坚朗五金0027912季度财务分析报告原点参数Word格式.docx
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85,365
23.34%
73,241
21.93%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,坚朗五金2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货,各项分别占比为53.06%,43.83%和28.67%。
2019年2季度坚朗五金流动资产构成情况
货币资金
32,596
9.17%
21,622
7.71%
51,178
19.63%
应收票据及应收账款
188,687
53.06%
143,381
51.15%
107,282
41.15%
应收票据
32,820
9.23%
10,167
3.63%
5,447
2.09%
应收账款
155,866
43.83%
133,214
47.52%
101,835
39.06%
预付款项
3,363
0.95%
3,105
1.11%
1,291
0.50%
其他应收款
8,186
2.30%
5,135
1.83%
4,668
1.79%
其中:
应收利息
0.00%
69
0.02%
225
0.09%
存货
101,936
28.67%
86,507
30.86%
64,184
24.62%
其他流动资产
20,826
5.86%
20,575
7.34%
32,123
12.32%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,坚朗五金2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资,各项分别占比为50.37%,21.45%和8.55%。
2019年2季度坚朗五金非流动资产构成情况
长期股权投资
9,076
8.55%
8,942
10.48%
2,272
3.10%
固定资产
53,447
50.37%
52,702
61.74%
50,230
68.58%
在建工程
7,001
6.60%
2,256
2.64%
1,397
1.91%
无形资产
22,765
21.45%
14,384
16.85%
12,124
16.55%
长期待摊费用
2,495
2.35%
2,443
2.86%
1,580
2.16%
递延所得税资产
2,518
2.37%
1,649
1.93%
1,267
1.73%
其他非流动资产
8,807
8.30%
2,986
3.50%
4,368
5.96%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
坚朗五金2019年年总负债金额为1,784,791,448.44元,所有者权益总额为2,832,291,476.19元,其中资本金为321,540,000.0元,资产负债率为38.66%,在负债中,流动负债为1,771,954,844.21元;
占负债和所有者权益总额的38.38%,非流动负债为12,836,604.23元,占负债和所有者权益总额的0.28%。
2019年2季度坚朗五金负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益(或股东权益)总计
流动负债合计
177,195
38.38%
95,998
26.25%
76,043
22.77%
非流动负债合计
1,283
0.28%
479
0.13%
333
0.10%
所有者权益(或股东权益)合计
283,229
61.34%
269,216
73.62%
257,593
77.13%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,坚朗五金2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为42.19%,42.19%和37.52%。
2019年2季度坚朗五金流动负债构成情况
短期借款
66,491
37.52%
11,166
11.63%
100
交易性金融负债
4
应付票据及应付账款
74,757
42.19%
60,980
63.52%
55,960
73.59%
应付账款
预收款项
8,301
4.68%
7,241
7.54%
6,303
8.29%
应付职工薪酬
14,473
8.17%
8,739
9.10%
7,258
9.55%
应交税费
2,841
1.60%
4,952
5.16%
5,202
6.84%
其他应付款
3,923
2.21%
2,912
3.03%
1,218
应付利息
39
0.04%
其他流动负债
6,405
3.61%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,坚朗五金2019年的非流动负债主要包括递延所得税负债、其他非流动负债以及长期借款,各项分别占比为90.58%,9.42%和0.00%。
2019年2季度坚朗五金非流动负债构成情况
递延所得税负债
1,162
90.58%
374
78.16%
183
54.89%
其他非流动负债
120
9.42%
104
21.84%
150
45.11%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度坚朗五金的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本),各项分别占比为49.48%,34.47%和11.35%。
所有者权益构成情况
实收资本(或股本)
32,154
11.35%
11.94%
12.48%
资本公积
97,621
34.47%
36.26%
37.90%
库存股
-9,996
-3.53%
其他综合收益
57
-12
-0.00%
-7
盈余公积
14,600
12,734
4.73%
10,718
4.16%
未分配利润
140,155
49.48%
119,030
44.21%
112,176
43.55%
少数股东权益
8,635
3.05%
7,687
4,930
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度坚朗五金的净利润为118,752,341.0元,与2018年的29,195,509.03元相比上升了306.75%。
2016-2019年2季度坚朗五金净利润变动趋势
年份
同比增长率(%)
2016
9,524
2017
10,498
10.23%
2018
2,919
-72.19%
2019
11,875
306.75%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度坚朗五金的营业利润为140,205,474.53元,与2018年的33,476,036.89元相比上升了318.82%。
2016-2019年2季度坚朗五金营业利润变动趋势
10,493
11,515
9.73%
3,347
-70.93%
14,020
318.82%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度坚朗五金的利润总额为138,030,681.18元,与2018年的33,395,457.83元相比上升了313.32%。
2016-2019年2季度坚朗五金利润总额变动趋势
10,961
12,149
10.83%
3,339
-72.51%
13,803
313.32%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度坚朗五金的成本费用总额为1,911,351,405.15元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为65.39%,22.04%和5.93%。
2019年2季度坚朗五金成本费用构成
2019年
2018年
2017年
成本及费用总额
-191,135
-151,913
-122,734
营业成本
-124,990
65.39%
-98,178
64.63%
-82,719
67.40%
税金及附加
-1,716
0.90%
-1,011
0.67%
-1,181
0.96%
销售费用
-42,117
22.04%
-35,094
23.10%
-27,162
22.13%
管理费用
-11,325
5.93%
-17,671
-12,410
10.11%
研发费用
-10,906
5.71%
财务费用
-78
41
0.03%
739
0.60%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度坚朗五金的经营现金流量净额为-394,227,978.12元,与2018年的-461,991,980.92元相比上升了14.67%;
投资活动现金流净额为-70,493,576.13元;
筹资活动现金流净额为312,862,067.44元。
2016-2019年2季度坚朗五金经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
-7,418
-26,001
75,768
-22,213
-17,738
-4,735
-46,199
-1,819
4,149
-39,422
-7,049
31,286
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度坚朗五金现金流入总金额为2,415,399,828.64元,其中经营活动现金流入为1,766,232,167.17元,占现金流入总额的73.12%;
投资活动现金流入为162,185,663.62元,占现金流入总额的6.71%;
筹资活动现金流入为486,981,997.85元,占现金流入总额的20.16%。
2019年2季度坚朗五金现金流入构成
现金流入总额
241,539
207,148
122,218
经营活动现金流入小计
176,623
73.12%
106,709
51.51%
98,711
80.77%
投资活动现金流入小计
16,218
6.71%
92,400
44.61%
22,253
18.21%
筹资活动现金流入小计
48,698
20.16%
8,038
3.88%
1,254
1.03%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,740,819,219.42元,占经营活动现金流入小计的98.56%;
收到的税费返还为1,593,551.4元,占经营活动现金流入小计的0.09%;
收到其他与经营活动有关的现金为23,819,396.35元,占经营活动现金流入小计的1.35%。
2019年2季度坚朗五金经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
174,081
98.56%
105,687
99.04%
96,462
97.72%
收到的税费返还
159
1
13
0.01%
收到其他与经营活动有关的现金
2,381
1.35%
1,019
2,235
2.26%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为158,755,992.94元,占投资活动现金流入小计的97.89%;
取得投资收益收到的现金为2,865,797.54元,占投资活动现金流入小计的1.77%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为563,873.14元,占投资活动现金流入小计的0.35%。
2019年2季度坚朗五金投资活动现金流入构成
金额(元万)
收回投资收到的现金
15,875
97.89%
91,800
99.35%
22,000
98.86%
取得投资收益收到的现金
286
1.77%
517
0.56%
173
0.78%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
56
0.35%
83
79
0.36%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为490,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.1%;
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为490,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.1%;
取得借款收到的现金为482,964,947.85元,占筹资活动现金流入小计的99.18%;
收到其他与筹资活动有关的现金为3,527,050.0元,占筹资活动现金流入小计的0.72%。
2019年2季度坚朗五金筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
49
50
0.62%
1,248
99.58%
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
48,296
99.18%
7,000
87.09%
收到其他与筹资活动有关的现金
352
0.72%
988
12.29%
5
0.42%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度坚朗五金现金流出总额为2,567,259,315.45元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,160,460,145.29元,占现金流出总额的84.15%;
投资活动现金流出小计为232,679,239.75元,占现金流出总额的9.06%;
筹资活动现金流出小计为174,119,930.41元,占现金流出总额的6.78%。
2019年2季度坚朗五金现金流出构成
现金流出总额
-256,725
-251,017
-166,906
经营活动现金流出小计
-216,046
84.15%
-152,908
60.92%
-120,925
72.45%
投资活动现金流出小计
-23,267
9.06%
-94,220
37.54%
-39,991
23.96%
筹资活动现金流出小计
-17,411
6.78%
-3,889
1.55%
-5,990
3.59%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,054,564,001.52元,占经营活动现金流出小计的48.81%;
支付给职工以及为职工支付的现金为576,840,435.1元,占经营活动现金流出小计的26.7%;
支付的各项税费为209,355,615.1元,占经营活动现金流出小计的9.69%;
支付其他与经营活动有关的现金为319,700,093.57元,占经营活动现金流出小计的14.8%。
2019年2季度坚朗五金经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-105,456
48.81%
-74,105
48.46%
-55,887
46.22%
支付给职工以及为职工支付的现金
-57,684
26.70%
-48,280
31.58%
-40,409
33.42%
支付的各项税费
-20,935
9.69%
-10,209
6.68%
-8,237
6.81%
支付其他与经营活动有关的现金
-31,970
14.80%
-20,311
13.28%
-16,390