国际商务理论与实务笔记文档格式.docx
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软件技术费比例提高；
法规完善。
规模扩大、方式多样：
各种贷款&
直接投资（合资经营最多/港澳台）
三、发展对外经济贸易的作用
1、国民经济协调发展；
2、促进生产发展、产业升级；
3、提高科技水平；
4、扩大劳动就业；
5、弥补建设资金；
6、丰富国内市场。
第二章对外发展战略
一、出口商品战略
1、“六五”时期（1981-1985）：
发挥资源优势，出口矿产和农副土特产；
发挥传统技艺，工艺品和传统轻纺出口；
劳动力优势，进料加工；
现有工业基础，机电和有色金属、稀有金属加工品出口。
2、“七五”（1986-1990）：
两个转变：
初级产品向工业制成品转变；
粗加工向精加工制成品转变。
（减少大宗原料性产品，如棉花、石油、粮食、矿产品；
轻纺较快发展，纺织品成为最大宗出口商品）。
3、“八五”（1991-1995）：
粗加工向精加工制成品转变，努力提高附加值高的机电、轻纺、高技术产品、有竞争力的拳头产品出口。
（机电为主导，轻纺为骨干，高新为发展方向，保持某些农副矿产品的出口结构）（机电成为贸易额最大的类别）。
4、“九五”（1996-2000）：
“以质取胜”，出口增长由依靠数量和速度转向依靠质量和效益。
5、“十五”（2001-2005）：
继续贯彻以质取胜，重视科技兴贸，优化出口商品结构。
6、“十一五”（2006-2010）：
加快转变对外贸易增长方式；
扩大有自主知识产权/品牌商品出口；
控制高能耗、高污染产品出口。
二、以质取胜战略
1、内涵：
①提高治疗和信誉；
②优化出口商品结构；
③创名牌出口商品。
2、措施：
①立法&
执法；
②提高产品科技含量（研发/引进）；
③接轨国际质量管理体系；
④实施名牌战略（创名牌、保名牌）（品牌：
竞争；
企业形象）⑤全面质量管理。
三、科技兴贸战略
提高出口产业和产品竞争力、加强体制和技术创新、提高高新技术产业国际化水平，转变政府职能，提高企业竞争和创新能力，加快商品结构调整，由贸易大国向贸易强国跨越。
以市场为主导、以企业为主题、以创新为动力。
*政府：
提供服务保障
①推进高新技术产品出口；
②运用高新技术成果改造传统出口产业，提高技术含量和附加值。
2、背景：
①国际高技术产品贸易加速发展；
②高技术产品出口促进经济发展；
③技术性能国贸易壁垒的影响。
3、意义：
①确立高新技术产品出口的地位；
②提升国际分工中的地位；
③提升产业机构和经济结构。
4、成效：
1999年启动。
带动了对外贸易迅速增长。
5、工作重点及措施：
（1）、高新技术产品出口体制创新：
①出口体制创新；
②出口资金投入机制创新；
（2）、发展重点产业和技术领域产品出口：
①高新技术产业国际化；
②自有知识产权关键技术开发和产业化；
（3）、出口产品的高新技术支持：
①提高传统出口产品的技术含量和附加值；
②提高技术引进消化吸收创新水平；
（4）、科技兴贸服务体系：
①技术贸易法律法规；
②技术性贸易措施的研究应用；
③信息技术在外贸领域的推广应用；
④知识产权保护力度。
6、科技兴贸十一五期间四大转变：
（科学发展观）贸易大国－贸易强国；
外延式扩大－内涵式提高；
兴贸－强贸；
外贸领域－内外贸领域。
①支持企业自主创新（核心内容）；
②扶持高技术自主品牌（核心环节）；
③加强知识产权保护（重要保障）；
④转变政府职能（迫切需要）。
四、出口市场多元化战略
1、出口市场格局的演变：
改革开放后劳动密集型产品，集中于发达国家和港澳地区。
2、出口市场多元化的必要：
①减少贸易摩擦，规避风险；
②出口贸易持续健康稳定发展；
③争取有利的贸易条件；
④全面参与国际分工，提高地位。
3、出口市场多元化的对策措施：
①深度开发发达国家传统市场（优化商品结构――研究贸易法规惯例――改善售后）；
②稳定扩大东南亚市场（加强经济合作，双赢多赢）；
③开拓非洲、拉美发展中国家市场（出口与援外、投资、工程和劳务合作等结合&
政策倾斜）；
④扩大独联体、东欧国家市场（加强市调――优质产品――国家政策扶持）。
五、进口商品战略
1、进口商品战略演变：
“六五”：
先引进技术和关键设备、短缺物资、国内市场所需和“以进养出”物资，本国能制造和供应的设备，尤日用消费品不盲目进口；
“七五”：
软件、先进技术、关键设备，必要、继续的短缺生产资料；
“八五”：
先进技术和关键设备，防止盲目和不必要，恢复民族工业，国内能供应的原材料和机电设备少进口/不进口，控制奢侈品烟酒水果进口；
“九五”：
演进技术，提高高技术、设备、原材料进口，发展技术贸易和服务贸易；
“十五”：
急需关键技术设备和重要资源进口，促进产业结构和技术水平升级。
2、“十一五”主要内容：
进出口基本平衡，完善进口税收，扩大技术、关键设备及零部件、国内短缺能源、原材料进口，促进资源进口多元化。
①引进先进技术和关键设备；
意义：
科技是第一生产力，保持国民经济发展；
优化出口产业结构，提高产业竞争力；
企业竞争力的保障。
重点：
电子信息等先导产业；
能源交通等基础设施；
传统产业技术改造；
农业现代化所需技术设备。
②重要资源进口；
③加工贸易物资进口；
④扩大生活必需品与一般消费品进口。
第三章中国对外贸易宏观管理
一、实行对外贸易宏观管理的必要性与管理模式
1、必要性：
①顺应经济全球化趋势（跨国公司、全球多边贸易体制），统一的规范、秩序；
②弥补市场调节机制的不足，避免严重失衡；
③对外贸易健康有序发展（市场流向、贸易平衡、战略实施、地区分布）。
2、管理模式：
①改革开放前：
行政手段；
②开放以来：
法制手段为基础、经济调节手段为主、必要行政手段。
二、法制手段（权威性、统一性、严肃性、规范性）
1、中国对外贸易法律制度：
①国内法渊源：
宪法、法律、行政法规和部门规章、地方性规章；
②国际法渊源：
国际条约、国际贸易惯例（中国适用国际贸易惯例的原则：
具有经济内容、为中国承认的国际惯例，在有关国际条约和中国经济法律没有规定或允许适用的情况下，可以被适用。
）
2、《中华人民共和国对外贸易法》：
1994.5.12通过，7.1实施；
2004.4.6通过修订，7.1实施。
基本原则：
①全国统一的对外贸易制度（法律法规统一、管理制度统一）；
②公平、自由的对外贸易秩序；
③货物与技术自由进出口；
④发展国际服务贸易；
⑤平等互利、互惠对等原则；
⑥促进对外贸易发展。
3、其它法律法规：
①货物进出口管理立法；
②货物进出口主要环节管理立法（检验、海关、外汇）；
③维护贸易秩序的立法（反倾销、反补贴、保障措施）；
④技术贸易管理立法（技术进出口、知识产权保护）；
⑤服务贸易管理立法。
三、对外贸易宏观管理的经济调控手段
*汇率、税收、信贷
1、汇率与汇率制度：
汇率是实现进出口总量平衡和优化进出口商品结构的重要经济杠杆。
演变：
高度集中的计划经济体制下：
国家有计划地确立和调整，为稳定人民币币值，调节作用丧失，统计折算工具。
改革开放后汇率制度改革：
改革汇率形成机制，可变的官方汇率与外汇调剂市场汇率并存的双重汇率。
人民币贬值为主导，强化汇率对外汇收支及进出口的调控作用。
现行汇率制度：
1994.1.1汇率并轨，市场供求为基础，单一、有管理的浮动汇率制度。
银行间统一的外汇交易市场，取消对外汇收支的指令性计划。
①汇率形成机制，杠杆作用；
②银行结售汇，平等竞争；
③自由兑换，接轨；
④外汇市场。
2005.7.21实行以市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节，有管理的浮动汇率制度。
（目的：
市场信号调节企业行为，汇率，经济杠杆。
2、对外贸易税受和税收制度
（1）对外贸易税收：
①保护一国外贸中的利益；
②调节进出口商品结构、品种、数量；
③增加财政收入。
（2）关税与关税政策
沿革：
1950-1984全面保护关税政策――1985-1991“有区别地进行保护”――1992年后适度开放与适度保护结合
税则和税率：
最惠国税率、协定税率、特惠税率、普通税率；
绝大多数从价税，少数从量税、复合税、滑准税。
关税减免：
法定减免特定减免临时减免
（3）进口货物国内税征税制度（增值税、消费税，调节国内外产品税负差异，公平竞争环境）
原则：
与国内产品同等征税
税率：
增值税基本税率（17%）、低税率（13%）、零税率（出口）
（4）出口退税：
鼓励出口措施；
非歧视性赋税政策
“征多少、退多少未征不退彻底退税”
原则上应将所退税款全部退还给主要承担出口经济责任的出口企业。
税种：
增值税、消费税
3、进出口信贷制度
中国进出口银行（1994.5政策性银行）和中国银行
四、对外贸易宏观管理的行政手段
外贸经营权、进出口配额、进出口许可证、海关、进出口外汇、进出口商品检验、进出口商品原产地管理
1、外贸经营权：
①经营者资格：
审批许可向登记核准过渡；
2004备案登记；
②重要货物经营者：
国有贸易管理、制定贸易管理（粮食、棉花、植物油、食糖、原油、成品油、化肥、烟草进口&
茶、大米、玉米、大豆、钨及制品、煤炭、原油、成品油、丝、棉花出口国有贸易管理）。
2、进出口配额：
①出口配额：
被动配额、主动配额（直接分配&
招标）；
②进口关税配额：
配额内进口货物低税、减免税，超过征收附加税或罚款。
（小麦、玉米、大米、豆油、菜籽油、棕榈油、食糖、棉花、羊毛、化肥、毛条）
3、进出口许可证：
对进出口商品品种、数量、进出口国别进行管理。
①出口许可证管理：
出口配额许可证&
出口许可证；
②进口许可证管理：
商务部监控化学品、易制毒化学品、消耗臭氧层物质；
③自动进口许可证管理：
检测需要，提前21天公布。
4、海关管理：
进出库观景监管、征收关税其它税费、缉查走私、海关统计和其他业务。
统一的、垂直的海关管理体制。
①监管：
对象－货物、物品、运输工具；
②征税：
制度；
完税价格；
商品归类；
关税减免；
③缉私：
联合缉私、统一处理、综合治理，海关组织、协调、管理；
④统计：
“准确及时、科学完整、国际可比、服务监督”。
5、进出口外汇管理：
平衡国际收支、保持汇率稳定、维护国家经济安全、促进对外贸易和经济健康发展。
①境内机构经常项目收入调回国内；
②贸易项下支付不限制；
③事后监管为主的真实性审核。
（银行结售汇、出口收汇核销、进口付汇核销、贸易外汇账户管理）
6、进出口商品检验管理：
①商检机构的任务：
法定检验（列入《种类表》的/出口食品卫生/出口危险货物包装容器/装运出口易腐烂变质食品、冷冻品等运输工具/国际条约规定/其它法律法规规定的）监督管理；
公证鉴定服务。
②程序：
报检－检验－出证。
7、进出口商品原产地管理：
①完全原产原产地规则：
不含进口成份；
②部分原产原产地规则：
实质性改变标准，制造或加工后，制成品在性质、形式或用途上永久性和实质性的改变。
（中国：
出口：
完全在中国原产的货物；
含有进口成份的货物。
进口：
“完全获得或生产”标准；
“实质性加工或制造”标准。
第二篇国际贸易
第一章对外贸易与经济发展
一、对一国经济发展的作用
1、提高利润率：
降低生产成本，规模经济利益，获得超额利润，资本输出设厂提高利润率；
2、有助于社会产品的实现：
扩大了市场，弥补了原材料的不足有助于实物形态补偿（初级产品&
工业制成品）；
3、促进劳动生产率提高：
竞争刺激生产商提高生产率，为提高生产率提供途径（普及科技、国际分工节约社会劳动－扬长避短、资源开发、规模效益）；
4、带动相关经济部门的发展。
二、世界各国对外经济关系的纽带和基础
1、各国对外经济关系的核心
2、国际经济“传递”的重要渠道
*传递：
一国经济的盛衰如何对另一国产生影响。
通过产品价格变动对产量、就业和整个经济变动的影响进行。
影响因素：
一国开放程度；
进出口总值占全球比重，或供求占比；
双边贸易关系；
各国经济政策。
3、维护国际贸易秩序的重要手段：
①维护社会制度；
②经贸集团，增强对外谈判能力；
③维护和平、坚持正义；
④促进经济合作、改善国际环境。
三、“经济增长的发动机”
1、主要内容
*20世纪30年代罗伯特逊提出20世纪50年代诺克斯补充和发展：
各国按比较成本规律进行贸易，资源有效配置、增加产量；
通过动态利益，把经济增长传递到国内各个经济部门，带动国民经济全面增长。
*20世纪60年代进一步补充：
几个重要的动态利益：
①进口能力提高；
②国内投资流向越发集中在有比较优势的领域，提高生产率；
③规模经济效益；
④各部门联系加强，促进国内统一市场形成；
⑤鼓励外国资本流入；
⑥国际竞争，促使国内产业发展。
*诺克斯认为该理论在20世纪不再适用（工业结构变化；
劳务部门比重增加；
农产品需求收入弹性低；
农业保护主义；
工业原料节约使用；
合成和人造材料替代天然材料）
2、评价：
过分夸大对外贸易的作用；
忽略对经济增长机制的分析。
（市场扩大、资本积累、科技进步、先进管理）
第二章国际分工的产生、发展与学说
一、国际分工的产生与发展
1、国际分工的概念与形式：
世界各国之间的劳动分工。
社会分工发展到一定阶段，超越国家界限发展的结果，国际贸易和世界市场的基础。
（垂直型、水平型、混合型）
2、二战后国际分工深化发展：
①工业国之间的分工居主导；
②各国工业部门内部分工增强趋势；
③发达国家与发展中国家间分工在发展；
④参加分工国家所有制形式变化；
⑤国际分工机制发生变化（殖民统治/垄断与资本输出/价值规律下的市场自发作用――殖民力量让位于新经济秩序/跨国公司/有组织的“协议式”分工）；
⑥从有形商品向服务等部门发展，且相互渗透；
⑦垂直型向水平型过渡。
*以自然资源为基础的分工让位于以科技、现代工艺为基础的分工；
部门间分工让位于产业部门内部分工；
市场自发调节的分工发展为跨国公司协调的企业内部分工垂直型分工向水平型过渡。
二、国际分工产生与发展的条件
1、社会生产力是决定性因素：
①生产力发展的必然结果，尤科技的作用；
②生产力水平决定各国在世界分工的地位；
③影响国际分工的形式、深广度；
④国际分工的产品内容。
2、自然条件是基础；
3、人口、劳动规模和市场制约国际分工发展；
4、资本流动是重要条件；
5、上层建筑的推进或延缓（经济组织、自由贸易政令、殖民、战争、主动参与）。
三、国际分工对国际贸易的影响
1、贸易发展速度；
2、国际贸易地区分布（一国或地区贸易额的占比，以此确定其在国贸中的地位）；
3、地理方向；
4、商品结构（工业制成品超过初级产品；
发展中国家出口中国内工业制成品增长；
中间性机械产品比重提高；
服务贸易）；
5、贸易利益（国际分工的产生于发展在资本主义生产方式下进行的，体现了资本主义社会的生产关系）；
6、对外贸易依存度（贸易系数：
外贸额与GDP或GNP的比重；
国际分工发展使各国对外贸易依存度不断提高①比例提高，世界经济生活不断国际化；
②国际分工已成为各国经济运转的必需条件；
③贸易方式多样化发展。
四、国际分工学说
1、亚当·
斯密：
绝对成本理论
2、大卫·
李嘉图：
比较成本说（在资本和劳动力不能自由流动的前提，完全自由贸易）
3、赫克歇尔－俄林：
要素比例说
（1）主要结论：
①各国用相对丰富的要素生产就处于较有利地位，因而发生输入输出；
②贸易的直接原因是价格差别；
③商品贸易趋向于消除要素收益的国际差别。
（2）一些假定：
要素国内完全流动，国外完全不流动；
货物流通无限制；
商品贸易，平稳的；
要素完全份额，没有规模利益；
2个国家；
2国生产函数相同。
（3）基本内容：
①价格的国际绝对差；
②成本的国际绝对差；
③不同成本比例；
④相同成本比例（暂时的贸易关系）；
⑤要素的不同价格比例；
⑥要素的不同供求比例；
⑦国际分工/贸易的基础和利益（各国更有效地利用各种生产因素；
国际贸易可部分解决要素分配不均的缺陷）。
（4）评价：
①抹杀了资本主义追求利润的最重要原因；
②忽视科技作用；
③与发达国家间贸易发展迅速的实际不符；
④抹杀国际生产关系，抽象讨论对外贸易使各国收入均等。
三、世界市场商品交换的依据与世界市场主要趋势
1、商品国别价值与国际价值
国别价值：
一国生产该商品的社会必要劳动时间决定。
国际价值：
商品在国际市场上的价值量，由世界劳动的平均单位决定。
*以国际分工为联系的世界市场发展/形成使国民劳动具有世界劳动的性质。
2、影响国际价值的因素：
①劳动生产率；
②劳动强度；
③贸易参加国的贸易量；
④劳动者知识水平和劳动过程、对象的知识含量。
3、国际价值是世界市场价格变动的基础和中心：
国际价格：
一定条件下在世界市场形成的市场价格，国际价值的货币表现。
商品的国际价值取决于生产商品时所消耗的国际社会必要劳动时间，国际生产价格取决于各国商品的生产成本和各国平均利润之和。
4、国际市场价格与供求关系：
供求确定价格；
影响供求的因素：
①垄断；
②经济周期；
③各国政府政策；
④商品质量和包装；
⑤销售过程的各种因素；
⑥自然灾害、政治动乱、战争及投机；
⑦知识经济发展水平。
二、地区经济一体化：
国家市场向集团市场转变
1、概念和形式
概念：
两个或以上国家/地区，在政府授权组成的超国家性共同机构下，通过制定统一的对内、对外政策，消除区域内成员国间阻碍经济发展障碍，实现区域互利互惠、协调发展和资源优化配置，形成一个经济政治高度协调统一的超国家机体。
各种地区性的经贸集团。
形式：
*按贸易壁垒程度划分：
①优惠贸易安排；
②自由贸易区；
③关税同盟（统一的对外关税税率）；
④共同市场（商品、劳动要素自由移动）；
⑤经济同盟（统一对外的某些经济和社会政策；
从商品交换扩展到生产、分配乃至整个国民经济）；
⑥完全经济一体化（政策完全统一）。
*按范围划分：
①部门一体化（某产业）；
②全盘一体化（所有经济部门）。
*按参加国经济发展水平划分：
①水平一体化；
②垂直一体化。
2、地区经济一体化理论
（1）关税同盟理论：
范纳和李普西。
①关税同盟的静态效果（贸易创造效果――生产利得/消费利得；
贸易转移效果――生产方面，同盟成员福利下降；
贸易扩大效果――需求方面，扩大；
减少行政支出；
减少走私；
增强集体谈判力量。
）②关税同盟的动态效果（竞争加剧，优化分工和生产配置；
规模经济；
刺激投资；
技术进步；
提高要素流动性；
加速经济发展。
（2）大市场理论：
西托夫斯基和德纽即共同市场，目标消除保护主义的障碍，把各国家统一成一国大市场。
核心：
扩大市场范围，创造激烈的竞争，获取规模经济，实现技术利益。
（3）协议性国际分工原理：
小岛清成本递减的条件下分析条件：
①生产力水平/条件近似，要素无大差别，任一国别生产；
②可获得规模经济的商品；
③商品利益相近。
∴协议分工是同一范畴商品内更细的分工
（4）综合发展战略理论
①发展中国家的发展战略；
②两级分工职能通过机构和政策避免；
③有效地政府干预对一体化的重要性；
④发展中国家集体自力更生的手段和新秩序改变世界经济的要素。
发展中国家一体化的主要因素：
①经济因素；
②政治和机构因素。
三、国际投资与国际贸易日益结合
1、国际投资迅速发展
分类：
①时间长短：
长期、短期；
②资本来源和用途：
公投资、私投资；
③特性和作用：
对外直接投资、对外间接投资。
对外直接投资迅速发展，比重增大。
2、迅速发展的原因：
①巨星垄断公司出现；
②生产国际化进一步发展；
③生产力高度发展；
④发展中国家经济发展；
⑤社会主义国家发展对外经济交往。
3、国际投资的动因
（1）对外间接投资：
①政府贷款：
国家间政治关系；
带动商品出口；
履行国际义务；
②国际金融机构贷款：
国际货币基金平衡国际收支；
世界银行促进生产，国际贸易均衡增长，国际收支平衡；
③国际金融市场贷款：
筹资；
④出口信贷：
扩大出口。
（2）对外直接投资：
①进取原因：
开辟新市场/更大利润/为本国提供新产品/企业主扩大企业的愿望（高额利润）；
②防御原因：
保护国内市场/保护国外市场（外汇短缺进口替代）/保证原料供应/获取技术和管理/地区多元化保证销售和收益/政局稳定/汇率变动。
4、国际投资对贸易的影响
（1）间接投资的影响：
政府和金融机构贷款改善基础设施和投资环境；
对外援助改善政治、经济、贸易环境，扩大出口；
出口信贷利于国际贸易扩大。
（2）直接投资的影响：
①影响对外贸易地理方向（向发达国家集中）；
②对商品结构优化和约束（服务业迅速发展、中间产品增多、发展中国家制成品比重提高、严重约束发展中国家出口商品结构）；
③加强投资者在世界市场的竞争、垄断、渗透（商业情报收集/提高产品竞争能力/抢先占领市场/绕过贸易壁垒/利用该国的对外贸易渠道）；
④改革贸易方式多样化；
⑤对经济发展水平低的国家贸易结构和贸易条件不同影响；
⑥推动战后贸易自由化。
四、国际服务贸易与技术贸易
1、国际服务贸易概念与分类：
境内向别过境内提供、向别国消费者提供、别国境内向消费者提供服务P168
职业服务、通信服务、建筑及有关工程服务、分销、教育、环境、金融、健康与社会服务、旅游、娱乐文化与体育服务、运输、其它。
2、国际服务贸易迅速发展
特点：
增速超过商品贸易；
发达国家间双向对流快于发达国家与发展中国家单项移动的服务贸易；
技术进步而产生的快于传统形式的；
发达国家生产性服务，发展中国家劳务性服务。
原因：
①第三次科技革命驱动；
②商品贸易发展和贸易自由化促进；
③跨国公司；
④国际服务合作扩大；
⑤国际旅游；
⑥发展中国家积极发展。
3、国际技术贸易
国际技术转让：
非商业性：
政府机构间技术援助方式进行无偿转让；
商业性：
政府机构或企业间有偿转让，盈利性，国际技术贸易。
标的内容：
专利、商标、专有技术；
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