K3财务操作流程文档格式.docx

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1、引入科目

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--科目—文件—从摸板引入科目

一套帐一套会计科目

*2、币别

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--币别--新增

a、一般不对记帐本位币进行修改

b、若币别已有业务发生则不能删除

3、凭证字

解释：

各单位在制作凭证过程中对业务的分类情况

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--凭证字--新增

若凭证字已有业务发生则不能删除

*4、计量单位

A、计量单位组

对具体的计量单位进行分类

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--计量单位--新增

B、计量单位

选中相应的计量单位组—右边单击鼠标（右键）--新增计量单位

a、代码、名称不能重复

b、一个计量单位组下只有一个默认的基本计量单位

*5、结算方式

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--结算方式--新增

6、核算项目

核算项目的定义及作用：

核算项目不是明细科目，但可充当明细科目使用；

核算项目可以简化科目体系，并减少月末统计汇总的工作量；

*A、核算项目类

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--核算项目管理--新增

B、核算项目

选择核算项目类--右边单击鼠标（右键）--新增核算项目

a、带颜色字段是必录项

b、带有...的项目不能直接输入，通过F7选择或增加

c、核算项目代码分级通过“.”实现

d、若核算项目已有业务发生即不可删除

易引发的错误：

不可将最底层实际使用的核算项目设置为“上级组”，否则在实际业务发

生时将不列入选择项进行选择

7、会计科目的新增和修改

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--科目--新增和属性（即修改）

系统关联的注意点：

a、未购买应收、应付系统，想在总帐系统看帐龄分析，应该选择"

往来业务核算"

（往来科目）下挂相应的核算项目类别，并在系统参数中应选择"

启用往来业务核销"

b、未购买购销存系统，想在总帐系统看数量帐，存货科目应选择"

数量金额辅助核算"

c、未购买现金流量表系统，想在总帐系统生成现金流量表，应选择"

现金等价物"

（货币资金科

目及短线投资类科目）

操作注意点：

a、一个科目可平行下挂1024个核算项目类（即多项目核算）

b、科目已有业务发生，科目不可删除和修改科目下挂的核算项目类别

c、科目有业务发生，币别只能改为核算所有币别

d、可通过禁用的方法，把不能修改的科目或核算项目禁用

总帐系统（核心基础系统）

一、系统参数

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—总帐系统--系统参数

需结合各单位业务情况进行选择，注意每个选项的实际使用情况

二、初始余额录入

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—初始化—总账—初始数据录入

业务注意点：

1、如果年初启用（1月份），只要准备每个科目的年初数即可。

2、如果是年中启用（非1月份），需要准备每个科目的期初余额、本年累计借方发生、本年累

计贷方发生、损益类科目实际发生

3、系统初始化可与日常业务同步进行，但是必须在凭证过帐前结束初始化

1、白颜色录入：

直接录入

2、黄颜色录入：

（1）汇总下级科目自动汇总

（2）根据核算项目录入打“√”处录入具体内容

3、外币科目数据录入：

选择“人民币”下拉键--选择相关外币进行录入

4、损益类科目数据录入：

如果年初启用（1月份），则不录入数据

如果是年中启用（非1月份）

累计借方累计贷方期初余额损益实际发生额

帐结√√√

表结√或√√√

5、试算平衡：

如有外币业务则必须在“综合本位币”下平衡

6、注意各系统初始数据传递问题:

应收、应付可与总账数据互为传递

固定资产系统可传递数据至总账系统

物流系统可传递数据至总账系统

7、结束初始化：

初始余额录入--文件--结束初始化

系统反初始化（取消结束标志）

初始余额录入--文件—取消结束标志

a、系统管理员的身份

b、在凭证未过帐的情况下

三、总帐日常处理

1、新增凭证

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证录入

基础资料内容的查询--F7

"

.."

复制上一条摘要

//"

复制第一条摘要

Ctrl+F7--借贷调平键

空格键--调整借贷方向（英文状态下）

红字金额—先输数字，再输“负号”

查看--选项--"

代码自动提示窗口"

等

2、修改、删除凭证

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询

a、修改：

需选中错误凭证—点“修改”按钮

b、删除：

（1）如果凭证未保存想删除，点"

还原"

（2）如果凭证已经保存想删除，凭证查询中删除

3、凭证审核

a、单张审核：

选中需审核的凭证--点击“审核”按钮--进入凭证后再点击“审核”按钮即可

b、成批审核：

编辑菜单下“成批审核”

a、审核和制单人不能为同一人；

b、审核以后的凭证不能直接修改和删除；

c、原审核人员才可以取消审核（反审核）；

4、凭证过帐

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证过帐

A、过帐时，凭证不能过帐的原因：

（1）初始化未完成

（2）无过帐权限（3）凭证不是当期的（4）用户冲突

B、凭证错误后的修改方法：

a未审核、未过帐：

直接在查询中选中错误凭证修改即可。

b已审核、未过帐：

查询中取消审核章后即可修改。

（反审核）

c已审核、已过帐：

（1）在查询中冲销错误凭证

（2）在查询中对错误凭证先进行反过

帐，后反审核，即可修改。

5、帐簿的查询

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—选择各类帐簿（如：

总分

类帐）

（1）帐证一体化：

只能查询，不能直接修改

（2）总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询

（3）第一次使用多栏帐要手工设计

四、总帐期末处理

*1、期末调汇

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—期末调汇

所有凭证必须过帐

只有设置为参与“期末调汇”的科目，才能使用该功能

*2、自动转帐

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—自动转帐

A、转出科目可以非明细科目；

B、转入科目一定是明细科目；

可包含未过帐凭证

3、结转损益

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—结转损益

A、所有凭证必须过帐

B、系统参数中本年利润科目要进行选择

若在系统参数中未选择“本年利润”科目，则报“未指定本年利润科目或科

目不存在，不能进行结转损益”的错误

4、期末结帐

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—期末结帐

不能结帐的原因：

（1）有未过帐的凭证

（2）无权限（3）其他子系统未结帐（4）与其他用户冲突

热线电话：

63350008—1000，8360，8361，8362，8365，8366，8367

热线邮箱：

kingdeerexian@

八、套打

1、套打格式

凭证：

上海TR101记帐凭证

上海TR102收款凭证纸张大小：

自定义大小

上海TR103付款凭证宽度：

2800

上海TR104转帐凭证长度：

1400单位：

0.1mm

上海TW101外币记帐凭证

帐簿：

上海TR201总分类帐（三栏式）

上海TR202试算平衡表（汇总式）纸张大小：

USstandardfanfold14.7...

上海TR211现金日记帐（美国复写纸）

上海TR211银行日记帐

上海TR211明细帐

上海TR231多栏帐

上海TR232多栏帐副页

打印机的选择

建议用“针”式打印机，如：

EPSON1600K等

2、套打的使用

凭证套打

A、K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询—工具—套打

设置—第一次需引入“摸板格式”—选择对应套打格式—去掉“打印第一层”的勾--调整偏移量（左减右加，上减下加）—保存

B、K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询—文件——打印设置——选纸张大小

C、K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询—选中需进行套打的凭证—点“凭证”按钮—“√”使用套打—方可进行预览和打印

A、凭证过滤时注意币别的选择，套打格式中注意外币格式与本位币格式的选择

B、若想对凭证进行分类套打，凭证过滤时注意凭证字的选择，套打格式中注意各种

分类格式的选择

帐簿套打

A、K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—工具—套打设置—第一次需引入“摸板格式”—选择对应套打格式—去掉“打印第一层”的勾--调整偏移量（左减右加，上减下加）—保存

B、K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—选择需套打的帐簿种类—过滤条件文件——打印设置——选纸张大小

C、K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—选择需套打的帐簿种类—过滤条件—文件—“√”使用套打—方可进行预览和打印

A、在“明细分类帐”中进行日记帐的套打

B、多栏帐套打时，需“√”使用套打和“√”套打时预览副页

K3子系统

现金管理系统

系统集成：

总账、应收应付

基础资料及日记帐

系统间关联：

总帐系统现金管理系统（日常票据）应收应付

日常凭证

一、初始化

系统设置—初始化—现金管理--初始化数据录入--引入

结束初始化：

编辑--结束初始化

补充：

如果日常处理中，公司新开户银行，先在基础资料中增加新科目，然后到现金管理系统初始化中去引入，再结束新科目初始化

反初始化：

编辑--反初始化

二、日常处理

财务会计—现金管理

1、现金日记帐和银行日记帐

共有三种方法：

（1）复核记帐

（2）从总帐中引入日记帐（3）新增

*2、库存盘点（出纳实际库存对帐）

财务会计—现金管理--现金--现金盘点

3、现金对帐（出纳与总帐系统对帐）

财务会计—现金管理--现金--现金对帐

4、银行对账单（手工录入或外部引入）

5、银行存款对帐（出纳与银行对帐）

财务会计—现金管理--银行存款--银行存款对帐

前提条件：

银行对帐单应该录入到电脑中

对账方式：

手工对账、自动对账

自动对账的条件：

金额相等、结算方式相等、结算号相等、日期相等

银行存款对帐必须满足的“基本条件”--金额相等

6、余额调节表（自动生成）

三、期末处理

财务会计—现金管理—期末处理—期末结帐

结帐与反结帐

系统可以结转未达帐

*四、票据管理

支票管理

可进行操作的内容有：

购入、领用、作废、报销

收付票据

本系统中票据可进行的操作：

票据背书、票据核销、票据生成凭证

票据具体操作见应收、应付系统

固定资产系统

总账、工业成本管理系统

总帐系统（日常凭证）固定资产（折旧信息）成本系统

系统设置--系统设置--固定资产--系统参数

（1）固定资产的启用期间

（2）允许改变基础资料编码

二、基础资料设置

财务会计—固定资产—基础资料

卡片类别中代码和名称是必录项

三、固定资产初始化

财务会计—固定资产--业务处理--新增卡片（新增卡片后，固定资产的启用日期不可再更改）

卡片上的费用科目一定是最明细科目

卡片可以多币别管理

卡片中预计使用期间指的是月份数

初始化状态，固定资产折旧方法如果是平均年限法，要选择（按净值和剩余使用期间）的平均年限法

初始化卡片中的相关概念：

初始数据录入

a、启用期间前的卡片均为期初数据

b、入帐日期：

固定资产购入后登帐日期

c、折旧费用分配科目：

固定资产提折旧所计入的费用科目，必须指定最明细科目

d、原币金额：

固定资产购入入帐的金额

e、购进原值：

固定资产购入时的原值，一般与原币金额相等；

若购入为二手货时

则不相等

f、已使用期间数：

从固定资产购入至启用期间止提了多少期的折旧

g、本年已提折旧：

该固定资产当前年度所提折旧

主窗口--工具--结束初始化

系统设置—初始化—固定资产—初始化—反初始化

初始化有误，可通过几种方法进行修改：

（1）反初始化

（2）变动（3）折旧管理

四、固定资产日常处理

1、新增

财务会计—固定资产--业务处理--新增卡片

生成凭证：

主窗口--业务处理--凭证管理（按单和汇总）

固定资产的凭证可以在固定资产系统审核，但不能过帐

卡片生成的凭证金额有误，要先删凭证，然后到卡片中修改金额（变动处理）

2、清理（报废）

财务会计—固定资产--业务处理--变动处理

只能对以前期间的资产进行

做清理时，可以单个清理，也可以部分清理

如果想对清理过的卡片删除，要再点"

清理"

，在清理的界面点"

删除"

3、变动

如果是折旧要素变动，折旧方法要改为动态平均法

一张卡片多次变动，可以生成多条记录

4、计提折旧

财务会计—固定资产--期末处理--计提折旧

折旧后若发现折旧金额有误，可通过“折旧管理”进行修改，并且未过帐的计提折旧凭证能够自动修改金额

*5、自动对帐

财务会计—固定资产--期末处理—自动对帐

自动对帐的科目有：

固定资产、累计折旧、减值准备

6、卡片打印

财务会计—固定资产--业务处理--卡片查询--文件--卡片打印

五、期末处理

结帐：

财务会计—固定资产--期末处理--期末结帐

反结帐：

Shift+期末结帐

工资系统

总帐系统（凭证）工资系统（工资费用分配情况）成本管理系统

一、工资类别

人力资源—工资管理—类别管理—新建类别

如果不设工资类别，所有模块都成灰色，不能应用工资系统

多类别（汇总类别）不能设置公式，它是自动汇总工资系统中其他类别的工资数据

如果是多类别，那么设置和工资业务模块为灰色，不可应用

工资系统可实现一个月发多次工资

二、系统参数

结帐是否与总帐同步

系统设置—系统设置—工资--系统参数

三、基础设置（主窗口--设置）

1、部门

人力资源—工资管理—设置

增加方法：

（1）从总帐或其他工资类别中导入

（2）手工新增

2、银行管理

新增（工资代发银行）

3、职员管理

职员类别：

影响工资费用分配（通过F7操作）

4、工资项目设置

新增

参与工资计算的数据类型：

整数、实数、货币

固定项目与可变项目：

固定项目的数据是每个月固定不变的

工资项目有业务发生后不可进行删除

5、公式设置

如果进行公式检查：

（1）点"

公式检查"

（2）保存时系统会自动提示错误信息

除“数字”外均可进行选择性录入

个人所得税的设置：

如果应发合计<

=1000则代扣税=0

如果完

如果应发合计>

1000且应发合计<

=1500则

代扣税=（应发合计-1000）*0.05

应发合计=FIX（应发合计）

（取整）

四、工资数据录入

人力资源—工资管理—工资业务--工资录入

同一列，相同的工资数据可通过"

计算器"

五、个人所得税

人力资源—工资管理--工资业务--所得税计算

能够自动生成所得税报表

1、设置方法

2、设置所得项

3、设置税率

4、设置参数（计算）

5、把算得的所得税要导入到工资修改中（主窗口--工资业务--工资修改）

光标不能放到"

固定项目"

上

*六、扣零处理

扣零项目和扣零后项目不能相同

七、工资费用分配

人力资源—工资管理—工资业务--费用分配

生成凭证时，如果系统报"

凭证分录小于2"

错，可能原因是：

1、职员卡片内容不全，没有部门或职员类别等

2、工资项目无数据

3、费用科目和工资科目选择不正确

4、总账系统已结账

*八、人员变动

人力资源—工资管理—人员变动—人员变动处理

离职人员可以通过"

禁用"

功能操作

如果取消禁用，要到"

职员管理"

中操作

九、工资报表

人力资源—工资管理—工资报表

导出格式：

txt、dbf、xls、kds等

十、期末处理

人力资源—工资管理—工资业务--期末结帐

十一、复制工资数据

（1）固定项目

（2）在工资修改中直接"

复制"

应收帐款系统

总账、现金管理、物流（采购、销售）

初始数据

总帐系统应收、付款系统（日常发票）进销存系统（采、销）

现金管理系统（日常票据）

系统设置—系统设置—应收账款—系统参数（只能一台电脑做）

启用会计期间在有业务发生以后不可以更改

应收帐款系统中单据的审核和制单可为同一人

*二、合同资料

财务会计—应收账款—合同

只有审核过的合同才能够被发票关联

三、应收帐款初始化

系统设置—初始化—应收款管理--期初数据录入

（1）应收帐款（发票、预收单、其他应收款）

（2）应收票据

（3）期初坏帐

如果想修改初始数据，要点"

明细"

预收款在初始化表中用"

负数"

表示

*初始数据传递问题

如果想和总帐互导初始数据，一定在应收或应付做

1）先启用总帐系统，总帐至收、付系统：

文件--引入总帐初始余额

收、付款系统中的需引入的往来科目，在总帐设置中往来科目必须下挂核算项目

2）先启用收、付系统，收、付系统至总帐：

转余额

传递的各系统必须处于初始化状态

工具--结束初始化

反初始化对日常业务有影响

1、所有业务单据取消审核2、所有业务单据取消核销及取消坏帐处理

3、所有生成的凭证全部删除4、应收票据背书等处理全部取消

四、日常处理

1、业务

财务会计—应收款管理—选择单据类型—选择业务类型

日常票据审核后自动生成一张“收款单”

2、单据生成凭证

（1）财务会计—应收款管理--凭证处理

（2）单据保存和审核后直接在单据的界面上生成凭证

必须满足的条件：

单据必须审核后才能进行生成凭证的操作

*日常处理业务中的应收票据的凭证是到"

收款单"

中做

3、核销

（1）财务会计—应收款管理--结算--核销管理

（2）收款单保存和审核以后在单据中直接核销

收款单如果是通过关联发票的方式录入的，核销方式应选择"

应收单号"

核销方式：

三种：

金额、存货数量、应收单号

核销类型：

4种

以上流程做完后，发现单据有错误，如何改？

凭证是否过帐？

如果是，到总帐中把凭证反过帐，删除凭证（凭证浏览）--反核销（核销管理）--反审核（单据序时簿--编辑）--修改单据

否，在应收系统中"

凭证浏览"

中，删除凭证--反核销--反审核--修改单据

4、坏帐处理

（1）坏帐准备（计提坏帐）

财务会计—应收款管理—坏账处理

一年中可以多次计提坏帐

坏帐准备中的应收款余额从总帐中取的数据，所以在做坏帐准备之前要把总帐系统中所有应收帐款的凭证过帐

（2）坏帐损失

未核销的单据

（3）坏帐收回

必须先做对应的收款单

以上业务凭证均为“机制凭证”在业务中自动生成即可

5、帐表

财务会计—应收款管理—账表/分析

分析表有6种：

账龄分析、周转分析、欠款分析、回款分析、坏账分析、收款预测

6、期末处理

财务会计—应收款管理--期末处理—结账/反结账

结帐前进销存所有发票必须传递完

K3财务结果

报表系统（基础系统）

总帐系统报表系统（通过公式取总帐系统凭证数据）

一、查看系统的报表模板

帐上取数：

ACCT（取月份数）、ACCTEXT（取具体时间段日期的数，取对方科目的数）

运算函数：

SUM、AVG、MAX、。

。

表间取数：

REF_F

多帐套管理：

工具--设置多帐套管理，然后应用ACCT

C--期初余额Y--期末余额（可省略）

查看系统预设的报表

1、在“模板”中打开系统预设的报表

2、检查系统预设的公式（FX--选择函数类型ACCT等）

3、切换到数据状态（视图--显示数据）

4、报表重算（数据--报表重算，F9）

利润表的“取数类型”与帐务系统中“结转损益”功能有直接关联

二、自定义表

1、设置表格

报表总的行列设置：

格式--表属性

单元融合：

格式--单