江苏国税网上申报6常见问题Word文档下载推荐.docx
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1.3登录系统时,又回到登录页面,提示“纳税人税号、用户名或校验码不正确”。
若在反复后尝试仍无法登录,则很可能税务机关还未为您建立登录用户,请联系主管税务机关。
1.4登录系统时,提示“程序出错”
确认用户名,即纳税人识别号是否准确。
税务登记号中含有“X”的纳税人在输入“X”时,请选择大写,不要使用小写的“x”。
在输入用户名时,请输入税务登记号,不要输入了纳税人名称,否则无法登陆。
如输入准确,则很可能为税务机关尚未开通网上申报功能,请联系税管员为其开通。
1.5登录系统时,提示“验证码或密码错误”
(1)初始密码为纳税人预留的密码,如忘记可由税务机关重置。
(2)验证码区分大小写,严格按照给定的格式输入,如果小写输入为大写则会报错。
1.6登录系统时,校验码没有正确显示(为红色的叉或是一个空的方框)
按“F5”键刷新页面,若反复尝试还不成功,则可能网站服务器出现异常,请及时联系税管员。
1.7提示没有权限
首先请确认使用的是标准IE浏览器,确认后仍提示没有权限请及时联系税管员。
1.8用户登录后没有显示纳税人识别号和企业名称,而是要求输入纳税人识别号。
这是因为您是通过“用户注册”后登陆服务厅的。
正确的方式为:
用户名是您的纳税识别号,密码是税务机关为您设置的初始密码。
输入正确验证码后可以登录。
1.9输完所属时期后,页面列出的报表与应报报表不符
这是因为税务机关对您的应申报报表未做正确的设置,请联系主管税务机关解决,税务机关修改设置后,选择“重做申报初始化”,页面即将显示新的报表设置(此操作并不影响您已经填写的报表)。
1.10税务机关数据维护过,系统中无变化
请进入申报系统,第一次选择所属期时,会进行初始化,以后登录仍旧会显示初始化的数据,如存在报表错误等问题,税务机关进行过维护,需使用“重新初始化”功能,更新数据。
在实际使用过程中,只要原始数据、报表有变化,均需要执行这一操作。
1.11输完所属时期后,进项数据并未自动导入
进销项数据的自动导入是在某所属时期第一次进入时,系统自动进行“申报月初始化”时进行的,若第一次进入时,您的可导入的进销项数据还未准备好,此时自然无数据可导入(比如月末),而“申报月初始化”则已经做过了,不会自动做第二次,以后再次进入该所属时期时,就算数据已经准备好,也不会再自动导入。
此时只要选择“重做申报初始化”即可导入数据(此操作并不影响您已经填写的报表),或者进入相应报表,选择左侧菜单的“数据导入”选项进行手工导入。
1.12输入完所属时期后,页面提示“您的申报方式不在此WEB服务器受理范围之内”。
这是因为税务机关并未把您的申报方式认定为“绿色通道”认可的申报方式,请联系主管税务机关。
1.13输入完所属时期后,页面提示“您的应申报报表鉴定为空”。
这是因为税务机关对您的应申报报表未做设置,请联系主管税务机关。
1.14选择申报所属期后,系统初始化后报错怎么办?
如果初始化失败请及时与税务机关联系,切勿在申报。
否则会导致申报错误。
在税务机关作出相应修改后可进行重做初始化工作。
2.报表填写
2.1报表填列的注意事项
一、在报表填写中,必须使用回车而尽量不要使用鼠标点击的方式切换栏目,因为大量报表的自动计算是通过回车来触发的。
在实际操作中,如果发现报表数据计算不平,只需鼠标点击第一个编辑框,回车到“保存报表”即可。
二、填写报表中,字体颜色为黑色的栏次,企业手工填写,字体颜色为蓝色的栏次为系统自动计算生成,尤其在首次使用时,增值税一般纳税人申报的累计数填写中需要注意。
三、不要试图修改自动生成的数据,如所得税季度申报的累计数。
这些数字是系统自动计算或从征管系统取得的申报基础数据,不可手工修改。
如果确有错误,则需核实上季申报情况,及时联系税管员纠正后,重新做数据初始化,即可得到正确的数据。
2.2不开发票计税销售的发票种类,发票号码输什么?
不开发票计税销售的发票种类,发票号码不需输入,系统会自动生成。
2.3在进行申报表填写时有的报表无法打开?
点击申报后,企业申报的报表都对应一个报表编号。
红色的是明细表,明细表数据必须先行填写。
然后才能填写其它报表。
2.4部分报表无法创建或打开的情况
点击重做初始化即可解决问题。
初始化之后仍然不能解决问题的请联系税管员。
2.5部分表无数据或数据存在问题
(如012抵扣明细表无数据,而纳税人实际有认证成功发票的情况)。
一般情况下,重新进行初始化即可。
如仍无法显示数据,请联系税管员。
2.6农产品收购发票或者销售发票应如何录入?
考虑到农产品收购发票或者销售发票逐票录入,工作量太大,目前,《江苏省国家税务局网上办税服务厅》系统在对《增值税抵扣明细表》和《增值税纳税申报表(适用一般纳税人)》进行表间审核时,仅审核了金额和税额,未审核份数。
纳税人在《增值税抵扣明细表》中按左侧菜单“新建发票”,出现录入界面后,发票说明选择“农产品”。
录入发票数据时,可根据要求逐票录入或汇总后录入。
2.7当发生红字通知单业务时应如何处理?
根据总局、省局和市局流转税处对红字通知单业务的相关要求,当纳税人发生红字通知单业务时,应在当期申报时做进项转出,并将该数字填写到《增值税纳税申报表(适用一般纳税人)》中附表二第21行。
如该笔红字通知单对应的红字发票在当期已进行了认证,则纳税人在填写《增值税抵扣明细表》时,应先将对应的红字发票设为“其它不得抵扣”,保存后,再自动生成《增值税纳税申报表(适用一般纳税人)》。
2.8增值税一般纳税人提交申报时提示“附表二第1栏税额应大于或等于"
固定资产进项税额抵扣情况表"
增值税专用发票当期数!
”
这是因为,根据业务需求,纳税人当期申报的《固定资产进项税额抵扣情况表》中增值税专用发票当期数应小于或等于《增值税纳税申报表(适用一般纳税人)》中附表二第1栏税额。
实际工作中,当出现纳税人当期有红字发票参与抵扣时,则有可能出现《固定资产进项税额抵扣情况表》中增值税专用发票当期数大于《增值税纳税申报表(适用一般纳税人)》中附表二第1栏的情况。
当出现该问题时,请及时联系税管员,确认后,对该情况进行特殊处理。
2.9在录入进销项数据时系统提示“税率非法”
说明此种税率的发票必须通过数据导入功能导入而不允许手工录入。
2.10在辅导期内,总局比对相符的专票如何导入到增值税抵扣明细表?
在辅导期内的企业,系统会自动增加一张稽核结果通知书(370),进入稽核结果通知书,可以查看到比对相符的明细数据,按“确认导入”后,就会导入增值税抵扣明细表(012)。
2.11增值税抵扣明细表上的数据如何导入到增值税一般纳税人主表?
增值税抵扣明细表(012)上数据如果都已准备好,可以按主界面下方的“自动生成”按钮,会将增值税抵扣明细表上的数据生成到增值税一般纳税人申报表(附表二),会将上期累计数生成到主表,同时将增值税一般纳税人申报表的各类加减关系会重新计算一遍。
“自动生成”该功能可重复使用,帮助纳税人填准申报表。
如果在申报表中修改了数据,则要一个回车一个回车敲下去,注意数据的变化。
最后点击报表底部的“保存报表”。
如果未修改可直接点击报表底部的“返回”。
2.12一张认证发票上既有固定资产,也有可以抵扣的,如何操作?
请将这张发票放在进项明细中,并且在一般纳税申报表上将这些固定资产作为进项转出录入。
2.13不小心将一张导入的认证的进项发票误删除了,如何再次倒入该张发票?
选择左侧“数据导入”菜单,既可看见已认证的但不在进项明细中的进项发票,导入即可。
2.14进项发票数据清空后,若再次导入时遗漏进项发票,如何追加该张发票到增值税抵扣明细表?
选择左侧“认证数据导入”菜单,选择需要导入的发票信息,重新导入。
2.15没有任何进项或销项,如何处理?
先选择“创建”或“修改”进入到进项或销项报表中,选择左侧菜单中的“本表为空”创建一张空报表,不过该报表已经录入的数据将全被清光,不可再恢复。
2.16创建报表时,系统提示“您未有此税种的税种鉴定”
因为税务机关未给您做该报表所属税种的税种鉴定,请联系主管税务机关税管员。
2.17修改报表时某些数字修改后会自动恢复成原来的值
报表页面会按照报表的计算公式自动进行计算,页面上为蓝色的数字就是由页面上的其他数字自动计算而来,所以在修改后经自动计算该数字又会恢复原样,因此必须修改页面计算公式等号右边的栏次,蓝色栏次的数字则会自动计算生成而不需人工修改。
比如1=2+3,则1栏次是改不动的,且以蓝色显示,而修改2,3栏次时,1栏次会自动计算。
2.18填写报表时,某些数字无法修改
这些数字是根据税务机关的鉴定生成的,用户无法修改,若您认为这些数字有误,请就鉴定的正确联系主管税务机关税管员。
2.19申报时提示不得抵扣税额与附表二18行次不一致
表二18行次不得抵扣要和904“成产企业出口货物免征明细从表”中的不予抵扣税额一致,如果不一致将不会体现继续申报按钮。
2.20小规模是否需要申报财务报表?
小规模只需要申报一张申报表,不需要填写财务报表。
2.21上月已申报当月开具发票如何填写?
将上月已申报当月开具发票的数据和当月未开具发票合并填写即可。
2.22表一有红冲发票该如何填写申报?
当月销售只需要填写税控机中开具发票的合计,其中包含正数发票和负数发票。
2.23本期认证的固定资产发票中部分可以抵扣部分不可以抵扣该如何操作?
在抵扣明细表中会体现这张发票,自动生成后数据会进入附表二,将不能抵扣的部分填写在进项税额转出中,根据自己的具体情况做转出,固定资产专用于非应税项目(不含设备投资的在建工程)将固定资产专用于集体福利或者个人消费等属于非应税集体福利、个人消费的在15行次填写,将固定资产专用于免税项目填写在14行次。
2.24申报提示“非防伪税控系统开具的增值税专用发票”栏次不可以填写
该栏次虽然权限放开,但是不可以填写,专票统一防伪开具,该行次已经不需要填写。
2.25通用数据采集软件如何同时添加两个单位
网上下载的是单户版本,只能操作一户企业,不能同时添加两户,如果需要做另外一户,需将系统中的单位删除,再做另外一户。
2.26采集的信息出现错误,要进行修改怎么办?
采集数据可以修改后重新上传。
最新上传数据覆盖以前上传数据。
2.27出口退税数据导入错误,如何修改?
确保在擎天系统中重新生成是正确的,再进入申报系统中,点击导入。
重新导入的数据文件会将原来的文件覆盖。
2.28在进行生产型出口退税企业申报时,902《生产企业进料加工抵扣明细表》报错。
在进行生产型出口退税企业申报时,902《生产企业进料加工抵扣明细表》在擎天数据录入时备注最短不要超过十个字符或五个汉字。
2.29出口退免税擎天数据导入时出现错误
检查文件名是否与系统中的文件名提示相符。
确保文件名中纳税人识别号正确,若纳税人识别号中包含英文字母,确保为大写。
2.30即征即退企业申报纳税,申报表填写审核出错。
即征即退企业申报纳税时,自动生成数据写到“一般货物及劳务”栏次,注意需手工从“一般货物及劳务”栏次调整至“即征即退货物及劳务”栏次(录入即征即退栏次,一般货物及劳务会自动计算差额)。
2.31增值税抵扣明细表中将发票选择成其他不得抵扣,表二中该如何填写
如上图所示,在增值税抵扣明细表中修改过发票抵扣类型为“其他不得抵扣”后需要点击自动生成,这样数据会自动进入附表二,不要自行填写,表二1、2行次,体现的是需要抵扣的专用发票,表二12行次的税额就是本期的进项税额数据,将自动显示在主表的12行次,待抵扣24、25、26中体现的是不得抵扣两张发票,将不参与本期抵扣,35行次,显示的全部认证的防伪税控增值税专用发票。
2.32申报成功后,如何查看自己申报的报表?
申报成功后,只有打印按钮跳出后,点击打印按钮系统才将报表展开并提供用户打印,其中增值税抵扣明细表中的发票在浏览里面能够查看到。
2.33增值税抵扣明细表数据不对
清空增值税抵扣明细表,重新做数据初始化。
如果还是不对,联系税务机关处理。
2.34正式申报时提示如下
纳税人手动修改了申报表累计数,系统自动提示与机内不符,按照提示的机内数重新填写,确认正确后继续提交申报即可。
2.35增值税抵扣明细表保存后附表二数据没有生成
基础表“012增值税抵扣明细表”填写好后数据不会直接填写在表二,需要通过自动生成才可以进入表二。
2.36在填写增值税抵扣明细表时修改的数据没有正确保存是什么原因?
在进行像增值税抵扣明细表这样的多页面操作时,由于发票信息太多分成多页面显示,在每页完成发票修改操作后都需要点击“保存状态信息”。
否则到其它页面时,页面修改信息会丢失。
2.37在填写增值税抵扣明细表时,做本表为空操作后,申报没有通过审核。
光做本表为空操作只清空抵扣明细表,不删除已上传的发票数据和文件,在申报时无法通过审核。
可能还有海关完税凭证、运输发票等导入的进项发票信息没有删除,需要在其导入页面作清空发票操作。
2.38申报表填写时应该自动计算的行没有自动计算?
在填写申报表时,每录入一项数据务必敲击“回车”,让能够计算的单元格数据自动计算,否则申报表填写有可能报错。
2.39所得税报表无法保存,提示减免数据不对
纳税人在填写所得税报表时,必须看到上图所示提示,若未看到,请点击相应的减免栏次便会跳出该提示,如减免额不符,联系税务机关做减免备案。
2.40在进行第一次所得税申报时部分累计数无法取得怎么办?
所得税申报表中的部分累计数从上期申报表中取得,纳税人首次使用如果申报审核不通过,需在申报系统中补全上期申报表(不要提交申报)。
2.41在进行所得税申报时各项报表的填写申报次序有什么要求?
因所得税报表要与财务报表进行勾稽关系审核,在财务报表填写完毕后不要立即申报,先选择所得税报表进行申报。
2.42所得税第9行次应纳税所得额无法填写
该栏次为系统自动计算并填充,企业不能自行填写。
如确认计算结果不符,联系税管员处理。
2.43季度所得税中累计数据小数位显示多位
系统中小数位不能保留两位小数,直接保存,返回重新进入该表后会显示默认的两位小数。
2.44申报季度所得税时提示“损益表中的利润总额和所得税主表中填写的不一致”
如果纳税人损益表已经申报成功,需要联系税务机关作废后再重新填写,如果损益表中正确,只需要将所得税主表中的利润总额调整与损益表一致。
2.45征收方式从核定变成查账,一季度填写好后,二季度累计数不显示一季度数据
经过与信息中心沟通,指导纳税人将二季度中的本期数和累计数据都按照全年累计数进行填写,这样可以保存申报。
2.46季报无法申报。
纳税人资产负债表和损益表还没有填写申报,申报季度所得税前需要先申报资产负债表和损益表。
2.47申报时提示如下
纳税人分支机构申报表30行次确实和分配表中的分配税额一致,却还是跳出如上提示,反馈错误信息,交税管员处理,纳税人稍等再进行申报。
2.48企业不存在902、903、904申报表,系统中却显示这几张表
联系税务机关专管员取消企业擎天认定资格,进入申报系统重新初始化即可。
2.49增值税主表中查补税额填写36行次后38会显示同样数据
主表38行次=16+22+36-37,补齐37行次,填写相同的数据,38行次将显示为零。
2.50增值税主表第一栏次本年累积无法填写修改数据
该笔数据不需要填写,纳税人只需要在第2、3、4栏次本年累计中填写相应的数据,便会自动汇总进入第一栏次本年累计中。
2.51无法找到增值税申报主表和附表二
进入编号为010“增值税纳税申报表”,进入后最上面会看到表一、表二。
申报表,点击相应报表即可。
2.52商贸企业是否需要申报902、903、904三张报表
需要申报902、903、904这三张报表,纳税人需要在国税做擎天资格认定,一般生产性质的企业需要做擎天资格认定,会计单位性质非生产性质,不需要申报该报表,不需做擎天资格认定。
2.53进入申报系统中只有运输发票,没有专用发票
重新做初始化,然后继续操作,进入增值税抵扣明细表中查看数据是否准确,如果数据缺失,需要联系税务机关补全。
重做初始化,如果数据多余,联系税务机关删除后清空报表,再重做初始化操作
2.54增值税、资产负债表、利润表无法同时选中
增值税、资产负债表、利润表不能同时选择申报,单独选择进行申报即可,没有先后顺序控制。
2.55申报出现提示,附表一第2栏次不能录入数据
若纳税人上月申报本月开具发票数据不应填写在第二行次,指导填写在第四行次未开具发票中,填写正确后继续申报按钮自动显示出来。
2.56粮油抵扣发票有几百张发票该如何填写?
增值税抵扣明细表进入后点“新建发票”,将发票税额,金额等合并填写即可
2.57资产负债表中合计数据不正确
填写数据时需要每个单元格都敲回车,确定操作正确,数据还是不正确的及时联系税管员查看。
2.58申报成功后打印中无法看到增值税专用发票
增值税抵扣明细表打印里面只能打印运输发票/海关/收购凭证,没有专用发票部分,在浏览中可以查看到所有抵扣明细。
2.59利润表中,累计数无法保存下来
填写时要注意方法,本期数填写好后不要敲回车,直接用鼠标点击本年累计数手动填写,本年累计数填写好后,敲回车,再填写本期数,如果一直敲回车数据将和本期数一样
2.60资产负债表中合计数据不正确
填写数据时需要每个单元格都敲回车,确定操作正确,数据仍不正确的及时联系税管员查看。
2.61申报时提示上期留底数据与机内不符
出现该提示将没有继续申报按钮,需要将数据调整和机内一致才会有继续申报按钮,如果机内数据不对,需要和税务机关联系更改。
2.62无法找到自动生成按钮
点修改或创建后进入报表,将不能看见自动生成和重做初始化等功能,需要纳税人点“返回”,回到申报列表主界面才能看到这些功能。
2.63在数据输入过程中,合计数自动计算错误。
表格不能即时更新各合计数,利用回车键往下经过该单元格或直接用鼠标点击合计数所在单元格后,才能自动计算并显示合计数。
2.64“自动生成”功能没有正确生成某些报表的累计数或期初数
报表的累计数与期初数一般是根据上个月的报表的累计数或期末数生成的,所以对于第一个月使用本申报系统的用户,这些数据无法正确生成,请在自动生成后再进行手工修改,下个月即可正常生成了。
2.65运输发票和海关发票导入成功后发现有误想作废,怎么办?
先清空增值税抵扣明细表,点击“重新初始化”,进入增值税抵扣明细表后,点击“导入海关完税凭证”或者“导入运输发票”,点击“清空运输发票”或者“清空海关完税凭证”,再重新导入文件。
2.66增值税抵扣明细表保存后附表二数据没有生成
基础表“012增值税抵扣明细表”填写好后数据不会直接填写在表二,需要通过点击“自动生成”才可以进入表二。
2.67点击“重新初始化”后,如果在税务征管系统数据同步结果界面发现有一项失败或者数据不对,怎么办?
企业可以多次做重新初始化,要检查重新初始化后有无问题,只要有一项错误,都要与管理员联系,不然申报会出现未知错误。
2.68如果企业有优惠资格但在主申报表上没有红字提示,怎么办?
应与管理员联系,管理员处理好后再重新初始化即可。
3.申报、作废
3.1报表保存成功后,为什么不能提交申报?
在《江苏省国家税务局网上办税服务厅》系统中,如欲提交申报某类报表,需要该类报表中每一张报表均已创建、保存(不可以是暂存)的基础上,选中该类报表标题前的方框后,方可提交申报。
3.2在“向税务机关申报”时,系统提示“请选择申报税种”。
某一系列报表的税种标题左面有一个选择框,用来选择您要将哪些税种的报表向税务机关申报,同一税种的所有报表必须全部填写完毕此框才可以被选中,此税种的报表才可向税务机关申报。
若有一张报表处于“未填写”、“暂存”、“已发送”、“申报成功”等状态时,此框无法选中,也不可向税务机关申报该税种报表。
若向税务机关申报时,没有任何税种选中,就会出现上面的提示。
3.3税种的报表可否分别向税务机关申报?
可以,“向税务机关申报”时,将本次不要申报的报表税种前的选择框取消勾选,只勾选所需申报的报表既可。
3.4“申报成功”过后,发现数据有误,如何重新申报?
请联系主管税务机关,在主管税务机关将您本次本税种的申报作废后,选择“接收申报回执”接收作废回执,这样该税种各报表又恢复为可修改状态。
3.5对于出口数据比较大的企业,申报失败,怎么办?
出口数据文件大于6M以上,建议出口数据从征管系统导入,在申报系统中不要报送,在征管系统中取消擎天资格。
具体方法和管理员联系。
3.6财务报表(季报)和所得税申报的顺序是怎样的?
首先要填写资产负债表(季报)和利润表(季报),再填写所得税申报表,然后所得税申报,在审核关系上只提示“需要先申报财务报表”这条信息,不出现其他审核错误,即所有的钩稽关系都对后,再退出,按序先申报资产负债表和利润表,然后再申报所得税报表。
3.7正式申报时提示累计数出错
纳税人手动修改了申报表累计数,系统自动提示与机内不符,纳税人按照正确的累计数填写,确认正确后点击“继续提交申报”即可。
3.8报表状态栏显示“已发送”,且长时间(最低2小时)不改变为“已申报”状态。
报表无法进行修改
联系主管税务机关检查申报情况,如果因网络异常导致报表不能正常发送到征管系统,导致报表锁定,由税管员解除锁定,重新申报即可。
3.9“向税务机关申报”后,长时间收不到申报回执。
很可能税务机关经过自动审核认为报表有错,转由主管税务机关人工处理,请耐心等待或者打电话到主管税务机关询问。
4.打印
4.1报表为什么不能打印,而是出现“下载文件”的对话框?
纳税人没有安装AdobeR