财政监督整改报告共21页.docx

财政监督整改报告共21页.docx

《财政监督整改报告共21页.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财政监督整改报告共21页.docx（11页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

财政监督整改报告共21页

财政监督整改报告

[模版仅供参考，切勿通篇使用]

　　篇一：

整改报告范文审计整改报告

　　20xx单位审计整改报告范文篇一

　　我代表市人民政府，向市四届人大常委会第十二次会议报告20xx年审计工作报告中指出

　　问题的整改情况。

　　一、高度重视审计整改工作市四届人大常委会第九次会议审议了《关于20xx年度市级预算执行和其他财政收支的审

　　计工作报告》，并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。

市政府高

　　度重视市人大常委会审议意见，召开专题会议，研究部署审计整改工作，要求各部门单位强

　　化审计整改责任，采取有效措施，切实纠正审计查出的问题。

同时，要求突出长效机制建设。

　　完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理，防止类似问题再度发生。

各相关责任单位高度

　　重视审计整改工作，成立审计整改工作机构，制定审计整改工作方案，明确审计整改工作责

　　任，落实审计整改工作措施，对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对暂时

　　不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。

截至10月底，《审计报告》中反映应整改的问题27个，已整改到位21个，涉及单位26

　　个，正在整改的问题6个，涉及单位5个。

家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家，刑事

　　拘留16人，取保候审12人，批捕1人。

追回家电摩托车补贴资金万元，取得了较好

　　的整改效果。

　　二、审计整改落实情况

（一）关于年初预算编制不够完整和细化问题。

20xx年市本级已编制国有资本经营预算。

　　实行全口径预算管理，预算编制不够完整问题已整改到位。

年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造

　　成的。

我市部门预算编制时间较早，一般于每年9月份开始编制下年预算，而一些专项资金

　　如教育费附加和城市维护费等支出，具体安排项目在预算编制时无法确定，需要经过一定时

　　间的调研论证，在次年5、6月份才能落实到项目，项目安排情况已单独向人大汇报。

今年将

　　督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作，争取20xx年相关支出与部门预算同步向人大

　　汇报。

（二）关于部分用地单位至今年5月拖欠国土出让收入万元问题。

今年以来，市

　　政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早，多措并举进行清缴。

一是召开清欠动员大会

　　和每月的工作调度会，研究部署清欠工作任务，调度清欠工作进展情况，督促清欠工作落实

　　到位;二是加强职能部门协调配合，下达催缴通知书，组织人员上门催缴;三是强化清欠工作

　　措施，对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。

对无任何理由长期

　　拖欠国土出让收入的单位，由国土部门提请仲裁，再通过司法程序进行强制收缴。

在今年5

　　月份以前收回亿元的基础上，至10月20日，又收回国土出让收入欠款万元。

目前仍欠缴国土出让收入万元，其中：

20xx年以前欠缴万元，欠缴

　　单位12个，20xx年度欠缴18848万元，欠缴单位2个。

14个欠缴单位中有两个欠缴大户：

即小埠投资开发集团公司欠缴10200万元。

　　占欠缴总额的26%;湖南中宁置业有限公司欠缴16650万元，占欠缴总额的43%。

10月8日和

　　10月17日，市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会，要求欠款单位尽快缴清所

　　欠国土出让收入，逾期未缴的收取一定滞纳金，小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限

　　公司均已承诺11月底前缴清欠款。

　　（三）关于国土出让收入万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入，资金存

　　放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。

20xx年前，市级国土出让收入由市乡镇财

　　政管理局负责设立专户统一征收，实行“收支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入

　　分解、净收入上缴国库”征管模式。

从20xx年起，市级国土出让收入征收职能进行了调整，实行由市非税收入征收管理局委托市乡镇财政管理局征收模式，国土出让收入直接缴入市非

　　税收入汇缴结算户，资金结算后由市非税收入征收管理局缴入国库纳入基金预算管理。

至

　　20xx年12月，存放在市乡镇财政管理局“暂存款”的万元，主要是20xx年前发

　　生的未结算支付的预付款和保证金，以及部分项目未及时办理相关结算手续暂不宜确认为国

　　土出让收入的款项，因此未及时缴入国库作政府性基金收入。

今年以来，加大了这部分资金

　　的清理力度，1-9月，已结算转入政府性基金收入39274万元，从20xx年10月起，市级国

　　土出让收入将纳入市财政国库管理局财政专户管理，市乡镇财政管理局国土出让收入账户将

　　予以撤销，今后类似问题将不会出现。

　　（四）关于国库集中支付指标结余挂账万元问题。

主要是特设专户项目进度及上

　　级指标下达过缓造成指标结余较大。

这部分结余主要包括以下几个方面：

一是工程在建、项

　　目未完工或已完工但未办理结算形成的结余;二是特设专户项目进度过慢形成的结余;三是零

　　星指标未及时清理使用形成的结余;四是待付的往来资金或代管资金结余;五是非税收入结余;

　　六是项目完工结算后形成的专项净结余;七是正常经费结余。

今年7至8月，按照市人大及市财经工作领导小组要求，市财政局多次召集会议、制订

　　方案，对市直集中支付单位指标结余情况进行了全面摸底清查，认真查找原因，提出了处理

　　意见和建议。

一是加强专项资金管理;二是及时清理零星指标;三是加强往来资金清算;四是加

　　强财政监督检查;五是统筹安排结余资金。

同时，拟在编制20xx年部门预算时，将20xx年结

　　余指标纳入部门预算，部分结余资金由市财政收回统筹安排。

对已完工结算项目产生的净结

　　余，由市财政收回，统筹安排用于下年度新增项目;对纳入预算管理，实行以收定支方式拨付

　　的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入，确定拨付比例时综合考虑上年度指标结余情况，对拨付后至下一年度7月1日仍有结余的指标，由市

　　财政收回;有正常经费结余的单位，原则上不考虑追加工作经费，对拨付后至下一年度7月1

　　日仍有结余的指标，由市财政收回。

　　（五）关于财政专户归口管理不彻底问题。

近年来，我市认真贯彻落实《财政部关于清理

　　整顿地方财政专户的整改意见》、《国务院办公厅转发财政部关于进一步加强财政专户管理意

　　见的通知》和《财政部关于印发的通知》等文件精神，高度重视

　　财政专户管理工作。

一是狠抓财政专户清理整改;二是狠抓财政专户归并、撤销;三是狠抓财

　　政专户归口国库管理。

印发了相关文件，明确了工作职责，分工协作，逐步推进。

同时，按

　　照上级文件精神，建立健全财政专户管理长效机制，结合上级审计和同级审计提出的整改意

　　见，出台相关管理制度，明确管理部门工作职责，强化内控机制建设，建立不相容岗位严格

　　分离制度，完善财政专户信息管理系统，确保财政专户资金安全高效运行。

至10月底止，除

　　根据《湖南省非税收入管理条例》第二章第十一条规定保留“郴州市非税收入汇缴结算户”。

　　并更名为“郴州市财政局非税收入专户”，加盖国库部门印章外，审计报告中所指定期存单

　　55张已按相关规定归并到36张，9个非税收入专户已实现非税与国库共管，8个土地出让收

　　入支出账户撤并工作正在进行中，预计本月可完成，市本级财政专户归口管理已整改到位。

　　这项工作得到了上级财政部门的充分肯定，在今年9月全省财政专户整改工作通报中，两个

　　市受到省厅的表扬，郴州市是其中之一。

篇二：

审计查出问题的处理和整改情况的报告关于20xx年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情况的报告20xx-12-12——20xx年4月26日在市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议上市人民政府秘书长尹维真主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

20xx年，市审计局依照《审计法》的规定，组织开展了20xx年度市级预算执行和其他

　　财政收支审计。

审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市政府委托，向市十一届人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。

市人大常委会向市政府提出了审议意见和建议。

　　要求市政府针对查出问题抓好整改工作。

市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。

市长办公会对落实整改情

　　况进行了专题研究。

按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行

　　严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关部门落实整改，并于4月13日召开

　　全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布

　　置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。

　　市审计局按照市政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认

　　真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。

市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂

　　和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整

　　改情况。

市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改

　　工作。

　　从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。

据统

　　计，到目前为止，已上缴财政各项资金万元，已拨付滞留的财政资金万元。

　　已调账整改资金万元，已收回各类被挤占挪用的资金万元。

制定完善相关

　　政策和各项规定、办法12项，向司法机关和纪检、监察部门移送案件线索2起。

现对照

　　审计工作报告，逐一将审计查出问题的整改情况报告如下：

　　一、市级预算执行和其他财政收支中存在问题的整改情况

（一）本级预算和财政管理方面

　　1.关于预算编制中，部分指标没有分配到项目和单位的整改情况市财政局成立了预算编制审查中心，进一步完善了预算编制审查工作。

在编制20xx年的

　　预算过程中，已纠正了两个开发区的部分预算指标没有分配到项目和单位的做法，对预算支

　　出已细化到项目；在财政工交和商贸事业费的预算分配中，已纠正了预留预算指标和采取中

　　途追加的分配方式。

　　2.关于政府采购预算编制不完善，超预算采购现象突出的整改情况针对部分单位在编报采购预算时，未从实际需要出发，采购预算金额较小、品目较窄。

　　在实际采购中，中途追加较为普遍的情况，市财政局制定了《关于进一步加强政府采购管理

　　工作的通知》，并要求各部门和单位，认真编制政府采购预算，进一步规范政府采购行为。

市

　　财政局将严格规范政府采购预算编制、执行和调整，实行政府采购计划管理，避免类似问题

　　的发生。

　　3.关于新菜地开发基金预算管理不够完善、部分资金闲置的整改情况市财政局已于20xx年11月将没有按规定上缴国库的新菜地基金万元，全部上

　　缴国库。

另外，新菜地开发基金中的“暂存款”余额万元，已按现行财务制度要求。

　　调整了有关账目。

“暂付款”257万元已得到处理，其中：

市规划局借用的7万元已收回；市

　　饲料工业公司1986年借用的100万元，由于企业改制，已根据相关政策，经有关部门批准。

　　将此借款转为国有资本金；原汉口饭店1984年前借用的150万元,因该饭店2000年已改制。

　　股权全部转让，尚有部分转让款未到账，市财政局负责在转让款到账后收回借款。

（二）部门预算管理和执行方面

　　1.关于预算编制、批复不规范的纠正情况市财政局对一个部门批复两本预算的情况已予以纠正。

为此还制发了《市财政局关于进

　　一步做好深化“收支两条线”改革工作的通知》及《市财政局关于做好20xx年市直部门预算

　　编制工作的通知》，规定对市直二级单位的预算，统一由主管部门审核汇总；市直各种临时机

　　构的预