商业银行学最全的考试资料全文档格式.docx
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D.高流动性E.低风险性
5.商业银行面临的风险主要有（）
A.信用风险B.利率风险C.汇率风险
D.股票风险E.证券风险
6.商业银行经营的“三性”目标是（）
A.安全性目标B.合法性目标C.流动性目标
D.效益性目标E.自律性目标
7.我国企业集团银行有（）
A.招商银行B.建设银C.华夏银行
D.交通银行E.实业银行
8.1994年，我国先后成立了（）等政策性银行
A.发展银行B.国际银行C.国家开发银行
D.农业发展银行E.中国进出口银行
9.2003年5月，国务院法制办、银监会和中国人民银行重新修改的法规是（）
A.中华人民国商业银行法
B.中华人民国银行业监替管理法
C.中华人民国票据法
D.中华人民国证券法
E.中华人民国中国人民银行法
10.我国目前商业银行经营中存在的主要问题是（）
A.产权结构不完善B.产品创新能力不足
C.信货期限结构错配D.与外资银行的竞争能力不足
E.没有实行股份制改造
四、问答题
1.简述商业银行的性质。
2.简述商业银行的分类。
3.商业银行的突出特点是什么？
4.商业银行的"
三性”目标是什么？
5.简述我国商业银行的发展阶段。
6.结合实际谈谈深化我国商业银行改革的思路与措施。
第一章习题答案
一、名词解释
商业银行：
是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。
信用中介：
是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里来，再通过资产业务把资金投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。
支付中介：
是指商业银行在活期存款的基础上，为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。
信用创造：
是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多存款货币，从而扩大社会货币供给量。
金融服务：
是指商业银行利用其在充当信用中介和支付中介过程中所获得的大量信息,借助电子计算机等先进手段和工具，为客户提供其他金融服务，这些服务主要有现金管理、财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务等。
总分行制银行：
是指那些可在本地或外地设有若干分支机构的商业银行。
信用风险：
是指借贷双方产生借贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方遭受损失的可能性。
银监会：
是国务院为提高中国金融体系防和化解风险的能力，根据十届全国人大一次会议通过的《关于国务院机构改革方案的规定》设立金融监管机构，承担原来由中国人民银行履行的银行业监管职能。
二、单项选择题
1.
C
2・B
3・A
4.
5.A
6.
A
7・B
8.C
9.
10.B
.多项选择题
CD
2.CDE
3.CDE
BC
5.
ABC
ACD
7.ACE
8.CDE
AE
10.
ABCD
答：
商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。
（1）商业银行是企业。
获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的在动力。
（2）商业银行是特殊企业。
它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。
银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。
其他企业釆取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。
（3）商业银行是综合性多职能的企业。
商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。
按资本所有权划分，可将商业银行划分为私人的、合股的以及国家所有的三种。
（1）按业务覆盖地域划分，可将商业银行划分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。
（2）按许可经营业务种类划分，按许可经营业务种类的不同，可将商业银行划分为全能银行和职能银行。
（3）按组织形式划分，可以把商业银行分为单一制银行、总分行制银行、持股公司制银行和连锁银行制。
商业银行经营的突出特点是高负债率、高风险性和监替管制的严格性。
（1）高负债率：
商业银行主要从事信用的授受，它一方面向公众和工商企业吸收存款，借入资金；
另一方面它又把借入资金的大部分贷给工商企业和社会公众，从而使自己成为全社会最大的债务人与最大的债权人。
（2）高风险性：
商业银行业是一个高风险的行业，除了社会公众对银行信心的动揺而可能产生挤兑风险外，银行还面临着发放出去的贷款可以收不回来的信贷风险。
（3）监督管制的严格性：
由于商业银行业是一个高负债、高风险的行业，商业银行的业务活动与社会公众的利益息息相关，以及商业银行在国民经济中占有举足轻重的地位，因而各国政府对商业银行业都实施十分严格的管制。
4.商业银行的“三性”目标是什么？
商业银行"
三性”目标是：
"
安全性、流动性、效益性”。
（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。
商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。
（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。
资金来源流动性这一属性，决定了资金运用即资产必须保持相应的流动性。
（3）商业银行的效益性目标，是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。
我国商业银行的发展和完善大体经历了以下几个时期：
（一）建国初期的银行体制。
这个时期主要是过渡时期的银行体制。
1948年12月，中国人民银行在成立，当时任务主要是接管官僚资本，迅速建立中国人民银行及各级分行。
先后建立了中国银行、交通银行、中国人民保险公司、农业合作银行。
一个由中国人民银行为统一领导的管理体制初步形成。
（二）计划经济时期的银行体制。
1954年，我国成立了中国人民建设银行，由财政部管辖，1955年和1963年，我国两度成立中国农业银行，但又分别于1957年和1965年合并于中国人民银行。
中国人民银行既是行使货币发行和金融管理的国家管理机关，又是从事各项银行业务的经济组织。
中国人民银行是国家集中管理和分配资金的部门，分支机构按行政区划逐级设置，基层机构没有经营目标和经营自主权。
计划经济体制下高度集中的金融体系，在特定的经济条件下发挥了一定作用。
（待续）
（三）改革开放以来的银行体制。
改革开放以来，我国商业银行逐步形成。
1979年开始，从中国人民银行先后分设出中国农业银行和中国银行，随后中国人民建设银行也从財政部分离出来，成为独立的经济实体。
1984年1月，中国工商银行与中国人民银行分设，中国人民银行专门行使中央银行职能，不再办理工商信贷和储蓄业务。
至此，中央银行体制开始建立，由中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行组成的专业银行体系也开始形成。
（续问答题5）
（四）银行体制走上法制化轨道的新阶段。
1995年5月，《中华人民国商业银行法》正式颁布，以法律形式明确规定了我国商业银行的性质、职责，确立了商业银行的法律地位，规了商业银行的权利与义务。
2003年5月，国务院法制办、中国银行业监督管理委员会（银监会）、中国人民银行共同着手起草了《中华人民国银行业监督管理法》，并同时修改了《中华人民国中国人民银行法》和《中华人民国商业银行法》。
新的《中华人民国人民银行法》以法律形式强化了中国人民银行的相关职能。
根据十届全国人大会一次会议通过的《关于国务院机构改革方案的规定》，国务院决定设立银监会，承担原来由中国人民银行履行的银行业监管职能，致力于加强金融监管。
这种设置，有利于中国金融业的对外开放，有利于中国银行业在国际上拓展业务，进而有力地支持国民经济的健康发展。
通过以上四个阶段的发展，我国商业银行不断地适应社会主义市场经济体制的发展和要求,产权形式逐渐多样化，银行体制逐渐规和完善。
我国商业银行改革和发展取得较大的成就，逐步适应社会主义市场经济发展需要，但是也还存在一些问題。
一是产权结构单一，治理结构不完善。
二是产品创新能力不足、经营模式单一。
三是信贷期限结构错配。
四是外资银行的进入加剧竞争程度。
针对现阶段我国商业银行发展中存在的问题，国家应采取积极措施，加快改革步伐，保证商业银行体系实现良性运转。
一是实现产权多元化，完善治理结构。
加快商业银行的股份制改造，提升商业银行的竞争力，真正按照现代商业银行的标准，建立控严密、运转规高效的经营机制和管理体制。
二是进行产品与经营模式创新。
根据各商业银行自身的特点和优势，正确选择服务对象、服务区域、服务行业和业务品种。
改善服务质量，提高服务效率，大力推进并有效利用金融产品创新。
三是引进境外战略投资者，整合现有资源和充分利用外部资源。
出售部分股权绐境外投资者，与境外战略投资者建立利益共享、风险共担的机制。
引进境外战略投资者，建立平等合作、共谋长远发展的战略伙伴关系。
四是建立高效的监管机制。
借鉴巴塞尔协议的有关规定，不断改革和完善商业银行监管体制，对商业银行进行全过程、多方位的监管。
完善各种监管手段和方式，实现对各商业银行从市场准入到市场推出的全面管理。
五是建立一支
适应现代化商业银行经营管理要求的员工队伍。
（续问答题6）第二章、商业银行资本及其管理
名词解释
）构成
B.普通股和优先股
D.股本和公开储备
商业银行的核心资本由（
A.股本和债务性资本
C.普通股和公开储备
2.巴塞尔协议中要求银行的最低资本限额为加权凤险资产的（
A.4%B.7%C.8%D.9%
3•发行股票时，股票实际销售价格超过面值的溢价部分是商业银行资本构成中的（）
A.留存盈余B.资本盈余C.营业盈余D.未分配利润
4.银行资本的关键作用是（）以消除不稳定因素
A.吸收意外损失B.防经营风险
C.展示银行实力D.保障资本充足率
5.下列关于银行资本需要量的表述正确的是（）
A.银行资本需要量与资本成本正相关
B.银行资本需要量与资本成本负相关
C.
银行资本成本曲线呈“U”字形，其最低点对应的资本量为最佳资本需要量
4•通过（）策略可达到提高资本充足率的目的
A.发行普通股B.发行优先股C.发行长期次级债券D.压缩资产规模E.降
低资产风险程度
5.商业银行附属资本包括（）
A.股本B.公开储备C.非公开储备D.债务资本E.混合资本工具
6.1988年的《巴塞尔协议》由（）几部分容构成
A.资本定义与构成B.资产风险权重C.资本充足性的衡量
D.目标标准比率E.过渡期的安排
7.《巴塞尔新协议》的突出特点是提出了"
三大支柱”的概念，是指（）
A.资本充足率B.关于最低资本要求C.资产风险权重
D.对资本充足率的监替检查E.市场纪律
8.商业银行提高提高资本充足率的措施有（）
A.留存盈余B.发行股票C.发行资本性票据和债券D.压缩资产规模E.调整资产结构
四、简答题
1.商业银行资本由哪几部分构成？
它具有哪些功能？
2.彩响商业银行资本需要量的因素有哪些？
3.试述1988年的《巴塞尔协议》的基本容？
它对银行业产生哪些影响？
4.《新资本协议》的最新进展主要体现在哪些方面？
5.试述商业银行提高资本充足率的途径。
6.商业银行筹集资本的方式有哪些？
它们各有哪些优缺点？
五、综合分析题
1.现有某银行有关资料如下：
（单位：
万元）
资产负债农内资产项目
金额
资产负债农外资产项目
现金
300
笛用信用证支持的市场债券
220
短期政府债券
3050
对企业的长期贷款承诺
4780
其他银行存款
500
表外项目加总
5000
住宅抵押贷款
1060
企业贷款
13040
总资产
17950
总资本
1260
要求：
（1）计算资本充足率指标，以衡量该银行资本是否充足。
（2）如果不充足，可采取哪些措施来提高它？
2.在什么情况下银行必须到外部筹集资本？
有哪些途径？
现在有一
家银行需要增加1000万元的资本，假如该银行有上市普通股800万股，每股面值1元。
银
行约有总资产20亿元，股本1亿元。
如果银行产生2亿元的收入，费用开支大约占85%。
方案有：
（1）岀售普通股40万股，每股25元；
（2）发行优先股，每股10元，收益率为
10%；
（3）发行利率为8%的十年期资本债券，问哪种方案对股东最有利？
第二章答案
1、核心资本：
也称为一级资本，是银行的所有权资本，代表了银行真实的资本实力，它由银行股本以及从税后利润中提取的公开储备组成。
《巴塞尔协议》规定核心资本至少应该占全部资本的50%。
2、附属资本：
也称为补充资本或二级资本，具体包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务，《巴塞尔协议》规定附属资本不得超过全部资本的50%。
3、资本充足率：
是用来衡量资本充足性的量化指标，是资本与加权风险资产的比率，《巴塞尔协议》规定，资本总额对加权风险资产的目标比率不低于8%,其中核心资本充足率不低于4%。
委员会希望在1992年之前，成员国的国际银行应达到这个共同的最低标准。
4、源资本：
所谓源资本，是指以留存收益方式形成的资本，它是西方商业银行最普遍的补充资本金的方式。
就是在一个营业年度结束后，通过决算，将获得的收益扣除各项利息和费用开支，再按一定比例缴纳所得税后的净利润，不全部用于股息支付，而是拿出一部分作为留存盈余保留在银行，来增加银行资本。
5、外源资本：
所谓外源资本，是指商业银行通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本，它是商业银行资本金的重要来源。
具体方式有发行普通股、发行优先股、发行资本性票据和债券等。
6、加权风险资产：
根据风险程度大小给银行各项资产配上相应的风险权数，将各项资产乘以相应的风险权重汇总得到的资产总额称为加权风险资产总额。
l.D2.C3.B4.A5.C
l.ABCDE2.AB03.ABDE4.ABCDE5.CDE6.ABCDE7.BDE8.ABCDE
四、简答题
1.商业银行资本一般由股本、盈余、债务资本和其他资本准备金构成。
按照《巴塞尔协议》，银行资本由核心资本和附属资本构成，其中核心资本包括由银行股本和公开储备，附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。
银行资本具有保护功能、营业功能和管理功能等。
2.一家银行的资本需要量的多少受宏观经济发展状况、银行经营管理水平、银行信誉、规模、有关法律规定等因素的影响。
3.1988年的《巴塞尔协议》主要由四部分容构成：
划分资本、规定资产的风险权重、规定资本充足率的目标比率、过渡期及实施的安排。
《巴塞尔协议》公布实施后，为众多国家广泛采用，它在促进商业银行稳健经营、公平竞争等方面发挥了积极作用，成为评估商业银行经营状况的重要指标，对银行业的彫响具体体现在以下几方面：
有助于各国银行间的公平竞争、有助于银行业的国际化发展、有助于银行业风险的控制、银行增加资本的压力加大。
4.新资本协议的进步。
与1998年的《巴塞尔协议》相比，新资本协议有很大的进步，主要表现在：
使资本水平更真实地反映银行面临的风险；
使资本水平更全面地反映银行面临的风险；
区分监管资本和经济资本；
强调激励商业银行改善部控制。
5.提高资本充足率的途径有：
有分子对策和分母对策。
分子对策即筹集资本；
分母对策就是压缩资产规模、调整资产结构、降低风险程度。
6.银行筹集资本的方式有源资本策略和外源资本策略。
前者包括①资本溢价和股票溢价；
②法人资产重估增值;
③法定盈余公积金;
④任意盈余公积金。
后者包括通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本。
五、综合分析题
1,
（1）资本充足率=资本总额/加权风险资产总额=1260/16104=7.8%^8%
表明该银行资本不达标。
（2）提高资本充足率的途径有：
一方面可从部和外部筹集资本，増大分子以提高资本充足率；
另一方面，可压缩资产规模或调整资产结构，降低高风险资产，减小分母以提高资本充足率。
2,当源资本无法满足银行的资本需求时，就要通过外部融资来解决资本问题。
商业银行可通过向外发行普通股、优先股、次级长期债券等方式来筹集资本。
牧入支出项
发行普通股
（25无/股〉
发行优先股
（10元/取・10%的股利｝
发行方本票抵
｛利率为8%）
估计收益
2000（）
20000
估i|•经戏支出（85%）
17000
1700（）
净收益
3000
利息文出
80
（Aim前净收入
2920
所得稅（34%）
1020
992.8
枝后净收入
1980
1927.2
优先股股利
100
彗通般股利
1880
毎股收益（7U）
2.357
2・35
2.409
X（M）JiK?
通过比较可以看出，方案三（即通过发行资本债券筹集资本）对原有股东最有利。
第三章、商业银行负债及其管理
1、商业银行的负债业务2、储蓄存款
3、同业拆借4、银行负债成本
1、年何时为结息日，结算利息一次，并入本金起息，元以下的尾数不计利息：
（）
A、7月1日B、6月1日C、6月30日D、7月30日
2、单位通知存款的最低起存金额为：
A人民币20万元
B人民币50万元
C人民币30万元
D人民币25万元
3,居民通知存款的最低起存金额为：
A人民币5万元
B人民币3万元
C人民币10万元
D人民币8万元
4、以下哪种业务为银行被动型负债业务（）
A贷款B存款C向中央银行借款D向商业银行借款
5、根据《巴塞尔协议》的国际标准，银行负债提供了银行的资金来源比重为：
A92%B98%C96%D94%
6,自动转账服务要求客户在银行账户开立两个账户：
A储蓄账户和活期存款账户
B储蓄账户和定期存款账户
C活期存款账户和定期存款账户
D储蓄账户和投资账户
7、大额可转让定期存单这是定期存款的创新品种，由哪家银行于1961年首创：
A.大通银行B.富士银行
C.美洲银行D.美国花旗
8、养老金储蓄、教育账户、假期账户.宠物账户等等属于哪类存款创新工具：
A.投资账户B.特种储蓄存款
C.个人退休金账户D.自动转账服务
3.多项选择题
1、负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义。
具体有：
（）
A.负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行开展经营活动的先决条件
B.负债业务是商业银行生存发展的基础
C.负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道
D.负债业务量构成了社会流通中的货币量，银行负债是保持银行流动性的手段
E.可将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚资金力量
2,商业银行的负债业务是一项基础性工作，必须遵循一定的原则，具体有：
A、依法筹资原则B、成本控制原则
C、适度规模原则D、结构合理原则
3,存款是商业银行最早的业务之一，存款按所有权划分，可分为：
A私人存款B公营机构存款
C企业存款D银行同业存款
4、商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为（）
A活期存款B定期存款
C储蓄存款D大额可转让定期存单
5、定期储蓄存款是预先约定期限，到期才能提取的存款，有如下种类（）
A整存整取B
零存整取
C整存零取D
存本取息
连续性原则
效益性原则
社会性原则
7、我国现行的存款业务按存款的期限，可分为：
A、活期存款B、定期存款C、定活两便存款D、支票存款
8、通知存款可分几种类型：
A.5天通知存款B、1天通知存C、7天通知存款D、10天通知存款
四、问答题
1、商业银行存款负债的种类？
2、什么是自动转账服务？
五、分析題
U商业银行的负债成本分析主要涉及哪些因素？
具体的如何进行分析？
2、分析彫响商业银行负债业务规模的因素？
第三章答案
1.名词解释
U商业银行的负债业务
商业银行负债业务，是商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，它是银行资产业务和其他业务的前提和条件。
银行负债有广义和狭义之分。
广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的容；
狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。
本章以狭义负债为研究对象。
2、储蓄存款
这是商业银行为满足居民个人积蓄货币和获得利息收入的需要而开办的一种存款业务。
储蓄存款分为活期储蓄存款和定期储蓄存款两类。
3、同业拆借
同业拆借。
这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资
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