药石科技度财务分析报告Word文档下载推荐.docx
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2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，药石科技2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款，各项分别占比为38.57%，30.49%和14.82%。
2019年药石科技流动资产构成情况
货币资金
16,357
30.49%
26,577
52.20%
15,756
36.56%
交易性金融资产
2,152
4.01%
0.00%
应收票据及应收账款
7,949
14.82%
3,519
6.91%
3,785
8.78%
应收票据
9
0.02%
应收账款
3,776
8.76%
预付款项
1,678
3.13%
863
1.70%
640
1.49%
其他应收款
174
0.33%
275
0.54%
215
0.50%
存货
20,691
38.57%
14,426
28.33%
11,694
27.13%
其他流动资产
4,646
8.66%
5,251
10.31%
11,007
25.54%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，药石科技2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、固定资产以及在建工程，各项分别占比为30.91%，26.50%和25.81%。
2019年药石科技非流动资产构成情况
长期股权投资
15,226
30.91%
7,919
31.42%
其他权益工具投资
119
0.24%
195
0.78%
0.87%
固定资产
13,055
26.50%
11,528
45.74%
8,502
62.34%
在建工程
12,713
25.81%
1,059
4.21%
801
5.88%
无形资产
2,511
5.10%
2,409
9.56%
1,997
14.65%
商誉
3,120
6.33%
690
2.74%
645
4.73%
长期待摊费用
404
0.82%
362
1.44%
477
3.50%
递延所得税资产
427
429
369
2.71%
其他非流动资产
1,683
3.42%
607
2.41%
726
5.33%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
药石科技2019年年总负债金额为288,267,845.67元，所有者权益总额为740,870,281.75元，其中资本金为144,789,501.0元，资产负债率为28.01%，在负债中，流动负债为278,150,973.3元；
占负债和所有者权益总额的27.03%，非流动负债为10,116,872.37元，占负债和所有者权益总额的0.98%。
2019年药石科技负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
27,815
27.03%
15,289
20.09%
5,451
9.61%
非流动负债合计
1,011
0.98%
853
1.12%
928
1.64%
所有者权益（或股东权益）合计
74,087
71.99%
59,972
78.79%
50,359
88.76%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，药石科技2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为55.84%，20.86%和10.97%。
2019年药石科技流动负债构成情况
短期借款
15,532
55.84%
2,522
16.50%
29
0.55%
应付票据及应付账款
3,051
10.97%
1,935
35.51%
应付账款
预收款项
924
3.32%
3,590
23.48%
1,102
20.22%
应付职工薪酬
1,637
5.89%
2,034
13.31%
1,456
26.71%
应交税费
867
3.12%
1,118
7.32%
313
5.75%
其他应付款
5,802
20.86%
6,023
39.40%
613
11.26%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，药石科技2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为89.57%，10.43%和0.00%。
2019年药石科技非流动负债构成情况
递延收益
906
89.57%
递延所得税负债
105
10.43%
111
13.05%
196
21.17%
其他非流动负债
741
86.95%
732
78.83%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年药石科技的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为42.98%，40.16%和19.54%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
14,478
19.54%
11,000
18.34%
7,333
14.56%
资本公积
31,843
42.98%
28,787
48.00%
33,846
67.21%
库存股
-5,422
-7.32%
其他综合收益
-155
-0.21%
-149
-0.25%
-119
-0.24%
盈余公积
3,588
4.84%
2,340
3.90%
965
1.92%
未分配利润
29,752
40.16%
17,994
30.00%
7,499
14.89%
少数股东权益
833
1.66%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年药石科技的净利润为152,072,380.27元，与2018年的134,498,543.53元相比上升了13.07%。
2017-2019年药石科技净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2017
6,778
2018
13,449
98.41%
2019
15,207
13.07%
2.3.2营业利润分析
2019年药石科技的营业利润为163,535,853.16元，与2018年的142,977,102.51元相比上升了14.38%。
2017-2019年药石科技营业利润变动趋势
7,412
14,297
92.90%
16,353
14.38%
2.3.3利润总额分析
2019年药石科技的利润总额为172,351,241.03元，与2018年的154,405,713.58元相比上升了11.62%。
2017-2019年药石科技利润总额变动趋势
7,705
15,440
100.37%
17,235
11.62%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年药石科技的成本费用总额为494,449,906.77000004元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为64.83%，15.04%和14.00%。
2019年药石科技成本费用构成
成本及费用总额
-49,444
-32,988
-19,592
营业成本
-32,057
64.83%
-20,174
61.16%
-10,351
52.83%
税金及附加
-697
1.41%
-718
2.18%
-250
1.28%
销售费用
-2,425
4.91%
-2,067
6.27%
-1,764
9.01%
管理费用
-7,435
15.04%
-6,009
18.22%
-6,875
35.09%
研发费用
-6,922
14.00%
-4,435
13.44%
-0.00%
财务费用
92
-0.19%
416
-1.26%
-350
1.79%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年药石科技的经营现金流量净额为127,044,730.52元，与2018年的160,161,084.59元相比下降了20.68%；
投资活动现金流净额为-300,668,015.95元；
筹资活动现金流净额为51,096,922.86元。
2017-2019年药石科技经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
5,463
-15,387
18,248
16,016
-3,909
-1,944
12,704
-30,066
5,109
2.4.2现金流入结构分析
2019年药石科技现金流入总金额为1,746,565,981.88元，其中经营活动现金流入为658,744,489.33元，占现金流入总额的37.72%；
投资活动现金流入为973,239,288.89元，占现金流入总额的55.72%；
筹资活动现金流入为114,582,203.66元，占现金流入总额的6.56%。
2019年药石科技现金流入构成
现金流入总额
174,656
132,561
49,386
经营活动现金流入小计
65,874
37.72%
54,468
41.09%
29,593
59.92%
投资活动现金流入小计
97,323
55.72%
75,140
56.68%
519
1.05%
筹资活动现金流入小计
11,458
6.56%
2,952
2.23%
19,273
39.03%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为618,876,205.92元,占经营活动现金流入小计的93.95%;
收到的税费返还为23,849,137.38元,占经营活动现金流入小计的3.62%;
收到其他与经营活动有关的现金为16,019,146.03元,占经营活动现金流入小计的2.43%。
2019年药石科技经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
61,887
93.95%
52,730
96.81%
28,071
94.86%
收到的税费返还
2,384
3.62%
483
0.89%
354
1.20%
收到其他与经营活动有关的现金
1,601
2.43%
1,254
2.30%
1,167
3.94%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为968,751,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.54%;
取得投资收益收到的现金为4,237,099.5元,占投资活动现金流入小计的0.44%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为251,189.39元,占投资活动现金流入小计的0.03%。
2019年药石科技投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
96,875
99.54%
74,500
99.15%
取得投资收益收到的现金
423
0.44%
0.85%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
25
0.03%
3
0.63%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
65
12.67%
收到其他与投资活动有关的现金
450
86.70%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为54,221,850.0元,占筹资活动现金流入小计的47.32%;
取得借款收到的现金为60,360,353.66元,占筹资活动现金流入小计的52.68%。
2019年药石科技筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
5,422
47.32%
19,243
99.84%
取得借款收到的现金
6,036
52.68%
0.16%
2.4.3现金流出结构分析
2019年药石科技现金流出总额为1,869,092,344.4499998元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为531,699,758.81元,占现金流出总额的28.45%;
投资活动现金流出小计为1,273,907,304.84元,占现金流出总额的68.16%;
筹资活动现金流出小计为63,485,280.8元,占现金流出总额的3.4%。
2019年药石科技现金流出构成
现金流出总额
-186,909
-122,399
-41,061
经营活动现金流出小计
-53,169
28.45%
-38,452
-24,129
58.77%
投资活动现金流出小计
-127,390
68.16%
-79,050
64.58%
-15,906
38.74%
筹资活动现金流出小计
-6,348
3.40%
-4,896
4.00%
-1,025
2.50%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为311,541,236.37元,占经营活动现金流出小计的58.59%;
支付给职工以及为职工支付的现金为144,456,536.79元,占经营活动现金流出小计的27.17%;
支付的各项税费为35,572,041.88元,占经营活动现金流出小计的6.69%;
支付其他与经营活动有关的现金为40,129,943.77元,占经营活动现金流出小计的7.55%。
2019年药石科技经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-31,154
58.59%
-22,872
59.48%
-12,019
49.81%
支付给职工以及为职工支付的现金
-14,445
27.17%
-9,775
25.42%
-7,164
29.69%
支付的各项税费
-3,557
6.69%
-2,649
6.89%
-2,069
8.58%
支付其他与经营活动有关的现金
-4,012
7.55%
-3,155
8.21%
-2,876
11.92%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为173,521,650.92元,占投资活动现金流出小计的13.62%;
投资支付的现金为1,090,024,172.0元,占投资活动现金流出小计的85.57%;
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为10,361,481.92元,占投资活动现金流出小计的0.81%。
2019年药石科技投资活动现金流出构成
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-17,352
13.62%
-4,843
6.13%
-4,906
30.85%
投资支付的现金
-109,002
85.57%
-74,108
93.75%
-11,000
69.15%
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
-1,036
0.81%
-98
0.12%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为33,223,088.93元,占筹资活动现金流出小计的52.33%;
分配股利/利润或偿付利息支付的现金为25,262,191.87元,占筹资活动现金流出小计的39.79%;
支付其他与筹资活动有关的现
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