北京地税企业所得税上交流程Word文档格式.docx
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登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”也有两种方式：
用户名方式和CA证书方式，纳税人只能选择使用其中的一种方式进行系统登录。
登录方式的切换是由主管税务机关完成的，如果纳税人需要切换登录方式，必须去主管税务机关办理相应的手续。
用户名方式登录系统：
1.在“用户名方式”一栏中输入用户标识和密码。
用户标识就是纳税人的地税计算机代码，也就是征收管理码，共8位；
7位计算机代码的用户请在代码后加数字0补充到8位；
初始密码是税务机关给定的，纳税人在登录系统后可以自行修改。
2.点击其下方的“登录”按钮，就可以以用户名方式登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”了。
CA证书方式登录系统：
在“CA证书方式”一栏中从下拉列表中选择证书并输入密码。
1.点击其下方的“登录”按钮，请先安装CA软盘完毕后就可以以CA证书方式登录“北京地方税务综合服务管理信息系统”了。
2.如果你无法选择证书，即选择证书的下拉列表为空白的话，这说明或者没有安装证书，或者证书的安装不正确，可以通过拨打“CA证书相关技术支持电话”010（58515511）获得帮助。
以上出错见：
第五大项常见错误及解决办法中第1项
1.3申报操作
当登录成功以后，就进入了“北京地方税务综合服务管理信息系统”，如下图所示：
点击“网上纳税服务—>
网上纳税服务—>
企业综合申报”，进入告知事项页面。
如下图所示。
申报分为两种：
1、有税申报：
点击“有税申报”—>
设置常用税种税目—>
选择税目—>
点击继续—>
填写金额—>
保存并生成缴款书—>
保存成功—>
查看本期缴款书。
2、无税申报：
点击“无税申报”—>
点击保存—>
保存成功。
二.进行无税申报
1.点击“无税申报”按钮进入无应纳税（费）款申报页面。
（1）在征期内，当没有进行无税申报时，红色提示信息的内容为“如果您本期没有税款，请单击保存按钮进行无应纳税款申报”；
如图示
（一）.当点击“保存”按钮后，红色提示信息变为“保存成功！
”。
只要显示“保存成功！
”字样就已成功上传申报完成。
如图示
（二）.如果需要取消无应纳税申报，点击“删除”按钮。
系统出现提示信息，“确定”后将删除无应纳税（费）款申报书。
（2）下面的图示为非征期进入无应纳税（费）款申报页面的情形，红色提示信息的内容为“征期已过，有关申报事宜请与主管税务机关联系。
”如图示（三）.此种情况下“保存”和“删除”按钮将失效。
图示
（一）
图示
（二）
图示（三）
三.进行有税申报
点击“有税申报”按钮进入有税申报页面：
3.1设置常用税种税目：
（1）在申报页面，我们可以进行如下的操作：
设置常用税种税目。
通过此功能可以将经常需要申报的税种税目选择出来并设置为常用税种税目，这样在每次申报时就可以快速选择，而避免反复从所有的税种税目中选择。
（2）点击“设置常用税目”按钮，进入到常用税种税目设置页面。
通过页面右半部分的复选框的选择来增加需要设置为常用税种税目的条目，同时页面左半部分的“税目名称”下就会相应出现在刚才右半部分选中的条目，并可以通过“删除”来删除已经选中的条目。
（3）进行申报。
在申报页面中，从右面选择需要申报的税种税目，同时在左面“本期新增”下就会相应出现刚才在右半部分选中的条目。
注意：
本期申报的所有税目是指全部在左面“税目名称”中出现的条目，即包括“常用项目”和“本期新增”两部分中出现的条目。
通过条目所对应的复选框可以对已选条目进行增删。
（4）点击“继续”按钮。
对于“网上申报实时缴税用户”和“非网上申报实时缴税用户”点击“继续”按钮后将会出现不同的情况。
以下是详细说明：
3.2网上申报实时缴税的申报：
纳税人已经签署《网上申报实时缴税协议》并由主管税务机关认定为网上申报实时缴税用户，会出现如下的提示信息。
点击“确定”网上申报实时缴税提示信息后，进入综合申报页面。
填入金额后，点击“划款”按钮，将会出现缴款的确认提示信息。
点击“确定”后等待银行的扣款回执。
若收到如下图所示的提示“申报成功、、、、”的回执，即网上申报实时缴税成功完成。
若没有出现“申报成功、、”的回执，或者“划款失败”等提示，请参照“常见问题解答”的处理方式。
3.3银行端查询缴税：
非网上申报实时缴税用户，进入综合申报页面。
填入金额后，点击“保存并生成缴款书”按钮，将会出现确认提示信息。
点击“确定”后，可以看到“申报成功”反馈。
点击“作废”按钮可以将已做的申报作废；
点击“查看缴款书”按钮，进入《电子缴库专用缴款书》的明细页面。
需要说明的是，如果纳税人采用手填缴款书的形式，特别不要忘记将“申报序号”填入《电子缴库专用缴款书》。
点击“打印”按钮后，如果出现如下提示，说明打印插件安装不正确。
点击“是”后，再点击“打印”按钮完成打印，网上申报完成。
纳税人持此缴款书到银行进行银行端查询缴款，完成税款的最终缴纳。
3.4申报维护
在申报界面上的“查看本期缴款书”即可查看本期的申报数据。
对“网上申报实时缴税用户”和“非网上申报实时缴税用户”，点击“查看本期缴款书”按钮后将会出现不同的情况。
网上申报实时缴税用户的申报维护：
点击“查看本期缴款书”按钮后，可以查看并维护本期的申报。
网上申报实时缴税只有扣款成功后才保留缴款书，在其申报序号后面没有“作废”按钮而只有“查看缴款书”按钮。
点击“查看缴款书”按钮，可以进入《电子缴库专用缴款书》的明细页面查看缴款书。
银行端查询缴税的用户的申报维护：
说明：
如下图所示，还没有缴款的缴款书，是可以作废的，在其申报序号后面有“作废”按钮及“查看缴款书”按钮；
已缴款的和等待银行扣款中的缴款书是不能作废的，在其申报序号后面没有“作废”按钮而只有“查看缴款书”按钮。
点击“作废”按钮会出现确认作废操作的提示信息，点击“确定”后，可以将已做的申报作废。
点击“查看缴款书”按钮，可以进入《电子缴库专用缴款书》的明细页面，可以执行打印。
完成报表的录入。
点击“申报明细资料录入”下面的链接，可以完成几种报表的录入：
“减免税申报表”的录入；
“企业所得税年度申报表”的录入；
“企业基本财务指标情况表”的录入等。
四.用户个人信息维护
点击“系统管理—>
用户个人信息维护”，进入“查看用户个人信息”页面。
点击“修改”按钮进入个人联系信息修改页面。
点击“保存”按钮后使修改生效；
点击“重置”按钮，恢复修改前的状态。
点击“修改密码”按钮进入修改用户登录密码的页面。
其中“组织机构代码”和“批准成立证照或文书号码”填入“查看用户个人信息”页面中的这两项值就可以了。
点击“清除”按钮清除修改。
五.常见错误和原因及解决办法
1.登录时输入用户标识和密码如系统显示：
“系统错误，请返回重试”或“对不起，身份验证失败”或“帐户为非正常用户”。
请与您的主管税务所联系！
可能的原因有：
（1）密码错误，到地税所重新设置密码。
（2）之前用户自己输入错误密码次数过多，被锁住请其半小时后再登陆即可。
（3）证书用户，证书密码错误，请其咨询数字证书技术支持。
CA技术支持电话：
58515511.
（4）非网上用户（较少），到地税所生成网上用户。
2.CA证书登陆问题解答：
1.问：
点击保存生成缴款书显示“表单签名失败”
答：
（1）必须用标准IE浏览器。
（2）不得使用3721等有可能过滤网页或过滤弹出窗口的插件。
（3）建议"
Internet临时文件"
设置为“每次访问此页时检查”。
（4）或可以通过拨打“CA证书相关技术支持电话”010（58515511）获得帮助，获取最新的安装程序即可解决。
3.网上申报常见问题解答：
下拉菜单点击后没有反应
卸载上网助手或关闭上网助手的广告拦截功能，卸载不成功的，建议其重装系统。
2.问：
无故跳回登录页面
卸载上网助手，关闭防火墙和杀毒软件，如有可能更换上网方式，实在不行换台机器。
3.问：
登录系统后进入的是前一个公司的信息（两个公司使用同一台电脑）
清除浏览器cookies和临时文件；
重新启动机器。
4.问：
自然人个人所得税税额填完无法保存
应补缴税额不能为零，应该填和应交税额相同的税额。
5.问：
选择完税种税目、点击“继续”按钮后，系统报“系统错误，请与管理员联系！
”
有定期定额数据，需要与主管所联系修改定额定率核定信息后再申报。
（原因是现征收方式为空。
）
6.问：
申报后不知道申报成功没有
可以点击“查看本期缴款书”按钮查找。
7.问：
系统报“您无权使用此权限！
此纳税人状态不是正常状态，到主管税务所询问。
（原因可能是转出了，未到新的地税所报到，处于在途状态或长期未缴税被认定为非正常户等。
8.问：
申报企业基本财务报表等保存时系统报“该记录已经存在！
已经到地税所报过了，无需再网上申报了。
9.问：
征期内却无企业所得税季度申报表、企业基本财务报表
如果纳税人的登记注册类型代码为：
“171私营独资企业”、“172私营合伙企业”、“410个体工商户”、“420个人合伙”，则纳税人不需要申报企业所得税也不需要填写企业所得税季报。
10.问：
企业季度报表无法保存
有字段为零了。
（除利润总额、期初未缴所得税额和实际应补（退）所得税额可以录入负数外，其它字段都要0。
11.问：
变更或添加银行信息
从税务登记里变更银行账户信息里即可。
已申报生成的缴款书里的银行帐号不会在变更了银行信息后自动变过来，需要变动的话，则要先删除已申报的缴款书，再重新生成。
12.问：
没有税种税目可选
征期已过，只能到所在地税所上门申报。
13.问：
重复申报了，现在查询有“申报未缴款”的数据
在征期内纳税人可以自行到网上删除；
在征期外到主管税务机关说明情况，提出申请删除“申报未缴款”的数据。
4打印常见问题解答：
点击打印按钮无反映，或网页上有错误，如何处理？
安装相应的打印程序。
已经安装了打印程序，打印时出现“网页上有错误”如何处理？
用户的系统管理员将防火墙关闭，或绕过局域网上网。
有可能是用户那边设置了屏蔽小应用程序的功能，打印需要必须保证第一次能够加载小应用程序，以后可以从本地启动小应用程序。
可在控制面板中更改java控制台的相关设置满足上述要求。
打印出来后税票位置不正确，如何处理？
左右位置可以调打印机与税票的相对位置；
上下位置调整是从“常见问题解答”“详见打印问题帮助”中，点击最下面的“我的打印服务”按钮（要安装了核心征管软件才能显示出来）后，在弹出页面中选择“打印设置”页，从中更改票据的Y值而实现的。
注：
一般情况下打印位置都不用调的。
5.财税库行横向联网常见问题：
实时扣款相关问题：
纳税人已签订了三方协议,但在网上申报时没有划款功能
纳税人签订了三方协议后，还需要：
（1）通过其主管税务机关在系统中进行“录入税款入库方式认定结果”的操作，通过系统向开户银行发出三方协议验证请求并得到银行的确认，从而使三方协议在系统中生效；
（2）纳税人必须通过CA方式登录系统。
即纳税人必须同时满足了上述条件后才能在系统中进行网上申报实时缴税。
纳税人发起扣款后，出现异常情况如网页关闭等情况
请纳税人立即查询本期缴款书并查询账户余额，确定缴款书是否已生成、银行账户是否已扣款，并验证两者是否吻合，即如果生成了缴款书，那么应该已经从该纳税人的账户扣了款；
如果没有生成缴款书，则不会从该纳税人的账户扣款。
如果发生异常情况，立即告知相关技术人员。
如果纳税人进行划款操作后，系统提示划款失败，那么是否需要重新申报？
如果系统提示划款失败，申报记录将不作保留，所以需要重新申报。
一般划款失败有以下几种提示：
（1）“划款失败，银行返回信息：
[银行返回的附言信息]”（如提示：
帐户余额不足）
（2）“划款失败，请重新申报划款”
（3）“银行返回信息不明，请核实银行账户余额”
（4）“划款银行系统有故障，申报扣款失败。
（5）“国库系统有故障，申报扣款失败。
在上述几种提示下，点击“返回”按钮后，系统均会提示“划款失败，申报不成功”。
如果纳税人重复申报了，该如何处理？
因为网上申报实时缴税的申报和缴税是一并完成的，所以如果重复申报意味着也重复缴了税，因此要申请退税。
在点击“划款”后，系统提示“表单签名失败”
首先请纳税人确认其是否使用的是MicrosoftInternetExplorer，出现这种情况大部分是由于IE引起的。
如果得到确认还有问题，请纳税人与北京数字证书认证中心联系。
银行端查询缴款业务：
银行端查询，根据《电子缴库专用缴款书》上的“申报序号”无法查询出申报信息
引发此情况的原因有：
（1）已经缴款的无法查出，例如已经采用网上申报实时缴税的方式缴纳了税款的；
（2）纳税人手抄的“申报序号”不是18位的申报序号而是其它的号码；
（3）纳税人手抄的“申报序号”不是系统生成的，抄写错误。
（4）银行输入错误（如计算机代码输入为7位）
如果上述情况均已排除后仍旧查不到，告知相关技术人员进行处理。
打印了《电子缴库专用缴款书》后去银行进行查询缴款时，发现按申报序号查询出的银行账号非纳税人的指定账号，无法划款，企业自己又无法作废网上申报记录，该怎么处理？
到主管税务机关处理。
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