汽汽车密云特约维修服务站可行性分析Word格式文档下载.docx

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为顾客提供更好更优质的服务，是我们永恒不变的理想，更是我们生存发展的根本所在。

公司始终秉承“诚信为本、真诚服务”的宗旨，采取灵活的经营模式，企业取得了良好的经济效益，公司各项业务形成互相促进、协同发展的良好态势，共同构成了乘用车销售及综合服务一体化的业务模式和完整的产业链条。

在北京市密云县及周边县市赢得了较好的声誉。

在区域内拥有领先的市场地位、良好的品牌形象。

三、项目建设背景

1、汽车市场现状与未来

随着全面建设小康社会的逐步实施，人民生活逐步走上富裕，轿车进入家庭已经开始成为现实。

目前，城市化步伐逐步加快，城市人口不断增加，道路交通条件逐步改善，家庭轿车的拥有量将会以很高的速率增长。

中国的汽车时代悄然来临，并影响着每一个人的生活。

　　改革开放以来，特别是近几年我国汽车工业发展势头强劲。

据中国汽车工业协会统计，2010年，汽车全行业完成工业总产值将近4亿元，同比增长36.90%：

利润总额3313.75亿元，同比增长66.75%。

主要经济指标增长都比较大，实现了增产增收。

汽车产业作为国民经济支柱产业的地位越来越突出。

　　现在市场竞争已经从产品竞争向品牌竞争过渡，而品牌专营是品牌竞争的一种有效形式。

中国是未来世界上最大的汽车生产国和消费国，中国的汽车市场逐渐成熟，用户的消费心理也逐渐成熟，用户需求多样化，对产品、服务的要求也越来越高，越来越严格，原有的代理销售体制已不能适应市场与用户的需求。

随着汽车工业竞争的日趋激烈，我国汽车销售市场除传统的汽车贸易市场外，出现了：

超市式大卖场、汽车一条街、特许经销商、专卖店等多种形式。

目前国内各大汽车厂商均已在全国各大中城市设立特许经销商（或专卖店）。

而随着汽车消费群体的进一步扩张，二三线城市已成为个大汽车厂家的下一个主战场。

2、北京市密云县汽车维修市场分析

（1）、北京市密云县简述.

密云县地处北京市东北部，东南至西北依次与北京市的平谷区、顺义区、怀柔区接壤，北部和东部分别与河北省的滦平县、承德、兴隆县毗邻，是北京通往外阜的必经之地。

全县总面积2229.45平方公里，占全市面积的13%，是北京市土地面积最大的区县，户籍人口53万人。

每天的流动人口高达80余万，车流量也再10万辆左右。

随着密云经济的发展，未来将是一片大好。

我公司位于密云980汽车总站旁，地处人流量、车流量最大的地段。

每天进出北京的人流量在80万左右，其中不乏开车来密云休闲度假，这里是返京的必经之路。

公司紧挨

高速17号出口，附近虽然有不少的汽车维修网点，但技术水平偏低，安全没有保证，这将大大提升一汽汽车维修的口碑和认知度。

（2）、北京市密云县汽车维修市场特点

作为经济正在蒸蒸日上的北京市一个非常有潜力的二级县，我县汽车拥有量不断攀升，这样就需要有更多家信誉好，技术高的维修企业入驻我县。

密云县汽车维修市场有一定的层次化趋势，主要分为：

大众化汽车维修和企业汽车维修。

其中大众化汽车的维修约占80%以上，汽车维修主要受经济发展、维修能力、顾客满意度、维修质量等限制，鉴于密云县地处北京，一些中产阶级对汽车维修有着很高的要求。

其中主要以一汽汽车为主，一汽汽车涵盖了中低档市场，有较强的竞争优势。

（3）、顾客维修汽车心态分类

北京市密云县一汽汽车维修市场潜力巨大，但目前广大顾客维修保养心态不一。

一是追求维修性价比。

这类顾客有基本的经济水平，在追求价格低的前提下，追求维修的低返厂率。

并且会有与其他维修店的对比情况，如果发现别家店价格便宜技术相当心里会不平衡。

当然也不排除消费者盲目的听从各种传闻，导致其持币观望。

二是追求维修和服务质量。

这类顾客有着非常好的经济能力，主要考虑维修和服务质量，一般开始考虑价格以外的其他因素；

开始注重产品的功能和服务，顾客心态比较成熟。

（4）、北京市密云县汽车维修行业基本情况

，特别是汽车维修市场随着改革开放的深入而逐步对社会进行开放，交通部于1983年提出了“有路大家行车，有水大家行船”的开放政策，出现了各行各业、各部门、各单位都来从事投资少、见效快的汽车维修业的状况。

1983—1989年这6年间，汽车维修业户飞速发展，由2万家增长到10万家；

1989年后企业数量每年仍以较高的速度增长，截止到2006年底，全国共有汽车摩托车维修业户34.3万户。

器中汽车维修业户26.07万家，一类汽车维修企业0.97万多家，二类汽车维修企业5.1万多家，三类汽车维修业户近20万户；

摩托车修理业户8.3万家。

从业人员达到231万多人，其中技术负责人22.8万多人，质量经验员19.2万多人。

中国的汽车维修行业已经取得了巨大的进步，出现了前所未有的大发展，企业的管理水平，服务意识都有了明显的改善，扩大了服务范围，改变了服务方式，增加了服务设施，技术装备水平有了很大的提高，现代的汽车检测诊断技术得到了广泛的应用

2010年，密云县汽车维修业发展情况。

近年来，随着私家车数量递增，密云县汽车维修业发展迅速。

截至目前，已有汽车维修企业169家，其中一类企业15家，二类企业54家，三类业户100家，特约维修品牌增加到14个，年维修量达到20万辆次，年维修收入突破1亿元。

截止2011年，根据相关部门统计估算连续3年以每年30%的速度递增。

四、投资估算与资金筹措

1、投资估算

根据现行建设项目可行性研究阶段投资估算有关规定，本项目总投资由建设投资和流动资金构成。

经计算，本估算总投资为150万元，其中流动资金投资为70万元，其估算过程如下：

2、建设投资估算

根据建设方案和各章节工程量计算，本项目估算建设投资为80万元，其中：

（1）设备及工器具购置费：

本项目设备及工器具主要包括店面设备及工器具、维修检测等设备及工器具和电梯、供配电、给排水、空调及厨房设备、办公设备等设备及工器具，其购置费主要根据当地市场价格和供应商报价相结合的方式估算。

经计算，本项目估算设备及工器具购置费为16万元，占建设投资的20%。

（2）安装工程费：

本项目按照工程主要涉及到设备安装费用及室外管线安装工程费，根据不同设备类型和安装费比例计算，本项目估算安装工程为4万元，占建设投资的5%。

（3）建设用地及厂房建设费用：

本项目需建设用地2亩，公司用地为工业用地，按照当前用地成本5万/亩计算，约为10万元。

用地通平成本约为

2.5万元。

建设厂房按照当期情况，预计40万。

总计用地成本为42.5万元。

占建设投资的65%

（4）预备费：

根据可行性研究有关规定和项目实际，本项目基本预备费按上述费用的约10%计提为15万元，占建设投资的10%。

以上合计，本项目估算建设投资为80万元

3、流动资金估算

根据项目营业收入和经营成本数据，本项目流动资金采用估算法测算，达到设计运营能力时需要流动资金为70万元

流动资金预算：

1流动资产70万元

1）存货8万元，零配件8万元

2）流动现金30万元

3）预付账款24万元

4、资金筹措

本项目建设资金和流动资金拟全部由建设单位自筹解决。

五、市场预测与效益分析

综上针对未来北京市密云县汽车维修市场的分析，一汽汽车特约维修服务站一旦在密云县建立，潜力巨大，前景乐观，初步预测2012年将达到项目设计运营符合的60%，具体预测如下：

1财务价格

本项目财务价格采用固定价格，即项目运营期内不考虑价格相对变动和通货膨胀影响的不变价格，并按不含税价格计算。

2计算期与运营负荷

计算期按11年计算，其中建设期1年，运营期10年。

本项目运营负荷第一年按60%、第二年按80%，第三年达到满负荷运营计算。

3财务基准收益率的选择

根据《建设项目经济评价方法与参数》中财务基准收益率参数，本项目所采用的财务基准收益率为12%。

4其他计算参数

（1）折旧参数：

建筑物取20年，设备取10年，残值率均取5%，采用直线法折旧；

摊销参数：

无形资产与其他资产摊销年限按10年计算。

（2）税费计算：

增值税率17%，营业税率5%，城市维护建设税率7%，教育费附加费率3%，地方教育费附加费率1%。

所得税按照应纳税所得额的25%计算，不考虑当地有关优惠政策。

（3）本项目无银行借款和进口设备，不考虑利率和汇率水平。

5、营业收入估算

本项目营业收入主要由整车维修收入、汽车装潢美容收入和零配件及维修收入构成。

按设计运营能力计算，本项目达到设计运营能力年份，每年计划整车维修量为5000辆；

预计实现整车维修收入400

万元；

装潢美容收入300元另外零配件销售及日常维修保养收入按整车销售收入的5%计算，其销售收入20万元，具体如下表所示：

以上合计，本项目达到设计运营年份，可实现营业收入400万

元，缴纳营业税金及附加30万元、增值税95万元。

6、成本费用估算

1）、外购原材料费估算

本项目外购原材料主要为整车和零配件的采购，达到设计运营规模

年份外购原材料费估算额为200万元。

2）、工资及福利费估算

本项目达到设计生产能力年份需要20名工作人员，根据当地同行

业和本地工资水平和福利标准，本项目正常运营年份工资及福利费为80万元。

3）、其他费用估算

其他费用主要由管理费用和销售费用构成，其中管理费按工资及福利费的15%计提为12万元，销售费用按销售收入的1.5%计提为8万元，合计本项目正常运营年份其他费用为20万元。

4）、折旧费与摊销费估算

本项目房屋建筑物折旧率为4.75%、机器、办公设备折旧率为9.5%，年均折旧费为27万元；

项目无形资产和其他资产摊销率为10%，年均摊销费用为4万元。

5）利息支出估算

本项目无债务资金，不产生利息支出费用。

6）、税收合计

根据以上数据测算，本项目达到设计运营能力年份，缴纳营业税金及附加8万元、增值税24万元。

所得税32万元。

7、总成本费用

根据以上成本费用计算，本项目达到设计运营能力年份总成本费用

为360万元，其中经营成本为210万元。

8、利润测算

根据以上对销售收入及成本的测算，本项目达到设计运营能力年份的税前利润额为：

300万元，税后为183万元。

9、盈利能力分析

1）、项目财务内部收益率

按11年计算期计算，本项目财务内部收益率为：

税前29.32%、税后22.37%，均高于财务基准收益率（12%），表明具有较强的盈利性。

2）资本金收益率

以建设单位自筹资金作为资本金测算，本项目税后资本金收益率为25%，高于财务基准收益率，表明资本收益性良好。

（3）财务净现值

按12%的财务基准收益率测算，本项目财务净现值为：

税前300万元，税后为183万元，均高于零，具有投资可行性。

（4）投资回收期

本项目投资回收期（建设期按1年）为税前2.55年、税后4.19

年，小于行业平均水平，表明投资回报可观。

（5）投资收益率

本项目估算总投资500万元，按10年运营期计算，项目年税

前利润为108万元，年均税后净利润为75万元，则项目总投资收益率为21.6%、资本金净利润率为15%，均高于财务基准收益率，盈利能力较强。

10、财务分析结论

上述财务分析和评价指标的测算数据和《建设项目经济评价方有关评价参数和行业平均指标对比，法与参数》本项目财务内部收益率高于财务基准收益率，总投资收益率和资本金净利财务净现值大于零，润率均高于行业平均水平，项目投资回收期小于行业平均期限，表明项目运营具有较强的盈利能力。

六、项目可行性研究结论

本报告根据本项目提出理由和建设意图，从市场预测、建设条件、建设规模、规划设计方案等进行了认真的调查研究和评估论证，并对项目建设和运营所涉及的环境影响等方面进行了分析评价，根据项目建设内容对投资规模和资金筹措方案进行了分析预测，并进行了项目运营效益财务分析与评价。

通过上述各章节的分析和论证，具有报告认为该项目建设的广阔的市场空间和良好的政策环境，各项建设条件能够完全满足项目建设和运营需要。

项目经营模式和产品方案符合当地市场需求和消费结构，工程建设方案安全可靠，环保、节能等配套措施达到现行政策规定。

项目投资规模适度合理，经济效益显著、社会效益良好。

综上所述，本报告认为，本项目的建设和运营将具有投资可行性！

（本资料素材和资料部分来自网络，仅供参考。

请预览后才下载，期待您的好评与关注！

）