《电算化会计》期末复习提纲及实操题Word文档下载推荐.docx
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5．依次填写各项栏目内容：
“日期：
转账支票（分支：
022）；
贷方金额：
85000；
空”
6．单击“保存”
2.
2010年11月30日，在002账套中，由操作员01调用常用凭证。
调用代号为11的常用凭证，支付水电费，金额为500元。
（注：
1.生成的常用凭证为系统自动编号，无需手工修改。
2.输入借贷方金额时，请先输入借方金额，后输入贷方金额。
）
1.单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U872】--【企业应用平台】。
2.操作员01，帐套选择002，2010年11月30日登录。
3.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】。
4.点击“制单—调用常用凭证”菜单（分支：
单击F4键调用常用凭证），按照凭证代号输入“11”（分支：
单击参照按钮，打开常用凭证页面，单击编码为“11”的常用凭证的任一单元格，单击“选入”）
5.单击【确定】即可。
6.借方金额输入“500”，贷方金额输入“500”（分支：
将鼠标定位在贷方输入金额的位置点击“=”）。
7.单击【保存】
（分支:
点击“制单—保存”菜单；
点击F6保存）。
混淆路径
3.点击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【常用凭证】
3.
2010年11月30日，在002账套中，由操作员01对凭证进行复制。
将0015号凭证进行复制，生成新的凭证，凭证号为1201。
3.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”。
4.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】。
5.点击“填制凭证”，进入“填制凭证”界面，点击“查看—查询”菜单（分支:
单击
；
单击F3），进入“凭证查询”界面，选中“月份”，2010年11月，在凭证号里输入“0015-0015”（分支：
输入0015-15；
输入15-0015；
输入15-15），单击“确定”
6.选择工具栏中“制单”菜单，点击“自动复制”（分支：
ctrl+F）
7.自动生成凭证，凭证号改为“1201”
8.点击“保存”（分支:
点击F6保存）
4
2010年11月1日，在002账套中，由操作员01删除一张凭证。
删除记-0012号凭证，并对2010年11月的凭证进行整理，不整理凭证断号。
1.单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U872】-【企业应用平台】。
2.操作员01，帐套选择002，2010年11月01日登录。
（【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【期末】-【对账】-CTRL+H-恢复记账前状态。
【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【恢复记账前状态】
为降低制作难度，先将记-0011号凭证进行作废恢复工作。
4.点击“查看—查询”菜单（分支:
点击F3；
点击
点击【凭证】-【查询凭证】），在过滤条件中，选择凭证类别“记”，单击“月份”，选择“2010.11”，录入凭证号“0012-0012”（分支：
12-0012；
0012-12；
12-12），单击“确定”。
5.选择工具栏中“制单”菜单，点击“作废/恢复”。
6.点击工具栏中“制单”菜单，点击“整理凭证”。
7.选择凭证期间“2010年11月”,点击“确定”。
8.双击记-0012号凭证“删除？
”单元格,点击“确定”。
（分支：
点击“全选”按钮，点击“确定”）
9.系统提示是否整理凭证断号,点击“否”。
5.
2010年11月30日，在002账套中，由操作员01进行生成常用凭证操作。
将0015号记账凭证生成常用凭证，代号-101，说明-报销差旅费。
4.点击“填制凭证”，进入“填制凭证”界面，点击“查看—查询”菜单（分支:
单击F3），进入“凭证查询”界面（分支：
点击“查询凭证”），选中“月份”，2010年11月，在凭证号里输入“0015-0015”（分支：
5.选择工具栏中“制单”菜单，点击“生成常用凭证”
6.在常用凭证生成对话框中，录入代号101，录入说明“报销差旅费”。
7.单击【确认】
6.
2010年11月1日，在001账套中，由操作员01输入期初余额。
科目：
应收票据；
期初余额：
15000元；
方向：
借；
往来明细：
2010-5-05，华宏公司，销售欠款，15000元；
其他项目：
1.单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U872】-【企业应用平台】
2.操作员01，帐套选择001，2010年11月01日登录。
3.单击【业务工作】-【总账】-【设置】-【期初余额】。
4.找到“应收票据”（分支：
直接在“科目名称”中找；
点击“查找”，输入“应收票据”或参照或输入1121），双击“应收票据”期初余额单元格，进入“辅助期初余额”界面。
5.单击【往来明细】。
6.单击【增行】，根据往来明细资料输入华宏公司相关信息：
2010-5-05（分支：
录入或参照），客户：
华宏公司（分支:
单击客户参照按钮,进入客户基本参照页面,双击“客户：
华宏公司”或单击“客户：
华宏公司”后单击“确定”），摘要：
销售欠款，方向：
借，金额：
15000。
7.单击【汇总】，单击【退出】，再单击【退出】即可。
7.
2010年11月9日，在002账套中，由操作员01填制一张记账凭证。
填制以下凭证：
11月9日提取现金20000元备发工资
借：
库存现金/人民币20000.00
贷：
银行存款/工行淮海路支行/人民币账户20000.00
1.凭证编号为系统自动编号，无需手工修改；
2.摘要为备发工资；
3.结算方式为人民币结算。
2.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】。
3.单击“增加”按钮（分支：
制单-增加凭证、F5）。
4.输入摘要：
备发工资。
5.录入借贷方两条分录
6.单击“保存”按钮（分支：
制单-保存、F6）。
8.
11月9日，总经办卖旧报纸取得现金收入200元整。
库存现金/人民币200.00
其他业务收入200.00
2.摘要为其他业务收入。
其他业务收入。
库存现金200.00
6.单击“保存”（分支：
9.
在003帐套中，由操作员01在总账模块进行支票登记并保存。
登记的支票信息为：
2010年11月18日，采购二部王向领用一张支票号为“003”的“工行淮海路支行人民币账户”支票，用于部门出游，已于11月20日报销，实际消费金额5000元，其他栏目为空。
1．单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U872】--【企业应用平台】。
2．操作员01，帐套选择003，2010年11月20日登录。
3．单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【出纳】-【支票登记簿】。
4．选择“”，单击“确定”
5．点击“增加”按钮
6．依次填写各项栏目内容：
“领用日期：
2010-11-18（分支：
录入或参照）；
领用人：
采购二部（分支：
领用人:
王向（分支：
支票号：
003；
用途：
部门出游报销日期：
2010年11月20日（分支：
录入或参照），实际金额：
“5000元”（分支：
7．单击“保存”。
10.
2010年11月1日，在001账套中，由操作员01完成增加外币操作。
币名：
欧元；
币符：
EUR；
固定汇率，11月份欧元的记账汇率为9.3386，其他默认。
3.单击【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【外币设置】
4.单击【增加】，在币符中输入“EUR”，币名中输入“欧元”
5.单击【确定】，单击2010.11月（分支:
双击或单击2010.11月记账汇率一栏），在记账汇率栏中输入“9.3386”，单击其它月任一栏目保存数据（回车）后退出对话框
11.
2010年11月01日，在003帐套中，由操作员01，定义“管理费用”多栏账。
1．单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U8.72】--【企业门户】。
2．单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【账表】-【科目账】-【多栏账】
3．在“多栏账”窗口，单击“增加”按钮，打开“多栏账定义”对话框
4．在“核算科目”下拉列表中选择“管理费用6602”科目
5．在“栏目定义”选项区域，单击“自动编制”按钮
6．单击“确定”
12.
2010年11月1日，在001账套中，由操作员01增加一个会计科目。
科目编码：
2232；
科目名称：
应付股利；
科目类型：
负债；
科目性质（余额方向）：
贷方；
无辅助核算。
1．单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U872】-【企业应用平台】
2．操作员01，帐套选择001，2010年11月01日登录。
3．单击【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【会计科目】
4．单击“增加”（分支：
单击【编辑】-【增加】；
或F5），录入科目编码“2232”、科目名称“应付股利”。
5．科目类型选择“负债”，余额方向选择“贷方”。
6．单击“确定”。
13.
2010年11月1日，在001账套中，由操作员01使用成批复制功能，将本帐套的“主营业务收入”的二级科目复制到“主营业务成本”下，辅助核算、外币核算不复制；
数量核算复制。
3.单击【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【会计科目】
4.单击【编辑】-【成批复制】，进入【成批复制】界面
5.在第一空白栏输入“6001”，第二空白栏输入“6401”，勾选
6.单击“确认”，6401科目下显示复制成功的二级科目,科目编码为6401**,科目名称与源科目相同,无辅助核算、无外币核算、有数量核算。
14.
2010年11月1日，在001账套中，由操作员01增加结算方式。
结算方式编码：
04；
结算方式名称：
商业汇票；
下属二级结算方式为“银行承兑汇票（编码041）”和“商业承兑汇票（编码042）”；
新增的3个结算方式均进行票据管理，对应的类型均为“商业汇票”。
3.单击【基础设置】-【基础档案】-【收付结算】-【结算方式】。
4.单击【增加】
单击【操作】-【增加】，或F5），在结算方式编码中输入“04”，结算方式名称中输入“商业汇票”，是否票据管理前打√，对应票据类型选择“商业汇票”，单击【保存】
单击【操作】-【保存】，或F6）
5.鼠标直接点击输入编码（分支：
单击【增加】，单击【操作】-【增加】，或F5），在结算方式编码中输入“041”，结算方式名称中输入“银行承兑汇票”，是否票据管理前打√，对应票据类型选择“商业汇票”，单击【保存】
6.鼠标直接点击输入编码（分支：
单击【增加】，单击【操作】-【增加】，或F5），在结算方式编码中输入“042”，结算方式名称中输入“商业承兑汇票”，是否票据管理前打√，对应票据类型选择“商业汇票”，单击【保存】
15.
2010年11月1日，在001账套中，由操作员01增加一个项目大类。
项目大类名称：
生产成本；
普通项目；
项目级次分二级“1-2”；
项目栏目默认。
3.单击【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【项目目录】。
4.单击“增加”（分支：
单击【编辑】-【增加】），录入项目大类名称“生产成本”，选择“普通项目”
5.单击“下一步”，设置项目级次共二级，一级“1”，二级“2”
6.单击“下一步”，项目栏目保持默认，
7.点击“完成”后退出对话框
16.
2010年11月1日，在002账套中，由操作员01对2010年11月的凭证进行冲销。
冲销0016号凭证，生成冲销的凭证号为1101。
1.单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U8.72】--【企业应用平台】。
3.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【选项】，单击“编辑”，凭证页签中，凭证编号方式改为“手工编号”，单击“确定”。
（此题目的前3步，请制题人员完成，从第4步开始制作，考核学生）
4.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】。
5.点击“制单”菜单，在下拉菜单中选择“冲销凭证”，
6.月份选择“2010.11”，凭证类型选择“记账凭证”，凭证号输入“0016”，单击【确定】
7.自动生成凭证，凭证号输入“1101”，单击【保存】
制单-保存，或F6）
17.
2010年11月30日，在的002帐套中，由操作员01进行以下操作：
对0021号凭证进行出纳签字。
1.单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U8.72】--【企业门户】。
2.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【出纳签字】。
3.在筛选条件中，选择出纳人，未签字凭证，确定，进入所有未出纳签字凭证列表。
4.选择0021号凭证，双击（分支：
或单击确定）进入凭证界面。
5.单击“签字”（分支：
出纳-出纳签字）按钮。
18.
2010年11月30日，在002账套中，由操作员01完成以下操作：
恢复已记账凭证0052号凭证。
（主管口令为空）
1.单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U8.72】--【企业应用平台】。
3.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【期末】-【对账】。
4.在期末对账界面，按下Ctrl+H键，系统提示“恢复记账前状态功能已被激活”，单击【确定】后，退出期末对账界面（退出或红叉）
5.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【恢复记账前状态】
6.选择“选择凭证范围恢复记账”，在恢复记账范围中输入“52”（或0052、或52-52、0052-0052、52-0052、0052-52）
7.单击“确定”，提示:
请输入主管口令,单击“确定”，提示:
恢复记帐完毕!
单击“确定”
19.
2010年11月30日，在002账套中，由操作员01（该操作员无密码）在总账模块中对0039号凭证记账
1．单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U8.72】--【企业应用平台】。
3.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【记账】。
4.“记账范围”录入“0039-0039”（分支：
或者39、或者0039、或者39-39、或者39-0039、或者0039-39）
5.单击“记账”
6.系统提示“记账完毕”,单击“确定”
20.
对0026号凭证进行审核。
1.单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U8.72】--【企业门户】。
2.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【审核凭证】。
3.在筛选条件中，选择审核人，未审核凭证，确定，进入所有未审核的凭证列表。
4.选择0026号凭证，双击（分支：
5.单击“审核”（分支：
审核-审核凭证，或F12）按钮。
21.
2010年11月1日，在002账套中，由操作员01对2010年11月的凭证进行修改。
将0002号凭证的借方科目金额与贷方科目金额修改为“500元”。
1．单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U8.72】--【企业门户】。
2．单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【查询凭证】。
3．在过滤条件中选择全部，单击确定。
进入所有凭证列表。
4．选择0002号凭证，单击确定（分支：
双击此行）
5.单击“修改”，将借方和贷方金额修改为500元。
6．单击“保存”（分支：
制单-保存；
或F6，或直接按退出或红叉）
22.
将0009号凭证作废。
2.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【查询凭证】。
3．在过滤条件中选择全部，单击确定。
4.选择0009号凭证，单击确定（分支：
5.选择工具栏中“制单”菜单，点击“作废/恢复”
23.
2010年11月30日，在003帐套中，由操作员01进行“期间损益结转”设置。
生成的凭证类别为“记账凭证”，本年利润科目为“4103本年利润”，并生成收入类转账凭证，结转月份：
2010.11，类型选择“收入类”，凭证编号为“记-6007”。
1.单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U8.72】--【企业门户】。
2.操作员01，帐套选择003，2010年11月01日登录。
单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【期末】-【转账定义】-【期间损益】
4.“凭证类别”框选择“记账凭证”，“期间损益入账科目”为“4103（或本年利润）”
5.单击“确定”
6.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【期末】-【转账生成】
7.在“转账生成”界面选择“期间损益结转”“结转月份”为2010.11“类别”选择“收入”
8.单击“全选”按钮
9.单击“确定”
10.自动生成凭证，凭证类别选择“记”，编号6007
11.单击【保存】
24.
2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）指定“库存现金”为现金总账科目
4.单击【编辑】-【指定科目】
5.将待选科目中的“1001库存现金”移入“已选科目”
6.单击“确定”
25.
2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）删除“6061汇兑损益”科目。
4.选中“6061汇兑损益”（可以通过全部和损益类页签，或通过查找），单击“删除”
5.系统提示“真的要删除此记录吗？
”，单击“确定”
6.删除成功
26.
2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密码）增加一个凭证类别，
类别字：
“现付”；
类别名称：
“现金付款凭证”；
限制类型：
“贷方必有”；
限制科目：
“1001”
3.单击【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【凭证类别】。
单击【编辑】-【增加】），录入凭证字“现付”、类别名称“现金付款凭证”，双击限制类型默认显示的“无
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