会计技能大赛U872国赛评分标准部分答案Word格式文档下载.docx

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iff（工龄>

=10,日工资*病假天数*0.2,iff（工龄>

=5and工龄<

10,日工资*病假天数*0.3,日工资*病假天数*0.4））

用友U8-业务工作-人力资源-薪资管理-设置-工资项目设置

【任务1.6】1分

设置应收账款账龄区间

起止天数、总天数

用友U8-业务工作-财务会计-应收款管理-设置-初始设置-账期内账龄区间设置

【任务1.7】1.5分

设置采购期初入库单

入库日期、仓库、供货单位、采购类型、存货编码、数量、单价

用友U8-业务工作-供应链-采购管理-采购入库-采购入库单（期初）填完就完毕了

1.5分

【任务1.8】2分

设置工资分摊

分配比例

用友U8-业务工作-人力资源-薪资管理-业务处理-工资分摊

0.2分

部门（总经理办公室）、人员类别、借方科目、贷方科目

0.3分

部门（人力资源部）、人员类别、借方科目、贷方科目

部门（财务部）、人员类别、借方科目、贷方科目

部门（采购部）、人员类别、借方科目、贷方科目

部门（仓管部）、人员类别、借方科目、贷方科目

部门（销售部）、人员类别、借方科目、贷方科目

【任务1.9】1分

增加会计科目

科目编码、科目名称、客户往来

用友U8-基础设置-基础档案-财务-会计科目

每个科目0.5分，共1分

【任务1.10】1.5分

自定义转账设置

转账类型、科目、借贷方向、公式

业务工作-财务会计-总账-期末-自定义转账-增加（注意借贷方向）

3个分别设就行，各自上下两行QM（222102,月,贷）*0.07，JG（）,借贷方向

【任务1.11】1分

设置应收款基本科目

应收票据-商业承兑、主营业务收入、财务费用、应交税费-应交增值税（销项）

业务工作-财务会计-应收款管理-设置-初始设置-基本科目设置

每个0.25分，共1分

【任务1.12】2分

设置部门对应折旧科目

总经理办公室

、财务部、采购部、仓管部、人力资源部的对应折旧科目

业务工作-财务会计-固定资产-设置-部门对应折旧科目（设两个部门就行）

管理费用-折旧费

销售部的对应折旧科目

业务工作-财务处理-固定资产-设置-部门对应折旧科目

销售费用-折旧费

【任务1.13】1分

设置销售选项

设置取价方式为“价格政策”

业务工作-供应链-销售管理-设置-销售选项-选：

价格政策

【任务1.14】1分

设置采购选项

设置采购“普通业务必有订单”

业务工作-供应链-销售管理-设置-采购选项

设置销售“普通销售必有订单”

用友U8-业务工资-供应链-销售管理-设置-销售选项

【任务1.15】1.5分

设置资产类别卡片样式

修改3个资产类别的卡片样式为“含税卡片样式”

业务工作-财务处理-固定资产-设置-资产类别

每个资产类别0.5分，共1.5分

第二部分

凭证审核、出纳签字都可以成批进行，最后进行也可

【任务2.1】1分

W02供应-存货核算-财务核算-修改项目类别（男式箱包）-生成凭证

凭证分录（分录错误本题不得分）

日期及辅助项

0.1分

每个0.1分，共0.3分

借：

库存商品1405（红字）-100000

贷：

应付账款-暂估220201红字）-100000

填制日期

辅助核算

2012.04.01

数量-500、项目：

男式箱包、供应商：

凯达公司

凭证来源

存货核算（凭证来源错误本题无分）

审核

审核人

【任务2.2】2分（不填收款单）

1、销售订单：

x01-供应-销售管理-销售订货-订单-增加-录入内容-保存-审核

2、销售发票：

供应—销售管理—销售发票-专用发票-增加-过滤-现结-复核-

3、W02-审核发票-生成销售凭证-：

财务会计-应收款管理-单据处理—双击单据审核-选择该单据并双击-单击审核-关闭

选择供应链-存货核算-业务核算-正常单据记账-选择该单据-点上面“记账”

然后选择：

财务核算-生成凭证-选择-确定-生成凭证

4、签字审核了：

W01审核凭证（可以成批审核，方便），出纳签字：

W03-总账-凭证-签字

销售订单

录入订单表头信息（订单号、订单日期、客户简称）

录入订单表体（存货编码、数量、无税单价、预发货日期）

审核人+订单号

销售专用发票

编制单据头信息（发票号、发票类型、开票日期、客户简称）

录入单据正文（存货编码、数量、无税单价）

1122167200

10020120000

6001160000

2221010327200

2012.04.02

客户：

东之源、结算方式202、票号20200133

应收款管理（凭证来源错误本题无分）

出纳签字

0.05分

0.5

0.25分

640160000

140560000

项目：

女式箱包

【任务2.3】流程：

采购订单-开发票-入库单-结算（采购员）-做凭证（会计员）（两个凭证：

现结的凭证和入库的凭证，入库的凭证必须先记账再做）

第一步：

G01-开订单，然后开发票（别忘记现付），第二步：

C01-开入库单（生单，按照订单），保存并审核！

第三步：

采购员G01采购管理-采购结算（自动结算就行）

第四步：

W02做账-财务会计-应付款管理-应付单据处理-应付单据审核（审核时会提示：

是否立即制单！

生成凭证（付款的凭证），填1401），回到供应链-存货核算-业务核算-正常单据记账（为了记账），然后财务核算-生成凭证（入库的凭证）

第五步：

就剩凭证审核、出纳签字了

采购订单G01，第二步开发票，

录入订单表头信息（订单编号、订单日期、供应商）

录入订单表体（存货编码、数量、原币单价、计划到货日期）

审核人+订单编号

入库单C01

单据表头（入库日期、仓库、供货单位）

表体信息（存货编码、数量）

采购专用发票G01

编制单据头信息（发票号、开票日期、供应商）

录入单据正文（存货编码、数量、原币单价）

审核人+发票号

采购员结算

结算单（供应商、发票号、存货编码、结算数量、结算单价）

1

0.4分

每个0.1分，共0.4分

140180000

2221010113600

10020193600

钥匙包、供应商：

凯达公司、结算方式：

701、票号：

18292573

应付款管理（凭证来源错误本题无分）

每个0.05分，共0.1分

140580000

【任务2.4】1分

直接总账做凭证就行（注意日期、辅助项票号），然后审核、签字

应交税费-未交增值税2221029800

应交税费-应交所得税22210314000

银行存款10020123800

2012.04.03

结算方式：

8、票号：

05501087

222105780

222106360

222104220

222107320

1002011680

其他8、票号：

05501089

【任务2.5】3分

销售订单-保存-审核退出

第二步：

发货单-参照订单-数量400

开发票-参照发货单（不是订单）-现结-复核（必须）

C01-销售出库单-生单（参照发货单）-保存-审核-关闭

销售凭证-W02-应收款管理-单据审核-双击打开之后再审核-提示：

是否立即制单-直接保存退出（不需要考虑项目之类）

第六步：

（先记账，再出凭证）：

存货核算-业务核算（记账）-财务核算-生成凭证（辅助项目填：

男士箱包）

第七步：

凭证审核、签字

销售订单X01

录入订单表体（存货编码、数量、无税单价、预发货日期）（分为2行，一行400个、一行600个）

发货单X01

生成发货单单据头信息（订单号、客户简称）

编制单据正文（存货编码、数量：

400）

销售出库单

出库日期、仓库、客户、存货编码、数量

审核人+出库日期

1122294840

100201126360

6001360000

2221010361200

悦丰公司、结算方式：

202、票号10122891

6401200000

1405200000

男式箱包

【任务2.6】1分

W02填制凭证即可，然后W01审核，W03总账-凭证-签字

0.6分

每个0.1分，共0.2分

1221012000

10012000

部门：

财务部、个人：

刘伟

【任务2.7】G01-销售订货-销售订单-保存-审核-退出

采购订单

【任务2.8】W02-填制凭证，然后W01审核，W03签字

0.7分

6602041520

10011520

2012.04.04

无

【任务2.9】G01订单-W03付款单（注意表头的票据号）-W02-应付款管理-先审核付款单（一定双击展开之后再审核）-自动制单（凭证）-保存-关闭

采购订单G01

付款单W03-应付款管理

录入表头信息（日期、供应商、结算方式、票据号）

录入表体信息（款项类型、科目、金额）

审核人+票据号

预付账款11234000

银行存款1002014000

16323567

【任务2.10】2分

操作：

先做订单，发票（现付，所以不做付款单），然后W02-应付款管理中-审核发票（自动制单即凭证），

采购专用发票+现付

每个0.05共0.2分

1401144000

2221010124480

220202101088

10020167392

2012.04.05

女式箱包、供应商：

旺达公司、结算方式：

16323575

【任务2.11】1分

直接做凭证，W02财务会计-凭证-填制凭证

6602031939

100161

【任务2.12】2.5分

G01录入发票（参照入库单）-结算（在发票那里结算（最上面的按钮））、现付（都是按钮），

W02-应付款-审核发票做凭证，

W02-供应-业务核算-结算成本处理（目的：

蓝字回冲）-点击“暂估”-之后进入财务核算-生成凭证

采购专用发票

采购手工结算

每个0.05分，共0.2分

1401100000

2221010117000

100201117000

2012.04.06

16323545

1405100000

【任务2.13】对应第7题，本题做4个凭证

C01-填入库单-增加录入内容即可

W02-参照入库单填专用发票（填完保存就行了，别点结算和现付）

填运费发票

把两个发票都“手工结算”-选单（发票和入库单都选上）-点上面的“分摊”按钮-计算完毕-点“结算”

出纳填付款单-W03-

W02-应付款管理-应付单据审核（分别审核-自动制单）（依据两张发票的凭证）

付款单审核-自动制单（依据付款单的凭证）

还要做个入库单的凭证-存货核算-业务核算-正常单据记账（记账）-回到“财务核算”-生成凭证

入库单C01

审核人+入库日期

采购运费发票

付款单W03

凭证分录（此分录依据付款单）

每个0.05分，共0.15分

220202142400

100201142400

供应商：

乐翔公司、结算方式：

16323667

凭证分录（审核发票-自动制单）

1401120000

2