工程建设投资监理的控制方案Word文档下载推荐.docx
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按工程进展情况和资金到位的可能情况，进行经常性的工程费用分析，必要时提出投资计划调整、修改和采取相应措施的处理意见上报委托人。
（7）协助委托人做好委托人投保的工程一切险、生产设备和施工设备的保险等出险时的索赔工作。
2）经济措施
（1）确定、分解投资控制目标，编制资金使用计划
按合同分别将总投资分解到各工序；
落实主要项目工程量后，要求施工单位编制出综合单价，报监理同意后，作为结算依据；
按时间进度编制资金使用计划。
（2）进行工程计量
复核工程量清单，将清单中工程分解到具体的工程上，了解是否相符。
不相符合，应找出原因，然后进行修改。
严格按计量程序计量，防止重计、超计。
对于以总造价为单位的清单项目，监理工程师根据实际进度情况确定项目计量比例。
（3）复核工程付款帐单，签发支付证书。
（4）严格执行新增工程费用的审定程序。
造价监理工程师发现工程计量有误时应通知各工程监理组，重新核对。
应确保提交给业主的计量支付资料的完整性、准确性。
3）技术措施
（1）审查施工组织计划，对主要施工方案进行技术经济分析。
（2）严格控制设计变更，对设计变更进行技术经济比较分析。
（3）对工程的投资支出作好分析与预测，经常或定期向建设单位提交项目投资控制及其存在问题的报告。
（4）对投资进行跟踪控制，定期将投资实际支出值与计划目标值进行比较分析，发现偏差则及时采取纠偏措施。
（5）继续寻找挖潜节约投资的可能性。
4）结合施工合同对投资的控制措施
（1）工程施工条款对工程投资的影响
以建设部1999年颁发的建设工程施工合同范本GF-19990201为范例。
明示合同条款对工程投资的影响
在建设工程施工合同条款（通用条款、专用条款、协议书）中，有诸多条款与工程投资直接相关，如：
协议书中的承包范围、合同价款；
通用条款23.2、23.3、29.1、31.1。
在编写这些条款中，若采用固定投资合同，工程范围必须清晰明确，发生何种情况，可以变更工程投资，以及工程投资变更的计算方法。
若采用单价合同，应充分考虑在工程中可能发生的单价变化情况，在通用条款和专用条款中列明处理方法。
隐示条款对工程投资的影响
所谓隐示条款是指与工程投资有一定相关性、但无直接关系的合同条款，如：
双方权利和义务、质量条款、工期条款、时间（效）条款等，这类条款在订立时常常被当事人所忽视，是造成费用索赔和工程投资增加的原因之一。
a.时间条款：
时间条款是引起费用索赔的因素之一。
其涉及面很广，似乎与工程投资不直接相关，但涉及时间因素就与投资信息相关，一般的施工合同对施工工期的长短均有奖罚措施，奖罚的多少将影响工程投资，而且工期的顺延常常伴随着费用索赔。
在商议和签订这些条款时，要引起高度注意。
b.权利义务条款：
在双方的权利义务条款中，对工程投资有影响条款主要是发包人工作和承包人工作。
其每一条款都涉及工程投资的增加和减少，订立这些条款时，需要注意承包方是否有将应当自己承担的工作和义务转嫁给发包人，引起工程投资的增加。
特别是当业主指定分包时，而分包单位使用总包单位的施工机械、脚手架、临时设施、夜间照明、工程围栏设施以及安全保卫等费用在合同有关条款中均需明确由谁承担。
c.施工组织设计：
不同的施工组织设计方案工程投资会有所不同，有时甚至差别较大。
因而监理工程师在审批施工组织设计时要慎重。
d.质量条款：
工程质量标准同工程投资密切相关。
一般而论，质量标准要求越高工程投资越高，因此监理工程师在协助业主订立合同时应当充分考虑质量标准和合同价款的相关性。
e.材料设备供应条款：
在材料设备供应条款订立过程中应注意业主供应材料的时间、运输费用、保管费用、材料试验费用以及损耗费等。
f.其他条款：
其他条款主要指保修条款、违约与索赔条款，以及合同文件及解释顺序条款。
保修条款中与工程投资有关的条款有保修期限、保修金的比例、施工单位保修的及时性等。
每个索赔事件、每一个违约和索赔条款均与工程投资有关。
合同文件及解释顺序对工程投资也有影响，通常解释的优先顺序是：
协议书、中标通知书、投标书及其附件、专用条款、通用条款、标准、规范及有关技术文件、图纸、工程量清单、工程报价单或预算书。
如果不按以上顺序解释，则有可能改变合同条款中的有关内容而引起工程投资的增减。
（2）用工程施工合同进行投资控制
工程施工合同的履行是在施工期间，但对工程施工合同的控制应该开始于施工招标投标阶段，终于保修期结束。
利用建设工程施工合同进行投资控制的关键在于招投标阶段。
招投标阶段通过确定工程施工合同进行投资控制
在整个招投标过程中有两个重要阶段：
一是招标文件的编制阶段，二是评标阶段。
根据国家招标法第十九条规定，招标文件应当包括拟签合同的主要条款等。
因而招标文件中所拟的合同主要条款是其后施工单位投标报价和签订正式合同文件的基础和核心，故而也是监理单位应用建设工程施工合同进行投资控制的主要依据。
当然在评标时，要注意投标单位是否对招标文件进行实质性的响应，对业主提出的合同条款是否均已接受，是否有所修改，是否有保留条款，是否隐含着对业主不利的重大风险等。
施工阶段利用工程施工合同进行投资控制
施工阶段是合同的履行阶段，应作好三方面的工作：
a.熟悉合同条款，特别是要熟悉同工程投资直接相关和间接相关的条款；
b.进行同工程投资有关的风险因素分析，采用预控手段防范和控制风险；
c.监理工程师要协助业主严格合同履行义务，防止索赔和作好反索赔工作。
5）施工阶段监理投资控制要点及措施
（1）该项目设置一名投资全国注册造价师，对工程施工过程的投资进行控制，首先要按项目管理要求编制项目投资计划。
（2）由于修复工程涉及的变数较多，投资控制的难度加大，应对工程情况和市场充分调查后，根据总投资计划提出分部分项工程投资计划再分年、季、月编制投放计划。
（3）投资人员与监理人员有效配合，及时交流，恰当调整资金分配，确保工程顺利进行。
（4）监理人员应根据建设单位授权的程度编制投资控制计划，合理地确定建设项目投资控制目标值，即建设项目的总目标值、分目标值、细目标值。
为便于总投资的管理，按惯例将整个工程项目划分成若干个单项工程，分别落实各个单项工程的工程投资控制总目标值。
对单项工程的投资控制目标值的细分，可按照土建、安装等专业来划分，确定投资控制的分目标值。
对单项工程的土建部分的分目标值投资控制，可根据施工总进度控制计划以工程的结构部位来划分，设置多个投资控制细目标值。
对每个单项工程的安装部分的分目标值投资控制，可将主要设备安装就位、设备调试完成等作为投资控制控制点。
对于公用工程、室外总平面及绿化工程，可采取按月实际进度确定工程进度款。
（5）建立投资控制台帐，即工程量台帐和进度款台帐。
在工程量清单的单价合同条件下，进度款审定和支付的基础是由工程量的大小而确定的。
在工程投资控制时根据工程量台帐和进度款台帐来控制工程进度款的支付。
工程量台帐根据不同的专业建立各自的专业台帐。
其主要内容包括监理范围内各单项、单位、分部、分项工程的施工图工程量、变更工程量．各月度完成工程量．至该月累计完成工程量等。
工程量台帐格式如下表：
工程量台帐
项目名称：
单位工程名称：
专业：
序
号
名称
单
位
施工图
工程量
变更
年月
备注
核准数量
本月
合计
填报人：
依据设计施工图纸建立工程量台帐。
工程量台帐的填写是按审定的施工图工程量并参照施工单位基建统计报表的数据逐月完善的。
表中“名称”栏内的工程细目划分的粗细程度可根据单价合同的规定，结合定额子目和工程项目的具体情况而确定．并与施工单位达成共识，便于计量和支付。
进度款台帐是在工程量台帐的基础上，根据合同条件、套用适用定额及相应取费标准后形成的反映工程进度款各月度审定值和累计审定值的统计结果。
它包括各单项、单位、分部、分项工程的投资预算值、变更预算值、某月度的工程进度款审定值、及该月度的累计进度款审定值等，格式如下表：
工程进度款台帐
单项工程：
单位：
万元
序号
项目
预（概）算值
工程变更
预算值
年月
累计
合计
工程进度款台帐可以反映出工程进展情况，在进度款台帐的基础上，可按月或旬绘制出时间——投资累计曲线（S形曲线），使建设单位和监理人员能据此预测资金需求形势，及时采取措施进行调控，以满足施工进展的需要。
6）严格控制工程变更价款的调整
施工前对施工图进行会审，及时发现设计中的错误，避免施工中进行修改，造成不必要的浪费。
对设计及建设单位提出的每一项工程变更进行经济核算，计算出需追加或减少的投资，向建设单位提出是否需作变更的建议。
特别是当变更价款很大时，要从多方面进行分析，提醒建设单位慎重考虑。
严禁通过设计变更扩大建设规模，提高建设标准。
对必须变更的，在满足功能要求的情况下，就尽量降低变更价款。
否则竣工结算就会大大超出预算标准，投资就失控了。
严格审核变更价款，包括工程计量及价格审核，监理人员要坚持工程量属实，价格合理的原则。
变更价格的确定应遵循以下原则：
合同报价中有适应于变更工程的价格，按合同已有的价格计算变更价款；
合同报价中有类似和适应的价格可以此作为基础确定变更价格；
合同中没有类似和适应的价格，由施工单位提出适当的变更价格，审核后批准执行。
7）严格工程计量，控制工程付款
及时准确做好工程计量工作，按照施工合同文本条规定，工程计量的一般程序是：
“承包方按专用条款约定的时间，向工程师提交已完工程量的报告。
工程师接到报告后7天内按设计图纸核实已完工程量，并在计量前24小时通知承包方，承包方为计量提供便利条件并派人参加。
承包方不参加计量，发包方自行进行的，计量结果有效，作为工程价款支付的依据。
工程师收到承包方报告后7天内未进行计量，从第8天起，承包方报告中开列的工程量即视为被确认，作为工程价款支付的依据。
工程师不按照约定时间通知承包方，使承包方不能参加计量，计量结果无效。
”
工程款可以按月或按阶段付款，这在合同中都应明确规定。
控制拨款时，首先对工程计量进行审核，只有质量合格的项目才计量，对不合格项目及由于施工单位原因造成的增加项目则不予计量。
抵扣的各种款项，如备料款、甲方供料款等。
最后按合同规定付款比例进行付款。
8）协助建设单位择优确定专业分包单位
在工程建设中，有些特殊专业工种不得不委托专业施工单位承担，如变配电所安装工程、通讯工程、绿化工程等等，而这些行业往往又带有一定的垄断性质。
为防止少数垄断性行业任意抬价，及早深入现场、收集和掌握施工单位的有关资料，协助建设单位考察并选定优秀的专业分包单位。
9）严格工程签证，及时协助建设单位处理索赔
在工程施工中，会有许多合同外的经济签证及索赔发生。
索赔的种类很多，通常按索赔发生的原因分类，诸如工程变更引起的索赔；
图纸错误引起的索赔；
建设单位拖期付款引起的索赔等。
在处理这些索赔时，以合同为依据，以完全独立的身份，站在客观公正的立场上审查索赔要求的正当性，然后审查其取费的合理性，准确地确定索赔费用，主动监理，防止和减少索赔的发生。
1.2投资控制的重点
1.2.1工程变更及单价的审核
在施工中，经常会碰到工程变更的情况，其对施工阶段工程投资影响较大，属施工阶段投资控制的关键。
尤其是施工单位根据现场实际施工情况提出的设计变更，监理工程师审查的原则是不能降低使用标准，技术上可行且安全，不影响工期，而对于投资控制来说更重要的是变更后的工程费用较之整体工程要合理。
由于工程变更不包括在原合同造价内，这就牵涉到要增加或减少工程费用的问题，监理工程师必须依据工程变更内容认真核查工程量清单和估算工程变更价格，进行技术经济分析比较，检查每个子项单价、数量和金额的变化情况，按照承包合同中工程变更价格的条款确定变更价格，计算该项工程变更对总投资额的影响，由施工单位提出的变更应有相应的证明文字材料，以便业主测定该方案的经济效益，决定是否采纳，经业主审批后方可计量。
当然，由于变更造成工程量的减少也应相应地扣除。
1.2.2现场业务签证的审核
首先要明确现场业务签证的申报制度。
现场发生的业务签证内容，施工单位事先必须申报，同时征得业主的同意，以书面形式进行确认，以便现场监理确定该项内容发生的必要性以及对现场原地原貌进行测定。
其次每道工序完成后必须向监理申报，监理检查质量以及测定具体工程量。
擅自施工内容一律不予认可。
现场监理工程师必须收集计量依据的原始资料。
为了减少在业务签证工作上与施工单位的纠纷，要保证审核的透明度。
在具体工程量的测定过程中，监理要保证独立复核。
监理的原始记录上施工单位必须签字认可，如双方无法达成一致请业主仲裁。
1.3施工阶段投资控制的措施与手段
为了达到投资控制的目标，规避可能发生的风险，除国家政策性变化或不可抗力造成价格上涨引起的投资失控外，项目监理部将按业主要求认真作好投资的事前、事中和事后控制，配合业主将投资控制在经审定的投资概算限额内，通过监理控制将建安工程投资控制在施工合同规定的范围之内：
1.3.1投资事前控制
（1）熟悉设计图纸、设计要求、分析合同价构成因素，明确工程费用容易突破的部分和环节，从而明确投资控制的重点。
（2）预测工程风险，及可能发生索赔的诱因，制定防范性对策，减少向业主索赔的发生。
（3）协助业主如期提交施工现场，使其能如期开工、正常施工、连续施工，不要违约造成索赔条件。
（4）协助业主如期、保质、保量地供应由业主负责的材料、设备到现场，不要违约造成索赔条件。
（5）协助业主及时提供设计图纸等技术资料，不要违约，造成索赔条件。
（6）及时提醒业主进行有关施工现场、材料、设备、技术资料等方面的计划。
1.3.2投资事中控制
（1）按合同规定，及时答复施工单位提出的问题及配合要求，不要造成违约和对方索赔的条件。
（2）施工中主动搞好设计、材料、设备、土建、安装及其他外部协调、配合，不要造成对方索赔的条件。
（3）工程变更、设计修改要慎重，事前应进行技术经济合理性预分析。
（4）严格经费签证。
凡涉及经济费用支出的停窝工签证、用工证、使用机械签证、材料代用等，一般应通过监理配合业主作好预控工作而尽量避免，确属合同规定范围内的签证，必须经项目总监理工程师最后核签并报请业主批准后方才有效。
（5）按合同规定，及时对已完工程计量进行验方，不要造成未经监理验方认可就承认其完成数量的被动局面。
（6）按合同规定，及时向对方支付进度款，不要造成违约被处以罚款的条件。
（7）完善价格信息制度，及时掌握国家调价的范围和幅度，及时向业主进行报告。
（8）检查、监督施工单位执行合同情况，使其全面履约。
（9）定期向总监、业主报告工程投资动态情况。
（10）定期、不定期地进行工程费用超支分析，并提出控制工程费用突破的方案和措施。
1.3.3投资事后控制
（1）审核施工单位提交的工程结算书。
（2）公正地处理施工单位提出的索赔。
1.4确定资金流量
根据建设单位与施工单位签订的工程承包合同中所确定的工程总价款，作为投资控制的总目标。
其资金流量为：
分年度投资是根据施工组织设计确定的施工进度和合理工期而计算出的工程各年度预计完成的投资额。
1）工程施工费
工程施工费分年度投资表应根据施工进度的安排，对主要工程按各单位工程分年度完成的工程量和相应的工程单价计算。
对于次要的和其他工程，可根据施工进度，按各年所占完成投资的比例，摊入分年度投资表。
2）设备购置费
设备购置费分年度投资应根据施工组织设计确定的设备安装进度计算各年预计完成的设备费和安装费。
3）其他费用
根据费用的性质和费用发生的时段，按相应年度分别进行计算。
4）资金流量
资金流量是为满足工程项目在建设过程中各时段的资金需求，按工程建设所需资金投入时间计算的各年度使用的资金量。
资金流量表的编制以分年度投资表为依据，按工程施工费、设备购置费、其他费用和不可预见费四种类型分别计算。
（1）建设工程可根据分年度投资表的项目划分，考虑一级项目中的主要工程项目，以归项划分后各年度工程建设工作量作为计算资金流量的依据。
（2）资金流量是在原分年度投资的基础上，考虑预付款、预付款的扣回、保留金和保留金的偿还等编制出的分年度资金安排。
（3）预付款一般可划分工程预付款和工程材料预付款两部分。
预付款的拨付比例与扣回按施工合同约定办理。
一般做法是：
预付款按工程施工费的的10%~20%计算，工期在3年以内的工程全部安排在第一年，工期在3年以上的可安排在前两年；
工程预付款的扣回从完成建安工作量的30%起开始，按完成建安工作量的20%~30%扣回至预付款全部回收完毕为止。
对于需要购置特殊施工机械设备或施工难度较大的项目，工程预付款可取大值，其他项目取中值或小值。
材料预付款。
土地综合整治工程一般规模较大，所需材料的种类及数量较多，提前备料所需资金较大，因此考虑向承包商支付一定数量的材料预付款。
（4）保留金。
按施工合同约定办理。
一般土地综合整治项目工程的保留金，按工程施工费的2.5%计算。
在资金流量计算时，按分部（分项）工程分年度完成建安工作量的5%扣留至该项工程全部建安工作量的2.5%时终止（即完成建安工作量的50%时），并将所扣的保留金100%计入该项工程终止。
1.5施工阶段投资控制监理工作
1.5.1施工合同总价分解
按合同分别将总投资分解到各分部单元工程；
1.5.2工程进度款支付审批
1）依每月完成进度，首先填报月工程计量申报表，监理工程师对合格工序工程量进行计量审查，并签署意见。
2）根据监理工程师核定的计量进行计价，并向监理填报月付款申请表。
3）工程师依次审查单元工程量单价（此单价应按投标书、合同及事先协商结果，可以是投标价、定额价或综合价）、总价、支付款总额，并签发工程款支付证书。
4）依据监理签发的支付证书款额，审批、支付工程进度款。
5）承包单位将业主审批、支付工程进度款的工程款支付证书返回监理存档。
1.5.3工程变更及批准的索赔的付款
工程变更的付款必须依照合同规定。
若合同规定可以另外付款，一般说来可按以下程序：
1）分结算的工程量必须是符合合同规定可以另外付款的部分，并经总监理工程师及业主审批同意变更部分的工程量；
2）质量已经监理验收合格；
3）书中有相同或相近单价，则使用原投标书单价；
原投标书中没有相同或相近单价时，可采用定额价；
定额之中亦没有的，可由双方协商补充，协商无效者可报当地定额管理部门裁决；
4）定额价时须按以下原则：
（1）核工程量
审核工程量必须先熟悉施工图纸、预算定额和工程量计算规则。
工程量审核是否认真、准确，直接关系到工程投资，这项较繁琐、细致的工作，应予重视，特别是对我们的投资控制，应作为重要工作之一。
（2）审查定额单价
（3）审查单价是否正确，应着重审查工作名称、种类、规格、计量单位，与预算定额或单位估价表上所列的内容是否一致。
如果一致时才能套用，否则错套单价，应会影响直接费的准确度。
（4）审查直接费
决定直接费用的主要因素，是各分部单元工程量及其预算定额（或单位估价表）单价。
因此，审查直接费，也就是审查直接费部分的整个预算表，即根据已经审查过的单元工程量和预算定额单价，审查单价套用是否准确，有否套错和应换算的单价是否已换算，以及换算是否正确等。
审查时应注意；
在预算表中是否错列已包括在定额内的项目，从而出现重复多算情况；
或因漏列定额未包括的项目，而少算直接费的情况
（5）审查间接费
依据施工企业性质、等级、规模和承包工程性质不同，一般依据施工企业投标时使用的企业等级。
间接费的计算方法，有按直接费，也有按人工费为基础的百分比进行计算的。
注意审查：
各种费用的计算基础是否符合规定；
各种费用的费率，是否按地区的有关规定计算；
计划利润费按国家规定标准计取；
各种间接费采用是否正确合理；
单项定额与综合定额有无重复计算情况.
1.5.4索赔款结算
索赔的控制见“合同管理”；
索赔款结算必须附计算依据及有关附件，索赔量审定后，其费用计算可参照工程变更付款计算办法。
1.6工程投资监理控制程序
1.6.1对合同投资及中标（标底）投资的控制程序
严格进行投资
审核分析
双方协商
属于高套定额错套定额
重点控制审核
施工方填写报审表
监理工程师审批
升级会员 