非税收入收缴管理信息系统Word下载.docx
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及«
对账单»
,据此与非税支出收缴系统中相关报表数据停止再次核对。
2.2.3.执收单位执收与解缴进程
集中汇缴形式:
执收单位直接纳款并开出非税票据给缴款人,在规则的期限内经过财政票据开票系统生成集中汇缴非税缴款通知书,执收单位持该缴款书到银行缴款,银行在缴款书上打印缴款确认码,单位依据缴款确认码停止在开票系统缴款确认。
直接解缴形式:
执收单位在财政票据开票系统打印〝非税支出缴款通知书〞,缴款人持该缴款书到银行缴款,银行在缴款书上打印缴款确认码,缴款人持缴款书回单回执收单位,执收单位依据缴款书上的缴款确认码在开票系统中确认缴款并开非税票据给缴款人。
其他形式:
〔1〕委托代收银行打印财政票据的方式。
即经执收单位和代收银行协商,并经财政部门确认后,可将执收单位的〝票管系统〞装置在代收银行,委托代收银行在收款的同时代为打印财政票据。
〔2〕缴款人经过POS机或网络缴款后,执收单位打印财政票据给缴款人,收款金额到达规则额度或时限时,执收单位开具缴款通知书将单位账户中的资金全额缴入国库或财政专户。
2.2.4.如何确保银行数据的正确
缴款书界面信息校验码:
执收单位打印的非税支出缴款通知书会生成一个六位数的界面信息校验码,此码作为银行网点在录入该缴款书信息时作为校验之用,即银行网点任务人员输入缴款书信息与实践内容不相符时就无法经过系统的信息校验与确认。
银行柜台缴款确认码:
当银行执收一笔缴款后,系统会生成一个六位数的缴款确认码,并要求打印在缴款通知书上,缴款人执打印有该确认码的缴款通知书回执收单位在财政票据开票系统中停止确认,开票系统对该确认码与缴款书信息再次停止校验,如有误将无法经过确认并开具相应的非税票据。
财政对账确认:
各级财政可依据需求要求各专户银行每天、每周、每旬、每月打印相关账户资金入账信息及对账单,并盖章确认,财政部门可依据银行确认后的账表与系统中的非税支出相关报表停止核对。
单位对账:
〔1〕手工对账:
执收单位将欲对账日期内的开票及缴款信息由财政票据软件〔开票端〕中导出成电子表格,再至财政讨取对账日期内的单位支出汇总表、非税支出汇总、明细表,以手工方式停止对账,以核对本单位的非税支出资金执收及解缴状况。
或可登录福建非税信息网查询缴款信息,可停止缴款确认。
〔2〕自动对账:
购置自动非税对账软件,先运转对账软件经过拨号及政务网等方式从财政非税系统〔财政端〕中提取单位缴款及到账数据,再导入从财政票据软件〔开票端〕导出开票及缴款信息的对账文件,系统会自动对比双方数据,并生成对账报表。
2.2.5.银行数据归集分解进程
预算内资金分解进程:
预算内资金在代收银行缴款后,资金即集中于该代收银行的待解缴归集账户中,代收银行的归集行每日业务终了由系统自动依据该笔资金的分红比例、金额、分红接纳单位等财政预设好的信息将该笔资金停止分解划转至各相应区划内的缴库行,再由缴库行填制预算内普通缴款书,将资金划入外地域划的人民银行财政金库账户。
预算外资金分解进程:
预算外资金在代收银行缴款后,资金即集中于该代收银行的待解缴归集账户中,代收银行的归集行每日业务终了由系统自动依据该笔资金的分红比例、金额、分红接纳单位等财政预设好的信息将该笔资金直接分解划转至各相应区划内的财政专户账户。
2.2.6.跨行转账缴款的流程
缴款人经过转账方式跨行缴款分为如下两种状况:
一种为本级财政并无在缴款人开设账户的银行〔已归入非税支出收缴系统〕设立专户的。
此种状况执收单位需在非税缴款通知书的缴款人一栏打印缴款人称号、账号、开户行,缴款人在该缴款通知书盖上相应印鉴后并在其开户行直接转账即可,代收行之归集行会自动将该笔资金划入财政指定的跨行接纳户中。
另一种为缴款人在未归入非税支出收缴系统的银行设立账户的:
此种状况执收单位需在非税缴款通知书的缴款人一栏打印缴款人称号、账号、开户行,在收款人账号及开户行一栏上应打印执收该笔资金的代收银行〔已归入非税支出收缴系统〕归集户账号与开户行称号,缴款人在该缴款通知书盖上相应印鉴后需先在其开户行操持转账手续后,执经其开户行转讫确认后的缴款通知书至代收银行〔已归入非税支出收缴系统〕操持非税资金解缴,代收银行对资金确认后在其非税收缴系统中录入该缴款书信息并打印缴款确认码。
2.2.7.财政国库部门的记账进程如何停止
在非税支出收缴系统中设置好与财政账务软件之间的单位、科目及核算方式等对应关系,由非税系统自动将记账时期内的非税支出数据转换为财务软件中的支出数据,生成相关支出凭证。
〔目前仅支持华兴及博思公司的财务软件〕
3.系统构成
按非税支出收缴管理系统触及的不同环节,系统划分为执收单位、代收银行、财政部门、人民银行四大局部,如以下图所示:
3.1.财政端
依据外局部工的要求,财政端分为七个子系统:
〔1〕中心数据管理系统:
主要功用是维护执收单位、收费项目等基础信息和各种控制参数。
〔2〕财政数据交流平台:
主要功用是接纳代理银行上传的数据、发送基础信息和控制参数给代理银行,提供执收单位和人行查询对账等接口。
〔3〕财政数据查询剖析系统:
主要功用是经过对支出收缴数据的综合剖析统计,生成各种报表和图表,并可在此基础上写出剖析文本。
〔4〕总会计核算系统:
对非税支出停止账务处置,自动生成会计凭证和报表。
〔5〕财政端对账管理系统:
完成财政同代理银行以及执收单位的网上对账。
〔6〕外部接口系统:
提供国库一致支付系统、预算系统、票据管理系统、政府推销系统、人民银行、财政部等外部接口。
〔7〕拨款管理系统:
生成拨款单,按有关要求设置拨款限额,控制单位的拨款额不超限额,以克制以往手工核算应拨金额量大易出错的缺陷。
对归入国库统付的部门和单位有关款项的拨付,经过统付系统停止,但数据可活期转入本系统。
3.2.执收单位端
执收单位端分为两个子系统:
〔1〕执收单位开票管理系统:
自动从财政接纳收费项目、收费规范等基础信息和控制参数,开具和打印非税支出缴款书,对缴款书停止回单确认,自动生成回单已达和回单未达备查账。
〔2〕执收单位数据查询及对账系统:
查询统计缴款信息,同财政停止网上对账。
3.3.代收银行端
代收银行端分为两个子系统:
〔1〕银行柜台代收系统:
依据缴款书录入缴款信息,对录入的缴款信息停止检验,检验无误后打印出票据,并把缴款信息传送到归集行。
本软件可由各代理银行依据财政的要求自行开发。
〔2〕银行数据归集管理系统:
从财政接纳基础信息和控制参数,归集各网点的缴款信息,依据所属地域、资金性质、分红方式把资金转入各级财政专户和金库,将相关信息传送到财政。
3.4.人民银行端
人行数据查询剖析及审核系统:
财政经过网络从人民银行下载非税支出收缴中实践已缴入金库的数据,查询、核对非税支出资金入库状况。
上传资金应缴入库数据给人民银行,以便人民银行核对各非税支出收缴代理银行的收缴资金入库状况。
4.网络结构
应财政非税革新的需求,开发的非税支出收缴管理系统,可以为财政非税支出任务提供一个良好数据处置平台。
鉴于我省目前网络的状况,财政外部网络虽然基本建成,但为分解省财政中心数据库的数据处置压力。
非税支出收缴管理系统采用集中式和散布式混合部署的架构。
全省非税数据全部集中到省厅数据效劳器,经过省厅接口效劳器向市县数据效劳器发送市县非税数据,完成数据的集中处置和散布查询。
各级财政科室、执收单位可以直接经过网络衔接到本级财政效劳器或许省级财政效劳器查询本级和下级非税数据。
各个代收银行经过其外部网络把代收银行网点的数据汇总到省行主机系统经归集后一致发送到省级财政。
财政设置的基础数据由省行一致从省财政下载,然后经过其外部网络下发到各个代收银行网点。
5.实施步骤
5.1.项目实施的预备任务
5.1.1.硬件及网络环境的预备
各市县区财政部门应配置公用应效劳器,该运用效劳器要求具有衔接财政政务网,财政外部各运用端可经过外部局域网衔接该效劳器,停止相关的操作与运用。
财政票据管理部门现有的票据管理系统端也应衔接该效劳器,方可将执收单位相关信息传递至非税支出收缴系统。
各市县区财政在革新试点初期,由于试点单位数量较少,数据量不大,可依据实践状况暂不需求配置公用效劳器,装置非税支出收缴系统财政版客户端,经过财政政务网直接衔接省财政厅非税支出收缴效劳器停止相关的操作与运用。
前期扩点后,随着试点单位的增多,数据量逐渐增大,执收单位也要求经过与财政相连停止查询对账,此时可配置一台公用效劳器〔双硬盘或磁盘阵列、内存1G以上、双核intel至强处置器2G以上CPU〕,并装置WIN2000Server以上操作系统及MSSQL2000数据库。
该效劳器可完成与省财政厅数据效劳器的对本地域数据的交流与传递,并能实如今与省财政厅网络不通的状况下,仍可停止本地域非税支出收缴系统的相关应有。
5.1.2.单位归入非税系统的方案
各市县区财政在非税革新试点初期,建议可视实践状况将如下类型的单位归入试点范围:
(1)支出资金类型为预算内的执收单位;
(2)支出资金类型为预算外的执收单位;
(3)支出资金类型既有预算内也有预算外的执收单位;
(4)支出资金类型有分红比例〔包括定额或比例分红〕的执收单位;
(5)资金解缴为集中汇缴形式的执收单位。
5.1.3.业务基础资料的预备
业务资料预备是系统实施的关键阶段,是关系到系统能否实施成功的关键,要求各地财政部门实施小组予以高度的注重和鼎力的支持。
基础资料设置关系如下表:
序号
资料称号
省财政
市县财政
1
行政区划
设置核对
2
代收银行
设置援用
3
银行网点
4
主管部门
5
支进项目
7
原决算部门
8
预算科目
9
支出科目
10
资金接纳账户
审核设置
11
单位执收项目
12
单位执收项目分红
审核启用设置
13
执收单位
设置
14
单位账户
由各市县区财政部门自行设置局部为:
资金接纳账户包括各级财政预算外专户、金库及单位代收账户,各代收银行代收的非税支出,在各代收银行的归集行〔普通是省行〕按支进项目的资金性质及分红方式分解,分解后直接划转到各级财政专户、金库,假定是代收资金,那么直接划转到单位的代收账户,代收资金部进入财政专户,单位代收账户可以为单位的基本户或公用账户。
财政专户信息要素主要有:
开户银行称号、账号、账户称号、能否跨行接纳户、能否归集户。
金库信息要素主要有:
开户行称号、账号、账户称号。
单位代收账户信息要素主要有:
单位称号、开户行称号、账号。
见附表:
«
财政账户信息表»
执收单位编码采用单位的组织机构代码〔即单位组织机构代码证上的代码〕,单位预算编码是预算部门编制的单位预算码。
执收单位信息要素主要有:
组织机构代码、单位称号、主管部门、预算编码、单位担任人、财务担任人、联络人、联络、EMAIL、单位执收项目、单位项目分红等。
执收单位信息援用各市县区综合票据管理部门的财政票据管理系统中的执收单位信息。
政府非税支出执收单位基本状况表»
单位执收项目信息要素主要有:
项目编码、项目称号、资金性质、支出类别、项目收费规范、项目分红、项目对应的预算科目、项目对应的执收单位等。
支进项目信息援用各市县区综合票据管理部门的财政票据管理系统中的支进项目信息。
归入非税支出收缴系统管理的政府非税支进项目审批表»
单位账户是指一切行政事业单位的账户,包括单位的基本户及一切公用账户,单位账户用于各级财政监管本级行政事业单位的账户收支状况。
单位账户信息要素主要有:
单位称号、账号、开户行等。
各级财政自行维护本级单位账户信息。
政府非税支出执收单位账户状况表»
系统用户及权限
系统用户及权限是指:
财政外部非税支出收缴系统运用人员的姓名、所属科股室、运用权限等相关信息。
财政用户操作权限表»
5.2.现场实施步骤
5.2.1.软件装置
5.2.1.1.运用软件部署
实施单位将运用软件装置在财政部门相应的效劳器及客户端,设置网络衔接,并停止模拟数据测试。
5.2.1.2.系统初始化
设置用户权限、用户信息,并参照«
配置用户的功用权限及编码权限。
5.2.1.3.支进项目与支出科目对应设置
导入非税支出科目库,整理单位执收项目与支出科目的对应关系,填制«
项目与科目对应关系表»
,并在系统中停止对应设置。
5.2.2.基础资料录入
实施方将基础资料录入系统,其中,执收单位信息与资金接纳账户的设置依据如下:
5.2.2.1.执收单位信息设置
将执收单位填报并经财政部门审核的«
、«
中的执收单位相关信息录入系统中。
5.2.2.2.资金接纳账户信息设置
设置财政专户及金库账户信息,户名、账号、开户行,归集户,跨行接纳户等。
5.2.3.人员培训
实施单位将组织财政部门操作人员停止技术培训,课程采取课堂讲授与实践操作相结合的方式,使他们对培训内容有深化的了解,从而能独立停止管理、维护测试和缺点处置等任务,以便系统能正常、平安地运转。
5.2.3.1.培训方式
在本次非税收缴系统实施中,采取两种方式停止培训:
(1)、集中培训
由市县财政部门组织外地执收单位〔外地银行代收网点人员也可以参与〕集中停止业务培训。
关于市县财政部门非实施直接相关科室,停止现场集中培训。
(2)、现场操作培训
关于市县财政部门、系统管理人员、实施的直接业务科室〔国库科与综合科〕停止现场操作培训。
5.2.3.2.培训内容及目的
项目
培训方式
课时
内容及目的
执收单位及银行
现场集中培训
3课时/批
依据实践状况分红多批培训,目的是掌握触及业务环节的业务知识及关键操作知识
实施直接业务相关科室人员〔国库科与综合科〕
3课时
掌握正常运用业务软件各环节的技艺
现场操作培训
11课时
财政相关科室
基本掌握正常运用业务软件的技艺
系统管理员
16课时
掌握数据库备份的技艺
基本掌握效劳器操作系统的操作技艺
熟练掌握客户端装置、配置的技艺
上线后培训指点
8课时
针对实践发作的业务及详细状况停止操作指点
5.2.4.单位试点
执收单位依据要求报送相关信息表,财政国库及综合部门审核后,将信息区分设置于财政票据管理系统与非税支出收缴系统,并启用该单位的非税支出收缴。
执收单位持开票智能卡至票据管理部门重新开卡,设定其执收项目相关信息,并支付«
。
执收单位仍运用财政票据电子化革新管理系统,但应联络开票系统的技术维护人员把软件晋级为非税版本。
5.2.5.财政对账及记账
在现场实施进程中,财政部门的对账主要需验证核对非税支出收缴系统中各相关数据的准确性。
5.2.5.1.财政与商业银行〔专户开户行〕数据核对
财政对账-专户账户-专户入账明细
上述表项表达专户的入账实践状况,主要依据对账结果分为三种状况〔1〕正确;
〔2〕未达:
缘由能够为银行实践未划转或银行当日划转数据缺漏传;
〔3〕未确认:
银行专户收支明细数据缺漏传,可联查〝专户收支明细〞。
财政查询-账户收支-专户收支明细、专户收支汇总、专户余额
上述表项应与银行月终打印之对账单停止核对。
5.2.5.2.财政与人民银行〔金库〕数据核对
财政对账-金库数据-金库入库明细
本表表达金库的入账实践状况,主要依据对账结果分为三种状况①正确②未达:
缘由能够为人行实践未划转或银行当日划转数据缺漏传;
③未确认:
人行金库收支明细数据缺漏传,可联查〝金库实践支出明细〞。
财政查询-账户收支-金库收支明细、金库收支汇总
本表应与人行月终打印之对账单停止核对,如出现不符缘由为:
人行当日数据缺漏传。
5.2.5.3.财政与执收单位数据核对
财政查询-单位监管-单位支出汇总
本表可查询单位支出及项目分红及接纳分红状况。
财政查询-支出收缴-非税支出汇总、非税支出明细
上述表可查询单位非税收状况:
包括项目、账户、入账状况等。
财政查询-缴款状况-缴款书汇总、缴款书明细
上述表可查询单位非税支出缴款书状况:
包括项目、分红、缴款书号、缴款日期、缴款确认码等信息。
5.2.5.4.财政记账数据核对
核对各单位、项目、科目的相关数据与非税支出收缴系统中的支出报表数据。
5.2.6.现场实施验收
5.2.6.1.搜集整理项目进程文档
项目小组成员名单»
实施任务方案»
软硬件环境确认表»
财政专户金库账户表»
项目与科目对应表»
归入非税支出收缴系统管理的执收单位信息表»
系统培训确认表»
非税支出收缴系统需求表»
5.2.6.2.提交实施总结报告
由实施方提交项目实施总结报告。
5.2.6.3.实施方与用户方停止项目验收确认
实施方与用户方对项目停止最终验收确认,并填制«
福建省非税支出收缴系统验收表»
上述文档需经双方共同签字盖章确认后,一式三份,实施方、用户方、省财政厅各一份。
6.项目运转维护
作为福建省政府非税支出收缴系统的开发方与实施方,福建华兴科技有限责任公司与福州博思软件开发,将严厉依照ISO9000系列2000质量认证和效劳认证规范停止实施后的运转效劳保证。
6.1.效劳内容
6.1.1.数据备份
实施单位提供数据备份方案,一方面,在非税收缴系统的设计上采用集中式管理,全省数据由省财政厅一致管理维护;
另一方面,关于在外地财政有设立查询效劳器的市县区,设置自动备份,最大限制地保证数据平安。
6.1.2.系统巡检
作为保证系统运转动摇性的措施,布置每年2次巡检,由技术工程师上门巡查,以提早发现缺点隐患,任务内容是:
(1)、反省软件配置
(2)、监控缴款汇总数、资金分解总额、代收科目总额的平衡关系。
比对应到账金额与资金到账金额及专户收支。
6.1.3.系统维护
(1)、处置因用户运用软件不当〔未按软件运用说明书引见操作软件功用〕形成软件不能正常运转的效果;
(2)、处置因软件自身缘由所形成软件应有功用不能正常运用所形成的效果;
(3)、协助处置非软件缘由所形成软件不能正常运转的效果〔以下为有能够发作的详细状况〕:
A、因网络设置不正确形成软件不能正常运转
B、因操作系统〔含网络操作系统缺点形成软件不能正常运转
C、因硬件缺点〔含打印机、网络设备等外设〕形成软件不能正常运转
D、因其他软件〔如汉字输入系统等〕效果形成软件不能正常运转
E、因用户机器感染病毒形成软件不能正常运转
F、因用户运用软件版本晋级不当形成软件不能正常运转
G、其他非软件缘由形成软件不能正常运转
6.1.4.不测业务效果剖析处置
对不测出现的业务性效果,经过与财政、银行等多方协调剖析,及时处置。
6.1.5.培训效劳
关于在市县区财政出现的人员变化、岗位变化,项目效劳方提供培训效劳。
培训内容为软件的片面功用运用。
被培训人员必需具有一定的计算机基础,此基础以微软公司的〝Windows遨游〞为规范。
公司也提供计算基础知识的培训,但需收取一定的费用,培训人数、时间、地点、内容、费用由双方协商。
6.1.6.回访
由专业的技术工程师停止回访,向用户传达最新的软件功用信息,了解实施方效劳状况,同时为用户提供咨询效劳。
6.2.效劳方式
6.2.1.现场效劳
现场效劳是实施方及其效劳机构提供的最主要的效劳方式。
包括:
现场培训、网络衔接、系统调试、杀毒、清洗电脑、系统巡检、系