马集学校差旅费报销制度完整版Word文档下载推荐.docx
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马集学校差旅费报销制度
（1）严格控制差旅费开支，各部门必须按照校长统一安排，要本着厉行节约、反对铺张浪费的原则，做到一切从简，并先办理出差审批手续。
（2）派人外出办事，要做到三个紧缩：
一是人数紧缩，能一人办的不要派两个人;
二是时间紧缩，能一天办的不要花两天;
三是安排紧缩，各部门派人外出办事，要相互通气，尽量做到综合办理，减少单项出差。
（3）外出办事人员，必须坚持勤俭节约精神，相关费用标准按上级文件执行。
（4）出差人员不得借出差之机游山玩水，出差期间因私绕道乘车，绕道车费自己负责，绕道期间不给出差补助。
（5）出差人员不得乘坐高档旅游车，亦不得雇用出租车;
市内交通费按规定金额包干使用。
确因时间问题不能乘车的，必须报请校长同意后方可租车。
（6）出差费用原则上由个人先行垫付，特殊情况须经校长同意后方可从学校会计处申领适度数量的费用。
（7）严格差旅费手续，报销差旅费，要贴好票据，交会计室办理审批手续。
篇2：
A集团公司差旅费报销管理规定
A集团公司差旅费报销管理规定
为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：
1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。
申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。
2、坐飞机的有关规定
1）级别规定：
总裁、分公司总经理等，出差可乘飞机。
其他人员无特殊情况不得乘坐飞机。
2）特殊情况规定：
A、业务紧急，必须乘飞机;
B、路途长，乘火车时间超过30小时;
C、本身业务需要，并由对方出机票款;
D、机票打折幅度大，折后机票价格比火车硬卧票价不超过50元。
3） 报批手续：
一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。
3、工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。
出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。
4、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干（详见后附差旅费报销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。
5、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60% 予以补助。
6、出差期间的交际应酬费，须事先请示总裁特批。
7、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用）。
8、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;
对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助;
到分公司出差，由分公司负担费用的，不得再次在公司报销路费并领取补助。
10、出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。
11、出差补助天数的计算方法：
1）出发日补助计算：
以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：
上午12：
00前出发的可享受全天补助;
12：
00后出发的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助;
00后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助;
2）到达日补助计算：
00前返回的可享受半天补助;
00后返回的可享受全天补助。
12、出差天数的计算方法：
按照实有天数计算。
13、以下范围内的外出不按出差处理：
在广、深、佛山、顺德、中山等广东省范围内出差一般不予补助，如有特殊情况需部门经理报公司总经理批准;
14、经分公司统一招聘的员工或由广深公司统一招聘的应届毕业生到公司报到，可按照火车硬座或公交大巴票价，予以实报差旅费及行李托运费，不享受任何补助;
15、费用核算：
公司所有人员出差费用均计入各部门成本。
16、其它
1）报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、市内交通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理。
如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。
2）凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。
附件：
差旅费报销标准
职务 一般地区费用标准（元/天）特殊地区费用标准（元/天） 总裁 280 380
事业部/职能部门总经理（主任）240 320
部门经理 220 280
部门副经理/主管 180 230
一般人员 160 200
注：
1、特殊地区指：
深圳、广州、珠海、汕头、海南;
2、事业部副总经理/职能部门副总经理（副主任）与部门经理补助标准相同;
3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。
篇3：
建设股份公司差旅费管理办法
建设股份公司差旅费管理办法
（一）差旅费的具体内容
差旅费包括四大类，是指出差人员到异地出差期间发生的住宿费、往返交通费、伙食补助及市内交通费。
（二）差旅事项的获准程序
1、员工因公出差，除公司领导外，应填写《出差审批表》，并按规定完成审批程序。
2、出差前由拟出差人或团队指定联络人填写《出差审批表》，由办公室存档，同时复印一份《出差审批表》用于报销差旅费附件。
3、出差审批按以下程序办理：
⑴ 公司中层以上人员出差时间在三天以内（含三天）须经公司总经理审批，三天以上的须经公司董事长审批;
⑵ 公司中层以下人员出差在二天以内（含二天）须经公司分管领导审批，二天以上的须报总经理审批;
⑶ 公司出差人员因特殊情况不能在事前填写《出差审批表》的，可以先口头申请经分管领导或总经理或董事长同意后出差，出差回来后再补填《出差审批表》。
（三）差旅费的借支程序
出差人员如果需要在出差之前借支备用金的，根据“出差审批表”审批的预算填制“借款单”，差旅费借款的审批程序按公司《资金支出管理办法》的相关规定办理。
（四）差旅费的报销程序
出差人员出差回来后一周内须及时填写“差旅费报销单”报销清账，差旅费所有单据均贴在原始单据粘贴单上，并附上“出差审批表”复印件。
报销程序按公司《资金支出管理办法》的相关规定办理。
手续不完备、不符合财务规定或单据不合法的，财务管理部有权拒绝报销。
借支备用金人员无特殊原因不报销的，财务管理部有权将欠款从欠款人工资中扣回。
公司领导和外聘专家的差旅费用报销由办公室指定经办人办理。
（五）差旅费费用报销的具体规定
1、公司员工出差，应提前预计接待费用并报分管领导和总经理审批。
预计出差中接待费用超过业务招待标准的，需报总经理审批。
接待单据应单独填写报销单与差旅费一同报销。
2、出差所发生的差旅费用，必须附《出差审批表》一同报销，不能分次另行报销。
3、公司高管的差旅费本着节约的原则，费用据实报销。
4、随同公司高管外出出差的公司员工，其费用报销经公司领导批准，可按公司高管标准执行。
5、公司人员出差城市交通费、伙食费按照超支自付、节余不补的原则以职务级别区分限额包干，发生的住宿费在限额内凭票报销，超过下述标准的，原则上不得报销。
⑴ 限额标准见下表：
一类地区：
北京、上海、广州、深圳 二类地区：
除广州外其他省会城市及直辖市 三类地区：
除一、二类地区外的其他城市及地区
⑵ 使用公司交通工具者，不予报销途中交通费。
凡自带车不补助城市交通费，只报销往返的路桥费、停车费。
6、往返交通和市内交通标准
⑴ 出差人员往返乘坐的交通工具按照职务级别分类见下表：
⑵ 出差人员乘坐飞机要从严控制，总经理助理以上人员可以乘坐飞机，其余员工原则上不得乘坐飞机，因出差路途较远或时间、任务较紧的，经总经理或董事长同意后也可乘坐飞机;
⑶ 出差人员按规定乘坐飞机、火车、轮船、汽车的交通费及相关杂费（保险费、机场建设费、托运费、订票费等）凭票据实报销。
⑷ 出差人员长途往返交通原则上不得乘坐出租车。
因特殊原因必须乘坐出租车的，应提交书面情况说明，并经总经理批准。
⑸ 出差人员在出差地的市内交通费、伙食费按第5点5⑴标准包干报销。
⑹ 原则上出差人员的机票订购由办公室登记办理。
7、其他事项
⑴ 因业务需要，住宿费、乘坐的交通工具超过规定标准的，经公司领导批准，可据实报销;
⑵ 出差期间因特殊原因发生宴请和办公用品等费用，经分管领导和总经理批准，可据实报销，但必须事先申请同意;
⑶ 公司公派到外地参加研究学习、培训或会议，凭培训（学习、会议）通知或主办单位证明由主办方统一支付伙食费和住宿费的，超过了公司规定标准，可据实报销，期间不再享受伙食包干补助;
⑷ 工作人员趁出差之便，事前经过公司分管领导和总经理批准就近省亲办事的，其绕道车船费自理，滞留期间不报销差旅费用;
⑸ 因调动工作需要到原单位办理相关手续的，一次往返的住宿费、交通费可按出差标准报销，但不计出差补贴。
（六）不属于差旅费开支范围的人员
1、探亲、访友人员;
2、参加个人之间的追悼会人员;
3、应邀以个人名义参加校友会、联谊会、同学会、校庆等人员;
4、以个人名义参加各种群众性组织、团体自行组织的各类会议和集会上访的人员;
5、个人违法犯罪受公检机关传讯和到法院应诉的人员等。
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