K3商业购销存Word下载.docx
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2、账套参数设置（会计假设：
会计主体、持续经营、会计分期、货币计量）
3、账套的删除、备份和恢复
4、用户管理（客户端也可以完成）
5、其他功能
例1）新建账套：
帐套号：
001
帐套名：
金蝶软件
帐套类型：
商业企业全面解决方案
帐套路径：
c\program\microsoftsqlserver\data（或自己确定）
2）用户授权：
A增加用户组
B增加用户
C用户授权
用户组
用户
权限
会计组
张会计
系统管理员
业务组
王采购
采购系统
3）帐套备份与恢复
A完全备份与增量备份
B恢复
三、客户端初始化设置
1、系统参数设置
进入商业供需链系统，首要步骤就是设置系统参数。
系统参数的设置前提有两个：
商业供需链系统处于初始化阶段
商业供需链系统中不存在任何已录入的初始余额和业务单据
满足以上两个前提，用户才能进行核算参数的设置或重新设置。
1）帐套选项
公司名称
例：
ABC公司（是一家经营儿童用品批发的企业）
结账是否与总账一致
选择结账与总账一致
结账控制模块
注：
如只有业务系统，可用四个模块中的任意一个作为结账控制模块
如同时有业务系统和财务系统，必须用存货核算系统作为结账控制模块
选择结账控制模块为存货核算模块
2）会计期间
指业务系统正式启用的年份和会计期间
2004年（当前年度）1月启用
3）系统参数
是否允许负库存（建议客户不采用）
自动分配暂估差额
决定在暂估商品已经发出后，是否将一定比例的暂估差额调整商品发出成本
暂估处理方式
差额调整：
是在进行“暂估调整”时，“差额调整”的处理方式将生成一张入库成本调整单，而不是生成红蓝字入库单。
单到冲回：
系统将自动进行暂估冲回的处理。
生成一张红字采购入库单，用以冲回原暂估入库单的已核销部分；
另生成一张蓝字采购入库单，该张蓝字入库单的数量与红字采购入库单的数量相反，单位成本等于发票确定的真实入库成本。
应收应付未启用不允许保存发票
注：
应收应付系统必先于业务系统结束初始化，否则业务系统发票不能传递至应收应付系统。
4）成本选项
成本结转方式的确认
系统提供三种成本结转方式：
总仓结转、分仓结转和分组结转。
按总仓结转时，本账套中的所有仓位当做一个仓库来结转成本，这样各仓位之间的调拨就不参与发出成本计算；
按分仓结转时，各仓位之间的调拨作为发出参与发出成本计算；
按分组结转时，即将某些（个）仓位划分为一个仓位组，该组在结转成本时当做一个仓库参与成本计算，这样该组内的仓位之间的调拨不参与成本计算。
自动合并异常批次
决定在存货核算管理系统中进行成本计算时，遇到异常批次是否自动合并，否则需要用户手工合并。
委托代销、分期收款采用加权平均法
委托代销业务及分期收款发出商品业务是否采用加权平均法计算成本，如不采用，则根据物料的计价方法确定商品发出成本。
销售退回成本的确认
当系统按照成本结转原则不能计算销售退回业务的相应成本时，按用户指定取数原则确定相应的销售退回成本。
可供选项包括：
最近发出成本、最近采购成本、商品参考进价、手工指定成本。
调拨成本的确认同上
负结存成本的确认同上
2、基础资料设置
1）会计科目设置（商业购销存培训不做重点）
A到总账系统引入一级科目
引入商业企业会计科目
B与业务相关的会计科目的设置（在讲存货核算系统时设置）
库存商品
135.01普通商品135.02受托代销商品
应交税金
221.01增值税221.01.01进项税221.01.02销项税
应收账款
例：
下设核算项目“客户”
应付账款
204.01货款下设核算项目“供应商”
203.02暂估下设核算项目“供应商”
2）核算项目
①核算类别“仓位”
1、普通仓1.01服装仓
2、委托代销仓2.01北京城乡
3、分期收款仓3.01上海一百
4、受托代销仓4.01康贝童车
5、锁库
②核算类别“客户”
1、普通客户1.01双安商场1.02当代商场
2、委托代销客户2.01北京城乡（北京城乡仓）
3、分期收款客户3.01上海一百（上海一百仓）
委托代销客户和分期收款客户需指定相应虚仓
③核算类别“供应商”
1、普通供应商1.01小小童装厂
2、受托代销供应商2.01康贝童车厂（受托代销仓是康贝仓）
受托代销客户需指定相应需仓
④核算类别“部门”
1、财务部2、采购部3、销售部4、仓库
⑤核算类别“职员”
1、张华2、王林3、李明4、林红
⑥核算类别“商品”
详见后商品资料
3）计量单位
基本计量单位与辅助计量单位之间通过系数来体现换算关系。
把常用的计量单位设为基本计量单位，业务系统的报表只体现基本计量单位
日常做单据时可选用辅助计量单位
每个计量单位组只能有一个基本计量单位，可有多个辅助计量单位
计量单位组
基本计量单位
辅助计量单位
系数
服装组
箱
件
1/100
童车组
辆
1/10
4）凭证字
增加“记”字
5）结算方式
增加JF06转帐支票
3、商品管理
1）辅助属性（是对同一商品的辅助管理，成本要求一致）
是商品的一种附加属性，仅对商品的统计分析有影响，可将商品颜色、尺寸、规格型号等设为辅助属性
两种属性类别：
基本类与组合类
基本类是指单一的辅助属性，如：
颜色、型号、尺码
增加基本类型号大/中/小/
组合类是指将基本类中的大类进行组合，如：
颜色/型号、颜色/尺码
2）商品资料
代码
名称
辅助属性类别
计价方法
库存商品科
销售收入科目
销售成本科目
小小童装
尺寸
服装组
加权平均法
135.01
501
511
003
康贝童车
童车组
分批计价法
135.02
4、初始数据录入
1）分仓进行录入
2）分批计价法要分批次录入数量和金额
3）委托代销（分期收款）仓的商品余额的录入
为了便于委托代销及分期收款业务信息的统计，委托代销及分期收款业务初始数据不从“初始化数据录入”界面中录入，而是录入初始单据。
录入初始单据后，选择〖工具〗→〖初始化数据录入〗→【提取数据】，就可以将初始单据中的数据提取到“初始化数据录”入界面中。
4）期初未核销单据的录入
对于启用账套时的未核销单据，包括暂估入库、已经出库未开票等业务，都需要将单据录入，以便在将来与之对应的单据来了之后进行核销。
5）结束初始化,所有商品的总金额和总帐系统初始数据一致性。
（可反初始化）
2004年1月商品的期初数量和期初金额：
代码
辅助属性名称
结存数量
结存金额
仓位
大
15
30000
服装仓
002
批号1
2
6000
分批记价法要分批次录入数量和金额
5、其他基础资料设置
1）、价格管理（销售系统基础资料）
可以设置多个基本价，如进价。
出厂价，成本价。
可以按不同时间段、周期、数量段、金额段等进行管理。
2）、信用管理
允许按客户、客户类别及业务员设置信用额度，并对销售订单、销售发票及销售出库单能按设置的信用额度进行控制，对超过信用额度或越权的客户、业务员不允许开单，并提供数量信用的控制。
3）、商品结构清单
商品结构清单是为处理组合业务而进行的商品结构设置，且在发生组合业务时系统能自动根据商品结构进行组合件的拆卸和零部件的组合。
注意商品结构清单只处理商品属性为组合类的商品，可以通过商品属性中的“是否组合件”选项修改。
4）、供应商供货信息
供应商管理主要进行供应商供货信息的维护和查看，在此建立供应商与供货商品间的对应关系，并可进行最近采购价格、采购提前期、最小订货批量、交货地点等属性的设置。
5）、商品存量管理
存货管理是企业活动中的重要环节，它可以快速满足用户的订货需求。
但商品应有一个合理的存量，过多的商品会导致过高的库存维护成本，而太低的商品存量会无法及时满足客户的订货需求，有可能丢失商机。
为此，仓存管理（商业）系统中增加了存量的管理，用户可以设置商品的最高、最低存量，并随时进行检查。
①最低、最高存量设置
②存量检查
③进入采购系统时提示
6）、保质期管理
保质期管理对进行了保质期管理同时又进行了批次管理的商品,提供保质期预警功能。
7）、商品批次管理
商品批次管理提供了对进行批次管理的商品的编码功能。
第二部分：
一、采购基本流程
手工录入手工录入手工录入
手工录入采购订单采购单采购收货单
销售订单采购发票采购收货单采购发票
采购退货单
采购发票
采购收货单
采购订单
手工录入手工录入
销售订单原受托代销入库单
受托代销退回单
受托代销入库单
采购订单：
是本企业向供应商订货的单据，非必填项
采购发票：
普通发票/增值税发票红字发票/兰字发票
采购收货单：
即入库单
采购退货单：
即出库单
受托代销入库单：
即受托代销商品入库单
受托代销退回单：
即受托代销商品出库单
采购流程决订单据的录入顺序及录入方法
1）手工录入
2）关联生成
A、复制关联：
数据可以修改，单据需要核销
B、勾稽关联：
成本数据不可修改，单据自动核销
3）单据界面即时下推生成，单据自动核销
二、采购日常单据录入
（一）当月货和发票同到
1、货先到发票后到
采购订单采购收货单采购发票核销
1月5日，向小小童装厂订购童装中号10箱，10日到货8箱，12日到货2箱，对方15日开具增值税发票,单价2000元/箱。
（货到入服装仓）
2、发票先到货后到
采购订单采购发票采购收货单核销
1月6日，向小小童装厂订购童装小号3箱，对方于8日开具增值税发票，单价3200元/箱，15日全部到货（货到入服装仓）
（二）暂估入库
采购订单采购收货单采购发票（下月做）核销（下月做）
1月8日，向小小童装厂订购童装大号1箱，于10日全部到货装仓），发票当月未到。
（货到入服装仓），
（三）退货业务
采购退货单红字采购发票核销
1月20日，发现1月15日到货的童装小号中1箱有质量问题，当日退货。
对方于25日开具红字发票。
（采购退货单不填金额）
三、单据核销
1、采购订单核销
是指采购订单与采购入退库间的核销
目的：
为了统计订单的执行情况
对本月的三笔订单核销
2、采购单据核销
是指采购发票与采购入库单、退库单间的核销。
为计算入库成本（在入库单无成本的情况下将发票金额回填到入库单）
为统计在途商品和暂估入库商品
采购收货单如未核销，则系统认为是暂估入库
对本月的发票和收货单核销
四、报表分析
（一）采购汇总表
（二）多级采购汇总表
（三）采购明细表
（四）采购订单跟踪表
（五）暂估入库明细表
（六）采购价格比较表
（七）采购类型统计表
（八）采购透视分析表
（九）辅助属性统计表
第三部分：
销售系统
一、销售系统基本流程
手工录入销售订单销售订单销售出库单
销售发票销售出库单销售发票
销售退回单
销售出库单
销售发票
销售订单
手工录入手工录入
原委托代销出库单
委托代销退回单
委托代销出库单
销售订单：
是本企业向客户销售货物的单据，非必添项
销售发票：
普通发票/增值税发票红字发票/蓝字发票
销售出库单：
销售退回单：
委托代销出库单：
即委托代销商品出库单
委托代销退回单：
即委托代销商品入库单
单据生成方式同采购系统
二、销售日常业务
（一）先开发票后发货
销售订单销售发票销售出库单核销
1月4日，接到双安商场订单小小童装大号8箱，销售单价2500元/箱，于10日出库（服装仓），同时开具增值税发票。
（二）先发货后开票或开票与发货同时进行
销售订单销售出库单销售发票核销
1月7日，接到当代商场订单小小童装大号3箱，销售单价2600元/箱，12日出库2箱，15日出库2箱，于20日开具增值税发票
（三）销售退回业务
销售退回单红字销售发票核销
1月18日，双安商场退小小童装大号1箱，于当日入服装库，20日开具增值税（红字）发票。
（四）委托代销商品销售
1、录入委托代销出库单，只录入发出数量和委托单价，发出仓位为
实仓，实质上是一个调拨单。
表现为实仓库存减少，虚仓库存增加。
2、到单据核销里进行委托代销结算（选项里可选择是否生成单据及发票种类）
3、结算后会自动生成销售出库单和销售发票（应分别审核）
4、到单据核销里对自动生成的销售单据核销
如委托代销结算单价发生调价，要到存货核算系统—暂估处理----调价补差单制作调价补差单,并到单据核销里进行委托代销结算（对原委托代销单和调价补差单进行结算）
委托代销出库单委托代销结算审核自动生成的销售出库单和销售发票核销
ABC公司于1月15日收到委托代销客户北京城乡公司销售的小小童装中号5箱，销售单价2500元/箱，当日开具增殖税发票。
（五）分期收款商品销售
销售发票销售出库核销
1、做分期收款商品出库单，录入数量及销售单价，表现为实仓库存减少，虚仓库存增加
2、到单据核销-----分期收款结算做结算（选项里可选择是否生成单据及发票种类）
3、核销后会自动生成销售出库单和销售发票（应分别审核）
4、到单据核销里对自动生成的销售单据核销
ABC公司于1月16日收到上海一百销售的小小童装中号1箱，销售单价2500元/箱，当日开具增殖税发票
（六）以销售未提货的处理（可做代管物资的出入库）
三、单据核销
（一）销售订单核销
是指销售订单和销售出库单、销售退回单之间核销
将本月所有销售订单核销
（二）销售单据核销
是指销售发票与销售出库单、销售退回单之间核销，单据核销之后可以查看销售明细表的毛利及毛利率（但需要在成本计算之后）
将本月所有销售单据核销
（三）委托代销结算
是对委托代销单和调价补差单进行结算
1月15日，对本月委托代销商品进行结算。
第四部分：
仓存系统
一、业务处理
（一）入库单
1、采购入库单
一般在采购系统处理
2、销售退回入库单
一般在销售系统处理
3、委托代销退回入库单
1月20日北京城乡公司退回ABC委托销售的小小童装大号1箱，退回单价为2200元/箱
4、受托代销入库单
例：
1月11日收到康贝童车厂委托ABC销售的商品，康贝童车银色6箱，单价为2100元/箱，批号为1。
5、分期收款商品退回入库单
1月28日，收到上海一百退还未付款的小小大号1箱，退还商品的单价为2500元/箱。
6、其他类型入库单
代管物资入库单/盘盈单/其他入库单
（二）出库单
1、销售出库单
2、采购退回出库单
一般在采购系统处理
3、委托代销出库单
1月14日，向北京城乡发出委托代销商品童装大号1箱4、受托代销退回出库单
5、分期收款商品出库单
6、其他类型出库单
代管物资出库单/盘亏单/其他出库单
（三）调拨单
用于仓库之间的调拨
1月20日将水孩儿童装大号1箱调入锁库。
二、月末处理
（一）盘点
1、新建盘点进程并打开（盘点进程可修改和删除）
2、手工录入实盘数量和调整数量.
3、可根据盘点结果直接生成盘盈或盘亏单
（二）成本计算
是按照商品选定的计价方法，计算商品的发出成本，结转成本可以按总仓，分仓及分组进行成本结转。
结转步骤
1、进行暂估入库处理
2、合并异常批次（参数设置可以选择是否自动合并异常批次）
特殊计价的异常批次，具体指金额或数量为零或者为负。
3、结转普通仓位非组合商品成本
4、结转虚仓成本
目的是自动计算销售出库单成本
允许多次结转成本，后一次结转成本的计算自动覆盖前一次的计算结果
（三）成本确认的规则
1、采购入库单：
通过采购入库单和采购发票钩稽来确认。
2、销售退回入库单：
作为收入处理，参与发出成本的计算，单价由用户
手工录入
3、委托代销退回入库单：
作为收入处理，参与发出成本的计算，单价由用户手工录入
4、分期收款退回入库单：
5、受托代销入库单：
要单独计算其入库成本，手工录入成本
6、盘盈单：
进行价格重估，手工录入到盘盈单中
7、销售出库单：
由系统“成本计算”自动计算成本
8、采购退回出库单：
其成本是通过和采购红字发票的钩稽来确认的。
9、委托代销出库单：
10、分期收款商品出库单：
11、受托代销退回出库单：
12、盘亏单：
13、调拨单：
普通仓、锁库属于本企业的仓位，参与总仓的核算
虚仓全部按加权平均法计算发出商品的成本。
总仓核算时，普通仓及锁库之间的调拨只是商品位置的移动，其发出成本由系统自动将锁库中商品汇总计算出。
分仓结转是将普通仓位、锁库与其他仓位间或其余仓位间的调拨视同商品的出入库处理，参与成本的计算，系统自动计算其成本。
第五部分：
存货核算系统
一、凭证处理
（一）凭证模板
1、一般入库单
分录：
借：
贷：
商品采购
方向
科目
取单据头、体数据公式
取单据头数据公式
借
取商品的库存商品科目
[单据体成本]+[单据体溢缺成本]
贷
131商品采购
IF[单据体、核销状态]》=2THEN[单据体本次核销金额]
204.02应付账款-暂估
IF[单据体、核销状态]=0THEN[单据体实收数量]*[单据体单位成本]
2、采购增值税发票
应交税金---增值税----进项税额
经营费用（运费）
贷：
其他应付款
3、采购退货单：
库存商品（红字）
商品采购（红字）
4、销售出库单
销售成本
库存商品-----一般商品/委托代销商品
5、销售收入：
销售收入
应交税金---增值税----销项税额
6、委托代销退回入库单
库存商品-----一般商品
库存商品----委托代销商品
7、受托代销入库单
受托代销商品
代销商品款
8、分期代销商品退回入库
分期代销商品
库存商品---------一般商品
9、盘盈入库单
待处理财产损益------待处理流动资产损益
10、委托代销出库单
库存商品-------委托代销商品
库存商品------一般商品
11、受托代销商品退回
12、盘亏单
（二）凭证制作
凭证生成方式有三种
1、按单生成凭证
2、按单据类型生成凭证
3、所有选择单据汇总生成凭证
二、其他处理
1、暂估调整（单到冲回或差额调整）
2、出入库调整
3、调价补差单
三、结转成本
1、成本计算
2、仓库成本组设置
其他功能介绍
1、单据自由项自定义.
单据自由项自定义是K/3商业系统中用户个性化的一个体现，它能够在当前系统的基础上进行单据的扩展，灵活地适应用户的千差万别的需求，满足客户对单据个性化的需求。
在单据新增界面，单击〖工具〗→〖单据设置〗→【进入单据自由项设置】，即进入“单据自由项自订定义”界面。
从两个方面定义：
1）单据自由项基本属性定义
2）单据自由项数据来源定义
2、流程控制
流程控制是提供用户根据实际需要设订单据流程的一个功能，用户可以设定销售出库单及销售退回单的来源，其中销售出库单的流程控制包括：
无限制、仅从销售订单关联和仅从发货通知单关联；
销售退回单的流程控制包括：
无限制、仅从销售出库单关联、仅从销售发票关联、仅从发货通知单关联。
在销售管理（商业）系统主界面中，选择【系统维护】→【系统设置】→【流程控制】，选择所需控制的单据，然后在选择流程界面中选择相应的流程，单击【确订】后所设订流程就生效。
3、单据套打设置
在单据界面，文件菜单下—套打设置—引入对应套打文件（选择对应单据）—启用套打设计工具进行相应
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