中北联信用评级管理制度docWord格式文档下载.docx

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负责对评级流程质量与合规性发表独立意见以及提出处理方案；

负责对评审管理、技术管理、评级管理进行风险监督并提出改进意见.

第七条技术委员会负责审议、审核评级模型及系统升级方案。

第八条评审委员会负责公司各类评级项目最终级别的确定，审议审核评级技术体系、评级报告模板、对外发布的行业研究报告和各类期刊投稿。

第三章信用评级分类

第九条信用评级主要种类

按照评估对象划分，信用评级主要分成以下三种:

（一）企业信用评级

包括工业、商业、外贸、交通、建筑、房地产、旅游等公司企业和企业集团的信用评级以及商业银行、保险公司、信托投资公司、证券公司等各类金融组织的信用评级。

（二）证券信用评级

包括长期债券、短期融资债券、优先股、基金、各种商业票据等的信用评级，目前主要是债券信用评级。

（三）其他信用评级

如项目信用评级，即对其一特定项目进行的信用评级。

第十条信用评级业务分类

信用评级业务包括委托评级和主动评级两种。

按评级是否被委托，评级可分为主动评级和委托评级两种。

主动评级是在评级机构未获委托情况下利用公开信息开展的评级.

委托评级是在评级机构接受委托情况下利用委托人内部信息和公开信息开展的评级。

委托评级项目分为发行人委托评级业务和投资人委托评级业务。

债券评级是度量违约风险的一个重要指标，债券的等级对于债务融资的利率以及公司债务成本有着直接的影响。

一般说来，资信等级高的债券，能够以较低的利率发行;

资信等级低的债券，风险较大，只能以较高的利率发行。

第四章信用评级管理内容

评级管理工作分为项目管理、技术管理、评审管理、合规管理、数据管理、报备管理六部分。

第十一条项目管理

项目管理是对各类评级委托及主动评级项目的组织、实施与过程的管理。

（一）项目管理流程

信用评级项目程序可分为以下七个阶段：

、前期准备阶级

（）客户向公司提出信用评级申请，由商务部负责与其签订《信用评级合同》.合同内容主要包括签约双方名称、评估对象、评估目的、双方权利和义务、跟踪安排、评估收费、签约时间等.

（）在签署评级业务合同并全额收取首次评级费用后,评级总监将任务分派给评级项目组负责人，评级工作组成员应遵循回避制度要求。

评级项目组一般由人构成，评级项目组成员应符合监管机构相关资质要求和项目胜任能力，熟悉客户所属行业情况及评估对象业务，且不得连续年为同一受评企业连续提供信用评级服务，自期满未逾年的不得再参与该受评企业或其关联企业的评级活动。

跟踪评级项目组成员与首次评级或前次跟踪评级相比发生重大变化的，确保项目组成员具备必要的专业素质和职业能力。

评级项目组成员要遵守《中北联信用评级人员执业规范》相关要求,并严格遵守各项法律、法规及规章制度.

（）商务人员在与企业联系过程中应向客户发出评级部门拟定的《资料清单》，要求客户把评级调查所需资料准备齐全。

调查资料主要包括客户章程、营业执照等证照、近三年及一期财务报表和审计报告、近三年工作总结、战略规划、财政数据、公司人员及经营构成情况、高管履历、下属子公司构成及其他评级有关资料等。

商务人员应及时将相关资料移交给评级项目组。

同时，评级项目组要做好客户情况的前期研究。

、尽职调查阶段

（）评级项目组按照《信用评级尽职调查管理制度》对受评对象开展尽职调查,收集、加工、核查信用评级所需要的信用信息.

（）尽职调查工作流程包括资料准备、现场访谈、调研汇报、资料补充、资料存档等环节。

（）根据需要,评级项目组还须向主管部门、工商行政部门、银行、税务部门及有关单位进行调查了解、核实。

、信息处理阶段

（）项目组应将采集的数据和评级分析过程中形成的相关文档存档管理。

（）根据信用评级标准,对评估资料进行分析、归纳和整理，并按规定格式填写信用评级工作底稿。

（）定量分析客户提供的财政数据，分析财务报表与实际经营情况的一致性，对企业经济状况进行判断，然后进行数据处理.

、初步评级阶段

评级项目组根据信用评级标准的要求，以及评级技术及质量要求撰写《信用评级报告》，提交三级审核:

（）一审由项目组负责人（或行业主管）负责，主要审核报告是否符合公司报告格式规范、评级报告框架的要求、观点是否合理恰当以及评级证据是否充分和相关；

二审为评级部门负责人，主要审核报告的观点是否合理恰当、评级证据是否充分和相关;

三审由评级总监负责，对拟提交信用评审委员会的报告质量进行总体把关。

（）风控合规部对评级作业合规性以及评级报告质量进行监督与审核.

、确定等级阶段

信用评审委员会按照《信用评审委员会制度》评定信用等级。

（）评级项目组向评审委员会提交《信用评级报告》,评审委员会上会评定.

（）评审委员会在评审时,须听取评级项目组详细汇报情况并审阅评级依据，最后以投票方式进行表决，确定信用等级.

（）评审委员对报告的书面修改意见应发给评级项目组；

（）评审时间、信用等级表决结果需经评审委主任签字确认。

评审委主任签字确认的信用等级是评级项目组、评级部门、商务部门和综合管理部门对外沟通和披露的有效凭据。

（）评级项目组应将审核确认的评级报告发送给客户征求意见；

客户在接到报告后，应于个工作日内提出意见。

如无异议，评估结果以此为准。

（）客户如有异议，可提出复评要求并提供复评理由，随附必要资料。

评审委员会审核后决定是否进行复评，复评以一次为限，复评结果即为最终结果。

（）经公司合规总监签字确认《评级流程控制单》和经评审委主任签字确认,评级报告正式出具。

、公布等级阶段

（）信用评级信息的发布应根据国家监管要求、评级行业和公司规定、市场需要和合同约定而确定。

（）信用评级信息发布由风控管理部组织实施。

、跟踪评级阶段

第十二条自评级报告出具之日起，评级部门应按照《跟踪评级制度》对评级项目在有效期内进行持续跟踪。

第十三条跟踪评级分为定期跟踪评级和不定期跟踪评级.

（一）定期跟踪评级

定期跟踪评级报告出具的时间须严格遵照监管要求执行，证监会监管项目在企业年报出具后两个月内必须出具跟踪评级报告;

银行间市场交易商协会监管项目要求企业年报出具后的三个月内出具跟踪评级报告.

（二）不定期跟踪评级

评级报告正式签发后应保持跟踪受评对象的信用状况变化,每月度完成项目跟踪分析报告。

必要时,由部门提出申请、信用评审委员会审议是否启动不定期跟踪评级程序。

评级报告正式签发后一年内，需重新出具报告的，按定期跟踪评级程序出具评级报告.

（三）跟踪评级期间，信用评审委员会认为受评对象的信用级别可能发生变化但尚不能确认其信用级别时，可将受评对象列入评级观察名单。

（四）跟踪评级报告和结果应按照监管要求对外披露并在监管机构进行报备。

如评级主体不能及时提供跟踪评级所需资料，将根据有关的公开信息资料进行分析并重新评定信用等级，或宣布前次评级报告所公布的信用等级失效直至评级主体提供所需评级资料.

第十四条技术管理

技术管理是对各类评级方法和相关专题等研究工作的组织、实施与过程的管理，及在技术层面对评审工作进行监督、指导和检验.

（一）技术研发

评级技术研发分为方法研究和专题研究。

、方法研究

方法研究是指评级方法及相关操作系统、工作底稿、数据库的研究，具体包括评级方法、债务工具及主体评级方法、行业评级方法、报告框架、操作系统、数据库、现金流预测模型及其他工作底稿的研发.

、专题研究

专题研究包括但不限于以下领域：

国内外宏观经济分析报告、地区及行业特殊性及信用风险研究报告、违约率及迁移矩阵统计及研究、不同经济周期下的企业违约案例研究、公司治理结构与评级、公司管理战略与评级、现金流预测方法研究等.

（二）技术管理流程

评级技术管理的最高机构为技术委员会.

技术委员会对科研项目的进展情况进行审查，按技术标准和质量标准评价项目完成情况，对数据信息可靠性和逻辑分析合理性进行评价，作出是否通过验收以及是否需要修改研究报告的决议。

第十五条评审管理

评审管理是对评级、科研项目评审工作的组织、实施与过程的管理，及对评审委员会及其成员的管理。

评审委员会主任通过评审委员会对评审进行管理，评审委员会应准确评判评级项目的信用风险,保证评审的独立性和公正性，科学组织评审管理工作.

评审委员会是评级项目级别评定的具体组织实施机构.评审委员会组成人员包括主任委员、委员、评级秘书。

（一）评审程序

评审程序包括评审准备、上会评审、复评（根据需要）、评审记录与存档、评审信息发布。

、评审准备

评级秘书接到项目任务单后，应审查评审所需资料是否齐备,并将上述资料发至各参评评审委员。

、上会评审

评审委员会主任主持召开评审会，信用评审会召开不得少于个评审委员。

、复评

受评企业对评级报告所使用的信息有异议的，可自收到评级结果确认书起个工作日内书面申请复评一次，并提供补充材料。

评审委员会接到补充材料后个工作日内决定是否受理，并在受理复评申请后个工作日内召开评审会，明确复评结果,告知受评企业。

、评审记录与存档

评级秘书负责记录评审过程，并将评审资料进行存档.

、评审信息发布。

评审委员会主任确认评审结果后，由评级秘书通知评级项目组，评级项目组负责人将评审结果确认书以电子邮件形式送达受评企业。

（二）评审工作风险监督

风控合规部负责监督评审会的合规性，风险管理总监管控评审质量。

第十六条合规管理

合规管理是对评级报告的质量监督，对格式、内容和数据的准确性把控，对项目管理过程中可能出现的各类风险进行鉴别、评估并采取预防性措施，对各部门风险管理工作进行监督与指导.

风控合规部负责建立、完善并严格执行风险管理制度，完成对评级业务主要工作流程的风险管理、监督与考核。

第十七条数据管理

数据管理是组织、实施评级分析数据库系统的长期规划和建设，为评级业务和产品研发提供数据支持,负责评级质量相关产品研究、开发和检验,并根据行业操作体系开展内部数据评级管理和研究工作。

技术研发部负责分阶段搭建信用分析数据平台，提高评级效率，降低数据采集和审核风险.

技术研发部负责分阶段建立分行业数据评价指标体系，提交数据分析报告，能够相对独立的开展信用评级工作。

技术研发部负责开展实时评级质量相关产品的研究、开发以及检验工作。

第十八条报备管理

报备管理是公司对外披露各类评级信息、申报各类资质、在监管机构报备各类运营数据及资料的过程。

公司各类项目信息的公开披露由风控合规部负责。

监管信息资料的报备工作由风控合规部联合其他部门及单位共同完成。

跟踪项目报告、重大事项公告及其他重要事项，须向各监管机构进行报备的，统一由风控合规部提交报备。

跟踪项目报告必须在监管要求的时限之前进行披露，以确保报备信息的及时性。

每季度结束，风控合规部须向监管机构报送公司本季度出具报告情况总结.

监管机构如要求中北联定期或临时提交全面业务报告时，风控合规部应及时通知相关业务信息牵涉部门，由各部门按要求提供信息，风控合规部汇总提交。

第六章检查考核

第十九条公司对评级业务部门月度项目完成情况进行总体考核。

第二十条各部门负责人对本部门分析师项目工作质量与工作进度进行考核。

第七章附则

第二十一条本制度由风控合规部负责解释与修订。

第二十二条本制度自发布之日起生效.