中科创达300496二季度财务分析报告原点参数Word格式.docx
《中科创达300496二季度财务分析报告原点参数Word格式.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中科创达300496二季度财务分析报告原点参数Word格式.docx（43页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
46.77%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，中科创达2020年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为55.81%，22.33%和22.25%。
2020年二季度中科创达流动资产构成情况
货币资金
120,682
55.81%
61,384
49.87%
76,085
62.48%
应收票据及应收账款
48,286
22.33%
49,759
40.43%
40,227
33.03%
应收票据
180
0.08%
362
0.29%
222
0.18%
应收账款
48,105
22.25%
49,397
40.13%
40,004
32.85%
预付款项
4,352
2.01%
3,453
2.81%
2,198
1.80%
其他应收款
3,117
1.44%
2,361
1.92%
1,099
0.90%
其中:
应收利息
0.00%
169
0.14%
存货
36,750
17.00%
3,799
3.09%
802
0.66%
一年内到期的非流动资产
1,546
0.72%
150
0.12%
524
0.43%
其他流动资产
1,508
0.70%
2,182
1.77%
846
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，中科创达2020年的非流动资产主要包括商誉、其他权益工具投资以及无形资产，各项分别占比为31.52%，27.85%和16.95%。
2020年二季度中科创达非流动资产构成情况
长期应收款
3,546
2.63%
5,041
4.36%
4,685
4.38%
长期股权投资
3,911
2.90%
4,750
4.11%
5,201
4.86%
其他权益工具投资
37,605
27.85%
19,366
16.74%
20,866
19.50%
其他非流动金融资产
1,000
0.86%
固定资产
9,211
6.82%
7,744
6.69%
7,215
6.74%
在建工程
230
0.17%
无形资产
22,882
16.95%
24,009
20.75%
28,722
26.84%
开发支出
10,354
7.67%
6,300
5.45%
835
0.78%
商誉
42,565
31.52%
41,849
36.18%
35,951
33.59%
长期待摊费用
3,538
2.62%
3,307
2.86%
863
0.81%
递延所得税资产
1,185
0.88%
1,016
1,015
0.95%
其他非流动资产
1,298
1.12%
1,667
1.56%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
中科创达2020年年总负债金额为1,407,993,043.03元，所有者权益总额为2,104,770,237.72元，其中资本金为402,515,097.0元，资产负债率为40.08%，在负债中，流动负债为1,353,425,061.13元；
占负债和所有者权益总额的38.53%，非流动负债为54,567,981.9元，占负债和所有者权益总额的1.55%。
2020年二季度中科创达负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
135,342
38.53%
61,472
25.74%
62,822
27.46%
非流动负债合计
5,456
1.55%
7,944
3.33%
24,958
10.91%
所有者权益（或股东权益）合计
210,477
59.92%
169,357
70.93%
141,028
61.64%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，中科创达2020年的流动负债主要包括短期借款、其他流动负债以及应付职工薪酬，各项分别占比为53.68%，21.79%和11.73%。
2020年二季度中科创达流动负债构成情况
短期借款
72,650
53.68%
25,764
41.91%
33,343
53.08%
交易性金融负债
845
0.62%
1,941
3.16%
2,291
3.65%
应付票据及应付账款
9,460
6.99%
3,895
6.34%
2,278
3.63%
应付账款
预收款项
3,710
6.04%
2,579
应付职工薪酬
15,877
11.73%
8,096
13.17%
5,904
9.40%
应交税费
2,339
1.73%
1,737
2.83%
1,514
2.41%
其他应付款
4,347
3.21%
7,476
12.16%
13,744
21.88%
应付利息
144
0.11%
60
0.10%
应付股利
22
0.02%
170
0.27%
一年内到期的非流动负债
323
0.24%
8,135
13.23%
321
0.51%
其他流动负债
29,497
21.79%
713
1.16%
842
1.34%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，中科创达2020年的非流动负债主要包括递延所得税负债、递延收益以及长期借款，各项分别占比为64.49%，31.61%和3.90%。
2020年二季度中科创达非流动负债构成情况
长期借款
212
3.90%
527
6.63%
16,130
64.63%
长期应付款
766
9.65%
743
2.98%
预计负债
80
0.32%
递延收益
1,724
31.61%
递延所得税负债
3,519
64.49%
4,165
52.43%
5,516
22.10%
其他非流动负债
2,485
31.28%
2,568
10.29%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2020年二季度中科创达的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为37.12%，31.51%和19.12%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
40,251
19.12%
40,285
23.79%
40,362
28.62%
其他权益工具
38
0.03%
资本公积
66,314
31.51%
64,972
38.36%
64,595
45.80%
库存股
-1,019
-0.48%
-2,254
-1.33%
-11,610
-8.23%
其他综合收益
15,313
7.28%
2,196
1.30%
-152
-0.11%
盈余公积
6,403
3.04%
5,716
3.38%
5,443
3.86%
未分配利润
78,130
37.12%
52,373
30.92%
37,112
26.32%
少数股东权益
5,082
6,030
3.56%
5,239
3.72%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2020年二季度中科创达的净利润为177,460,736.13元，与2019年的90,674,749.85元相比上升了95.71%。
2016-2020年二季度中科创达净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2016
7,306
2017
5,616
-23.14%
2018
6,016
7.13%
2019
9,067
50.71%
2020
17,746
95.71%
2.3.2营业利润分析
2020年二季度中科创达的营业利润为183,744,879.05元，与2019年的90,084,385.51元相比上升了103.97%。
2016-2020年二季度中科创达营业利润变动趋势
5,087
4,628
-9.03%
5,940
28.34%
9,008
51.65%
18,374
103.97%
2.3.3利润总额分析
2020年二季度中科创达的利润总额为183,675,851.82元，与2019年的90,086,183.92元相比上升了103.89%。
2016-2020年二季度中科创达利润总额变动趋势
8,055
6,029
-25.15%
5,927
-1.70%
51.99%
18,367
103.89%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2020年二季度中科创达的成本费用总额为891,532,488.1800001元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为70.63%，12.57%和12.18%。
2020年二季度中科创达成本费用构成
2020年
2019年
2018年
成本及费用总额
-89,153
-66,796
-52,911
营业成本
-62,964
70.63%
-43,316
64.85%
-32,334
61.11%
税金及附加
-246
0.28%
-196
-165
0.31%
销售费用
-3,995
4.48%
-4,667
-3,429
6.48%
管理费用
-11,205
12.57%
-9,363
14.02%
-16,109
30.45%
研发费用
-10,855
12.18%
-8,327
12.47%
-0.00%
财务费用
114
0.13%
-924
1.38%
-873
1.65%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2020年二季度中科创达的经营现金流量净额为218,849,355.62元，与2019年的-28,591,458.37元相比上升了865.44%；
投资活动现金流净额为-25,958,075.62元；
筹资活动现金流净额为244,174,899.48元。
2016-2020年二季度中科创达经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
4,745
-30,432
21,497
3,824
-43,106
313
7,644
-20,987
-10,435
-2,859
-1,511
-14,438
21,884
-2,595
24,417
2.4.2现金流入结构分析
2020年二季度中科创达现金流入总金额为1,871,738,906.94元，其中经营活动现金流入为1,185,829,885.23元，占现金流入总额的63.35%；
投资活动现金流入为10,442,720.48元，占现金流入总额的0.56%；
筹资活动现金流入为675,466,301.23元，占现金流入总额的36.09%。
2020年二季度中科创达现金流入构成
现金流入总额
187,173
93,266
101,763
经营活动现金流入小计
118,582
63.35%
83,961
90.02%
62,352
61.27%
投资活动现金流入小计
1,044
0.56%
780
0.84%
5.52%
筹资活动现金流入小计
67,546
36.09%
8,525
9.14%
33,795
33.21%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,148,147,877.68元,占经营活动现金流入小计的96.82%;
收到的税费返还为6,840,572.24元,占经营活动现金流入小计的0.58%;
收到其他与经营活动有关的现金为30,841,435.31元,占经营活动现金流入小计的2.6%。
2020年二季度中科创达经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
114,814
96.82%
81,331
96.87%
60,718
97.38%
收到的税费返还
684
0.58%
194
0.23%
207
0.33%
收到其他与经营活动有关的现金
3,084
2.60%
2,434
1,426
2.29%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为10,442,038.25元,占投资活动现金流入小计的99.99%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为682.23元,占投资活动现金流入小计的0.01%。
2020年二季度中科创达投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
99.99%
5,342
95.13%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
0.01%
收到其他与投资活动有关的现金
273
4.87%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为6,750,754.06元,占筹资活动现金流入小计的1.0%;
取得借款收到的现金为667,814,031.83元,占筹资活动现金流入小计的98.87%;
收到其他与筹资活动有关的现金为901,515.34元,占筹资活动现金流入小计的0.13%。
2020年二季度中科创达筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
675
1.00%
16
0.05%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
66,781
98.87%
6,015
17.80%
收到其他与筹资活动有关的现金
90
27,763
82.15%
2.4.3现金流出结构分析
2020年二季度中科创达现金流出总额为1,434,672,727.46元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为966,980,529.61元,占现金流出总额的67.4%;
投资活动现金流出小计为36,400,796.1元,占现金流出总额的2.54%;
筹资活动现金流出小计为431,291,401.75元,占现金流出总额的30.06%。
2020年二季度中科创达现金流出构成
现金流出总额
-143,467
-112,076
-125,542
经营活动现金流出小计
-96,698
67.40%
-86,820
77.47%
-54,707
43.58%
投资活动现金流出小计
-3,640
2.54%
-2,291
2.04%
-26,604
21.19%
筹资活动现金流出小计
-43,129
30.06%
-22,964
20.49%
-44,231
35.23%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为281,676,683.6元,占经营活动现金流出小计的
升级会员 