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5、公共物品

与私人物品相对应，公共物品的消费具有非对抗（竞争）性和非排他性，一般由国家或称为公共部门提供用来满足社会公共需要的商品和服务为公共物品。

6、公共需要

公共需要是和私人需要相对应的，是指就整个社会而言，为了维持社会经济生活和社会再生产的正常进行，也为了维持市场经济的正常秩序，必须由政府集中执行和组织的社会职能需要，如：

国防、文化教育、卫生保健等。

7、非排他性

是指一些人消费公共物品时，不能排除其他一些人同时从公共物品中获得利益，或者在技术上可以具有排他性，但是成本太高，因而在经济上不可行。

8、非竞争性

消费者的增加不会引起生产成本的增加，或者说，提供公共物品的边际成本为零。

二、简答题

1、试述政府在市场经济体制下的作用。

答：

西方凯恩斯主义认为，政府和市场之间不是替代关系，而是互补关系。

在市场经济体制下，政府首先需要肯定市场对资源配置的基础性作用，肯定市场的配置效率，发挥市场的应有作用；

其次要发挥政府在资源配置中的作用，弥补市场失灵，主要是提供具有外部效应的公共物品，并进行宏观调控遏止分配不公，熨平经济波动，协调国民经济的健康稳定运行。

2、为什么会出现政府干预无效？

根本原因在于：

政府的运行是建立在政治权力基础上的，而经济是政治的基础，政治权力不能创造财富，却可以支配财富，甚至凌驾于经济之上支配经济。

政府干预失效的原因和表现可能在于：

政府决策失误、寻租行为、政府提供信息不及时甚至失真和政府职能的“越位”和“缺位”。

3、试述区分公共物品与私人物品的基本标准。

区分和辨别公共物品与私人物品的基本标准有两个：

一是排他性和非排他性。

二是竞争性和非竞争性。

排他性当消费者为私人产品付钱购买后，他人就不能享用此种商品和服务所带来的收益。

非排他性是指一些人消费公共物品时，不能排除其他一些人同时从公共物品中获得利益，或者在技术上可以具有排他性，但是成本太高，因而在经济上不可行。

竞争性是指消费者的增加将引起生产成本的增加。

非竞争性是指消费者的增加不会引起生产成本的增加，或者说，提供公共物品的边际成本为零。

非排他性和非竞争性是公共物品的特征。

4、如何理解财政的特征？

（1）阶级性与公共性。

国家是统治阶级的国家，政府是执行统治意志的国家权力机构，而财政是国家或政府的经济行为，必然具有阶级性；

同时，统治阶级是以执行某种社会职能为前提的，并且公与私是对应的，因此具有公共性。

（2）强制性与非直接偿还性。

前者是指才正式凭借国家政治权力，通过颁布法令实施的；

后者与前者相一致，对于每个纳税人来说，其所得与付出是不对称的，具有非直接偿还性。

（3）收入与支出的对称性。

财政运行的过程是有收有支，具备收支对称性。

5、试述财政职能。

财政职能是指财政作为一个经济范畴所固有的功能，也是政府的经济职能。

包括：

资源配置职能、收入分配职能和经济稳定与发展职能。

政府进行资源配置可以采取以下政策工具：

（1）财政支出，政府可以直接提供市场法供给不足的产品，或者通过补贴刺激私人企业生产；

（2）税收政策，政府可以通过调整税率来鼓励或限制某些产品生产。

对于收入分配，政府可以采取以下政策工具：

（1）通过税收和转移支付制度，

（2）累进所得税，（3）对奢侈品实行高税率。

政府稳定经济可以采取以下政策工具：

（1）相机抉择的财政政策

（2）发挥自动稳定器作用，如累进所得税和失业救济制度。

第二章公共产品最佳供应

1、私人产品提供和公共产品提供的最优条件有何差别？

模拟研究公共产品的做法有意义吗？

根据鲍温模型，私人产品的需求和供给由市场需求曲线与私人产品的供给曲线相交决定。

在市场上，个人是市场价格的接受者，对于价格而言，它等于边际成本，即P=MC。

公共产品的需求和供给由市场需求曲线与公共产品的供给曲线相交决定了市场均衡价格P和数量Q。

在公共产品需求和供给中，每个人都是数量的接受者，这样，每个消费者所消费的公共产品的数量都是Q，但每个消费者所支付的价格是不同，且均衡价格P等于每个消费者愿意支付价格之和。

对于公共产品的价格而言，它等于边际成本，但这个边际成本是消费者所支付的价格之和，即P=MC=PA+PB（假设AB代表了全部消费者）。

自己认为，并说明理由。

2、你是如何看待准公共产品的公共提供问题的？

从服务提供的角度来看，有些私人产品在满足个人需要的同时，还会带来正外溢性，而这种正外溢性同样具有公共产品的特征。

我们也可以把这种产品称为准公共产品。

准公共产品包含两类产品：

一是具有对抗性和非排他性的产品；

二是具有排他性和非对抗性的产品。

对于前者，其具有外溢效应，社会收益大于私人收益，可由政府征税提供；

对于后者来说，可以采用政府收税补贴产品年或者由使用者缴纳费用，即市场方式提供。

其最佳供应问题的关键是如何才能找到最为合适的成员数量。

3、私人提供公共产品与公共产品消费的“免费搭车”是否存在冲突？

公共产品“免费搭车”问题的存在，并不意味着私人就不能提供公共产品。

公共产品一般要由公共部门提供，是因为私人或者无法提供某些公共产品，或者无法提供充足数量的公共产品。

世界各地广泛存在的捐赠现象，就是私人提供公共产品的典型例子。

一般认为，公共产品的存在是市场失效的原因之一，而政府提供公共产品可以解决“免费搭车”问题，更为符合经济效率原则。

但是，私人提供公共产品多是通过非盈利性组织进行的。

这类机构和企业为吸引私人捐款展开了竞争。

它们要让捐款人觉得捐款人可以影响公共产品组合。

这样，这些机构和企业有专业化提供服务的倾向，原因是专业化有助于捐款人了解资金的投向。

个人是否为特定的公共产品捐款，受到许多因素的影响，其中包括社会文化因素，如当地传统的影响。

有学者认为，政府挥霍、逃税可能是对不公平的政府政策的最好反应，私人提供公共产品可能更有效率。

4、你是如何看待运用实验经济学的方法研究公共产品问题的？

实验经济学是经济学的一个新的分支，其研究内容主要包括个人决策，市场交易,博弈论，学习理论和方法论。

它的兴起对公共财政论的核心理论——公共产品理论产生了影响，加深了搭便车问题的研究，对如何有效提供公共产品从实验角度给出了有益的启示，推动了公共产品理论的研究。

实验经济学不是要完全替代现有的经济学，而是从一个全新的角度审视经济问题。

实验经济学已经对公共产品提供进行了许多实验，这在很大程度上促进了公共产品理论的发展。

实验经济学已有的发展思路也会对公共产品理论的发展产生积极的影响。

如对公共产品提供实验的分类、对“搭便车”程度的研究、减少搭便车机制的研究。

第三章公共选择

一、从两种投票规则看，“少数人专政”和“多数人专政”各适用于哪一种？

投票规则包括：

一致同意规则和多数同意规则。

所谓“一致同意规则”（unanimityrule），也称为“一致性规则”，指的是一项决策或议案，须经全体投票人一致赞同才能通过的一项投票规则。

一致同意规则实质上实行的是一票否决制。

“少数人专政”适用于该种情形。

所谓“多数同意规则”（majorityvotingrules），也称为“多数投票规则”，是指一项决策须经半数以上人赞成，才能获得通过的一种投票规则。

多数投票规则的实质，是“少数服从多数”。

因此，“多数人专政”适用于该种情形。

二、正在进行区人大代表选举的当天下起了大雨，张三不去指定的投票地点投票，而李四坚持要去投票以履行自己神圣的公民权利。

从理性经济人这一公共选择论的基本假设出发，如何解释这一相反行为？

张三和李四效用函数有何不同？

在经济学理论中，人们是“利益极大化者”,即人们是理性经济人。

他们在决策中总是力求以尽可能少的成本获取尽可能大的收益。

当他们以某种有效的方式并保证在净收益最大化的情况下实现其偏好时,其表现总是理性化的。

投票时会产生两个问题：

偏好显示和偏好加总。

在与投票有关的成本较高而投票收益过低，自己一票无关紧要下，投票者可能放弃投票从而不主动显示自己真实偏好，这被称为“理性的无知”。

在本题中，投票对张三而言效用高，投票收益大于投票成本，即冒雨前去投票；

对于李四来说，投票效用函数低，投票收益小于投票成本，所以其放弃投票。

三、请用本章的公共选择原理说明以下问题：

为什么现实中要求少数服从多数？

少数服从多数总是有效吗？

少数服从多数总是合理吗？

人多一定力量大吗？

（1）所谓“多数同意规则”（majorityvotingrules），也称为“多数投票规则”，是指一项决策须经半数以上人赞成，才能获得通过的一种投票规则。

由于一致同意规则很高的决策成本，而一个好的投票规则，应该使得决策成本和外部成本两者之和最小，这使得多数同意规则成本在实践中最为普遍运用的投票规则。

（2）一般情况下，多数同意规则会导致均衡结果的出现。

然而，多数票规则并不都能产生稳定的均衡结果。

只要改变偏好结构和投票顺序，结果也会随之改变。

最终的结果只是依赖于投票顺序。

所以少数服从多数未必就是有效，未必总合理。

（3）人多力量大是说多数人做出的决策更有利，然而事实并非如此，如

（2）中情形，改变偏好结构和投票顺序，结果也会随之改变。

此时，多数人做出的决策未必是最优的，这意味着人多未必力量大。

五、厦门市对出租车实行营业执照管理。

这一制度存在什么问题。

假如要取消牌照管理的话，谁将赞成？

谁将反对？

哪种结果可能性更大？

（可以阐述自己的观点）

（1）这一制度可能导致政府的寻租问题，即政府运用行政权利对企业和个人的经济活动进行干预和管制，妨碍了市场竞争的作用，从而创造了少数有特权者取得超额收入的机会。

当政府对出租车实行牌照管理，出租车牌照就成为了稀缺资源，限制了进入者数量，也就是限制了竞争。

从而容易形成寻租的局面。

（2）取消牌照管理，作为想进入出租车行业的无牌照人员赞成，政府和持有牌照者将反对，因为取消意味着既得利益被剥夺了，政府失去了一种稀缺资源；

而原牌照持有者所持牌照变得不值钱了，以前的对牌照的投入将化为乌有。

（3）如果遵从少数服从多数原则，将取消牌照管理，但是目前的现实是如果政府不从上至下的放开、改革，群众是没有投票的机会的，那也就意味着无法取消牌照管理。

所以最终还是要看政府和群众的博弈。

第四章财政支出的基本理论

1、免费搭车

免费搭车是指不承担任何成本而消费或使用公共物品的行为，有这种行为的人或具有让别人付钱而自己享受公共物品收益动机的人成为免费搭车者。

免费搭车现象缘于公共物品生产和消费的非排他性和非竞争性。

2、公共提供

“公共提供”是指政府通过税收方式筹集资金用于弥补产品的生产成本，免费为公众提供产品的经济行为。

3、私人提供

私人提供是指产品供给方根据市场需求自行提供产品的行为，与政府行为无关。

4、公共定价

政府相关管理部门通过一定的程序和规则制定提供公共物品的价格和收费标准，即公共物品价格和收费标准的确定，就是公共定价。

5、财政支出效益

是指财政支出活动中“所费”与“所得”的对比关系。

包括三个层次：

1、财政支出的内源性效益。

2、财政支出的部门绩效评价。

3、财政支出的单位绩效评价。

6、财政监督　　　

财政监督是指财政机关在财政管理过程中，依照国家有关法律法规，对国家机关、企业单位及其他组织涉及财政收支事项及其他相关事项进行的审查、稽核与检查活动，是财政部门进行财政管理的一项重要的职责和一个重要组成部分。

二、问答题

1、为什么公共物品要有政府提供？

公共物品的非竞争性和非排他性决定了竞争性的市场不适合提供公共物品。

一方面，从公共物品提供角度看，非竞争性是指新增一个消费者的边际成本等于零，这意味着：

如果公共物品按边际成本定价，那么，私人部门提供就得不到其所期望的最大利润，所以私人投资者不会资源提供纯公共物品，另一方面，从公共物品消费角度看，非排他性意味着一个人使用公共物品，并不排除他人同时使用，即使从技术上可以排他，但花费成本巨大，这样消费者都不会自愿花钱消费这种物品，而是期望他人购买时自己从中受益，即所谓的搭便车。

而政府的性质和运行机制不同于市场机制：

一是政府具有社会职能，因而要满足全体成员的公共需要，二是政府是一个公共权力机构，拥有向社会成员征税的权利，税收是保证纯公共物品供给成本得到补偿的最好途径。

因此，公共物品要有政府提供。

2、简述公共物品的提供方式及其选择。

公共物品非为纯公共物品和准公共物品，对于前者，应由政府通过无偿征税来提供；

对于后者，其有效提供主要有以下几种方式：

（1）政府授权经营；

（2）政府参股；

（3）政府补助。

3、简述公共定价。

公共定价是政府保证公共物品提供和实施公共物品管理的一项重要职责，其对象自然不仅包括国家机关和公共部门提供的公共物品，而且包括私人部门提供的公共物品。

4、试述财政支出配置效益。

财政支出配置效益与财政配置职能密切相关。

当改变资源配置时，社会的所得要大于社会的所失，即获得配置效益，其包括经济效益和社会效益的总和。

5、试述成本-效益分析法

又称成本——收入分析法，其将一定时期内项目的总成本与总效益进行对比分析，多用于公共支出决策程序中。

通过对多个方案的成本效益分析，选择最优的方案。

该分析方法将项目的受益收入与支出成本、经营成本相对比，用净收入和收入成本率来评价项目经济效益的一种方法，适用于项目发生的收益能用货币计量的情况。

第五章财政支出规模与结构分析

1、购买性支出：

政府购买商品和服务的活动的支出，包括购买进行日常政务活动所需的或用于国家投资所需的商品或服务的支出，它体现的是政府的市场再分配活动。

2、转移性支出：

表现为资金无偿的、单方面的转移，主要有补助支出、捐赠支出、债务利息支出。

所有体现的是政府的非市场性再分配活动。

3、财政支出结构：

财政支出结构是指各类财政支出占总支出的比重，也称财政支出构成。

财政支出结构直接关系到政府动员社会资源的程度，财政支出结构对市场经济运行的影响可能比财政支出规模的影响更大。

一国财政支出结构的现状及其变化，表明了该国政府正在履行的重点职能以及变化趋势。

4、积累性支出：

基本建设支出、流动资金支出、国家物质储备以及新产品试制、地质勘探、支农、各项经济建设事业、城市公用事业等支出中的增加固定资产的股份，属于积累支出（可分生产性积累与非生产积累）。

5、经常性支出：

维护国家机器正常运、满足社会公共部门的正常开支或保障人们基本生活所必需的财政支出。

经常性支出项目主要包括：

人员经费、公用经费、社会保障支出。

6、财政支出规模：

可以理解为财政支出的总水平，反映了政府在一定时期内集中、占有和使用的经济资源量，以及由此而形成的财政与其他经济主体之间的各种经济关系。

1、简述财政支出按经济性质分类及其意义。

按经济性质分类，可以将财政支出分为购买性支出和转移性支出两类。

（1）购买性支出所起的作用是政府掌握的资金与微观经济主体提供的商品和服务双向交换，政府直接以商品和服务的购买者身份出现在市场上，这对于社会的生产和就业有着直接的影响，也影响到分配，但这种影响是间接的。

（2）转移性支出的作用，通过支出过程使政府所有的资金转移到领受者手中，资金的使用权的转移，微观经济主体如何使用已经脱离了政府的直接控制，因此，这类支出直接影响收入分配，而对生产和就业影响是间接的。

（3）政府必须遵循等价交换的原则，通过购买性支出体现财政活动对政府形成较强的效益约束。

安排转移性支出，政府并没有十分明确和一贯制的原则可以遵循，转移性支出的规模及其结构也在相当大的程度上只能根据政府从微观经济的主体、中央政府与地方政府的谈判情况而定，所以通过转移性支出体现出财政活动对政府的效益约束是软性的。

（4）微观经济主体同政府的购买性支出发生联系时，必须遵循等价交换原则，向政府提供商品和服务的企业，他们收益的大小，取决于市场供应状况及其销售收入同生产成本的对比关系，所以，对微观经济主体的预算约束是硬性的；

微观经济主体在同政府的转移性支出发生联系时，并无交换发生。

因此，对于可以得到政府转移性支出的微观经济主体，他们收入的高低在很大程度上并不取决于自己的能力和生产能力，而取决于同政府讨价还价的能力，所以，对微观经济主体的预算约束软性的。

2、试述我国财政支出规模的发展趋势。

财政支出规模的指标主要有财政支出占GDP比重。

一般来说，根据瓦格纳法则，财政支出占GDP比重随着人均GDP的增长而上升，达到一定水平则相对稳定。

我国的财政支出具有特殊性，一方面，改革开放后，财政支出绝对数出极个别年分外，一直是增长的，且速度较快。

另一方面，财政支出占GDP比重却呈现两个不同阶段。

1995年以前该比重一路下降，1997年开始快速回升，这种变化趋势体现了经济体制转轨时期的特征。

在改革前的社会主义经济中，国家扮演了总企业家和总家长的角色，在GDP分配上体现为“统收统支”制度，造成财政支出占GDP比重必然较高。

经济体制改革后，实行放权让利，以调动微观主体积极性和提高城乡居民收入水平。

相应地，财政收入增长放慢了，由此导致财政支出增长弹性和增长边际倾向的下降，进而导致财政支出占GDP比重出现逐步下滑的趋势。

然而，这种下滑趋势不符合经济规律。

随着经济改革的到位和GDP快速增长，财政支出增长弹性和边际倾向必然回升，并且二者会导致财政支出占GDP比重上升，目前，我国的财政支出增长弹性和边际倾向远超过美国，这是将来我国财政支出占GDP比重持续增长的重要因素。

3、用“内生增长理论”分析我国财政支出结构的合理性。

从20世纪80年代开始，以罗默、卢卡斯为代表的一批学者针对新古典增长理论将技术进步作为经济增长的一种外部因素的缺点提出了内生经济增长理论，认为：

劳动投入过程中包含着因教育、培训期职工在教育而形成的人力资本，物质资本积累过程中包含着因研究开发活动行成的技术进步，生产性公共投资的增加也有助于提高物质资本的边际收益率。

双音词生产要素积累的收益率不会发生递减趋势，长期增长率将大于0，也就是将技术进步作为促进经济增长的外在因素内在化了。

这一理论对公共财政政策在经济增长中的作用进行了全新的阐释，认为生产性公共资本、人力资本和研究开发活动是一个国家长期经济增长的内在因素和内在动力，而这些因素具有明显的非竞争性、非排他性和外溢效应，具有“公共物品”的某些属性。

所以，财政政策对经济增长和经济结构调整具有特殊和重要的作用。

财政支出结构不是一成不变的，从客观上说，它取决于一个国家所处的经济发展阶段。

从财政政策角度看，则必须根据一定时期的发展战略和政策目标以及经济形势的发展变化，推动财政支出结构的调整和优化。

目前，我国行政管理费用占财政支出比例过大，应予以压缩，并向“三农”、教育、公共卫生、就业和社会保障、向困难地区、向科技创新和转变经济增长方式等具有公共性、外溢性强的方面倾斜。

4、试述政府职能与财政支出结构的关系。

一般而言，财政支出结构与政府职能存在着紧密的对应关系，政府职能可以划分为两大类。

即经济管理职能和社会管理职能，从而形成经济管理支出和社会管理支出，前者也称为经济建设支出，后者也称为公共支出。

因此可以说，政府职能决定了财政支出的结构。

第六章社会消费性支出——购买性支出之一

一、名称解释

1、购买性支出　

购买性支出也称消耗性支出，是指直接表现为政府购买商品和服务的活动的支出，包括购买进行日常政务活动所需的或用于国家投资所需的商品或服务的支出，它体现的是政府的市场再分配活动。

在财政支出总额中，购买性支出所占的比重越大，财政活动对生产和就业的直接影响就越大，通过财政所配置的资源的规模就越大。

2、财政消费性支出

财政消费支出是指，政府以消费者身份在市场上购买所需商品和劳务所发生的支出。

它是购买性支出的重要组成部分，是国家执行其政治和社会职能的财力保证。

在国家财政支出项目中，属于社会消费性支出的有行政管理费，国防费，文教、科学、卫生事业费，还有工交商农等部门的事业费等。

在不同国家的不同时期，社会消费性支出的规模也有所不同。

3、教育支出

教育支出是中央和地方财政的财政性资金用于各层次教育方面的支出。

教育支出是国家财政支出的重要组成部分，体现了各国发展教育事业、提高国民素质的战略目标。

它由日常经费支出和投资支出两项内容构成。

4、财政投资支出

财政投资也称为政府投资或公共投资，是政府为主体，将其从社会产品或国民收入中筹集起来的财政资金用于国民经济各部门的一种集中性、政策性投资，它是财政支出中的重要部分。

财政投资主要用于公共产品与社会基础设施的建设，是经济增长或经济发展的主要动力。

5、行政支出

行政支出是国家财政用于国家各级权力机关、行政管理机关、司法检察机关和外事机构等行使其职能所需的费用支出。

行政支出是财政支出中重要的经常性支出项目，是各级政府履行社会管理职责的物质保障，是政府向社会公众提供公共服务活动的经济基础。

6、直接投资

直接投资是指投资者将货币资金直接投入投资项目，形成实物资产或者购买现有企业的投资。

通过直接投资，投资者便可以拥有全部或一定数量的企业资产及经营的所有权，直接进行或参与投资的经营管理。

直接投资包括对现金、厂房、机械设备、交通工具、通讯等各种有形资产的投资和对专利、商标、咨询服务等无形资产的投资。

1、行政支出有何特点？

从性质上看，政府的社会管理活动是一种典型的纯公共产品，行政支出一般表现以下几个特点：

（1）公共性，提供的是纯公共商品，具有非排他性和非竞争性；

（2）消耗性，行政支出不直接作用于生产经营活动，也不产生任何直接的经济效益，是一种纯消费性开支，资金一旦投入便不能收回；

（3）稳定性，行政支出的收入弹性低。

行政支出提供的是社会经济运行所必需的秩序，属于必需品，人们对它的需求一般不随收入增长而增加；

（4）连续性，行政支出是连续的，只要行政管理机关和国家权力机关存在，就会有行政支出。

2、财政投资有哪些特点？

财政投资具有以下几个特点：

（1）政府投资可以微利