等级考试《中级个人理财》考前练习第74套Word格式.docx
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B.实用性
C.长期性
D.专业性
&
扩大生产、提高产就成为企业经营的核心是（）的显著特征。
A.产值中心论
B.销售中心论
C.利润中心论
D.客户中心论
9.一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的（）<
>
A.5%
B.10%
C.20%
D.30%
10.下列不属于全生涯模拟仿真中的模拟环境设置的是（）。
A.各类假设
B.主要收支的基数
C.可配宜投资性资产的额度
D.客户的成长环境
11.纳税人进行税务规划的基本方法不包括（）°
A.利用免税筹划
B.分劈技术
C.纳税期的递延
D.税收负担的逃避
12.下列关于财富传承需求现状描述错误的是（）。
A.个人财富逐步积累
B.富裕人群步入青壮年
C.遗产分配纠纷频发
D.财富分配范国广、形式多
13.（）是客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖，它是客户满意不断强
化的结果。
A.客户忠诚
B.客户认同
C.客户满意
D.客户信任
14.下列各项不属于保险人的法律特征的是（）。
A.是保险基金的组织、管理和使用人
B.履行赔偿损失或者给付保险金义务
C.是依法成立并允许经营保险业务的保险公司
D.享有保险金请求权
15.某演员收到演出费20万元，则演出费收入应纳个人所得税额为（）元。
A.22400
B.32000
C.46000
D.56840
16.某乡镇企业（地处农村）三月份应缴纳增值税6万元，消费税2万元，则该乡镇企业当月应
纳城市维护建设税为（）元。
A.200
B.400
C.600
D.800
17.某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万元的财产险,
同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产险。
则该企业的保险方式属于（）。
A.原保险
B.再保险
C.共同保险
D.重复保险
18•净储蓄率衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于（）的
25%为宜。
A.净资产
B.总资产
C.自由性资产
D.税后收入
19.表5—3描述了某投资组合的相关数据，则关于夏普比率和特雷诺指数的计算结果，正确的是（）。
表5—3某组合的相关数据
投资组合（p）
市场组合（m）
无风险利率（£
0.35
0.28
A.投资组合的夏普比率二0.69
B.投资组合的特雷诺指数二0.69
C.市场组合的夏普比率二0.69
D.市场组合的特雷诺指数二0.69
20.（）是理财规划书中一项不可或缺的内容，这些内容必须和现行的相关法律、法规、
规章和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构合规部门的审核，并由合规部门根据监管要求对其进行及时更新。
A.法律陈述文件
B.法律声明文件
C.部门规章
D.销售准则
21.以下关于终身寿险的说法错误的是（）。
A.无论被保险人何时死亡，保险人都要给付保险金
B.终身寿险不具有保单现金价值
C.为被保险人提供终身保障的保险产品
D.终身寿险不具有固左的保险期限
22.关于保险利益，下列说法错误的是（）«
A.投保人对保险标的必须具有可保利益
B.对保险标的有保险利益的人才具有投保人的资格
C.保险利益作为保险合同生效的重要条件
D.无保险利益的保险合同发生法律效力
23.弃权通常是指（）放弃其在保险合同中可以主张的某种权利。
A.投保人
B.受益人
C.保险人
D.被保险人
24.小董与朋友到华山旅游，结果不幸跌下山崖，导致右腿骨折，在山下尊待救援时因天气
寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，小董的母亲发现了一份意外险保单，贝叽）。
A.不赔，肺炎是意外险的除外责任
B.赔一部分，因为小董不全因为意外死亡
C.全赔，因为是意外导致其感染肺炎
D.不赔，因为是寒冷导致其感染肺炎
25.根据《保险法》规定，人身保险合同投保人解除合同，已缴足二年以上保险费的，保险
人应当（）<
A.退还保险费
B.按照合同约左在扣除手续费后，退还保险费
C.发出终止合同书，但不退还保险费
D.退还保险单的现金价值
26.根据帕累托的20；
80法则，下列说法正确的是（）。
A.80%资源用于生产20%的产品
B.收入、利润的80%来自于20%的老顾客
C.收入、利润来自于80%的新顾客和20%的老顾客
D.收入、利润的80%来自于20%的顾客
27.对于建筑业，营业收入—万元及以上，且资产总额—万元及以上的为中型企业。
（）
A.3000：
3000
B.3000：
5000
C.6000：
D.5000；
2&
套利定价理论的假设不包括（）。
A.投资者有相同的理念
B.投资者是回避风险的，并且还要实现效用的最大化
C.单一投资期
D.市场是完全的，因此对交易成本等因素不作考虑
29.下列财产不能称为遗产的是（）。
A.人寿保险赔款
B.图书
C.房屋
D.公民在宅基地上自种的树木
30.在客户投诉及处理上，理财师应该认识和掌握的要点不包括（）。
A.充分认识到正确处理好客户投诉的重要性
B.把危机转化为机会
C.正确处理好客户投诉
D.优先解决髙端客户问题
31.以下关于口头遗嘱的说法错误的是（）。
A.危急情况过后能够用书面形式立遗嘱，所立口头遗嘱仍有效
B.立遗嘱人只有处在危急情况下，即遗嘱人随时有生命危险时，不能以英他方式设立遗
嘱，才允许设口头遗嘱
C.口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱
D.口头遗嘱有两个以上见证人在场见证，才是有效的遗嘱
32.（）是投保人向保险人购买保险所支付的价格。
A.保险费
B.保险基金
C.责任准备金
D.总准备金
33.中小企业的融资需求特点不包括（）°
A.周期短
B.频率高
C.额度小
D.信用高
34.陈波的妻子在保险公司为其购买了15万元的终身保险。
陈波在保险期间不幸因交通事故
身亡。
按照有关法律规定，肇事司机应该赔偿其家属5万元。
陈波的妻子持保单向保险公司索赔，保险公司对该案件的正确处理方式是（）。
A.赔偿15万元
B.先赔偿15万元，然后再向肇事司机追偿5万元赔款
C.赔偿10万元
D.不赔，因为不属于保险责任
35.下列关于中小企业主家庭特征说法不正确的是（）。
A.带有浓厚的企业特征
B.企业建立初期一家人共同打拼
C.步入正轨后，企业经营和家庭生活的两个中心会在家庭成员中有所分工
D.家庭重组现象较少
36.某企业2015年9月初资产总额为600万元，如果该月发生以下经济业务：
（1）收到外单位投资40万元存入银行；
（2）用银行存款支付购入材料费12万元；
（3）以银行存款归还银行借款10
万元，那么2015年9月末企业资产总额为（）万元
A.618
B.630
C.636
D.648
37.关于保险双方的权利义务，下列说法错误的是（）。
A.保险人的权利是向投保人收取保险费
B.保险人的义务是按合同约左在事故发生后向被保险人支付赔款或保险金
C.投保人的义务是依照自身经济能力交纳保险费
D.投保人的权利是在合同约宦的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金
3&
（）的保险关系产生于国家或政府的法律效力。
A.共同保险
B.自愿保险
C.法定保险
D.普通保险
39.紧急准备金可以以（）个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数。
A.2~4
B.4~5
C.3~6
D.6~8
40.在家庭生命周期中的（），借贷行为通常是为了消费或者改善家庭的生活品质。
A.早期阶段
B.财富积累后期
C.退休养老期
D.整个过程
41.理财规划的各部分是相互联系的，其中某些产品的设计要同时考虑多个规划的需要。
比
如年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还是（）规划经常需要考虑
的。
A.现金
B.消费支岀
C.子女教育
D.退休养老
42.保险合同与一般合同相比较，保险合同具有其特殊性，因此是一种特殊类型的合同，下
列四项中不属于保险合同的特殊性的特点为（）。
A.双务合同
B.附合合同
C.最大诚信合同
D.实立合同
43.客户消费观念变化的第一阶段是（）
A.理性消费
B.感性消费
C.冲动消费
D.体验消费
44.下列哪一项不是合格的投保人必需满足的条件？
A.投保人必须具有相应的权利能力和行为能力
B.投保人对保险标的必须具有保险利益
C.投保人需符合保险合同规宦的健康标准
D.投保人应承担支付保险费的义务
45.下列关于实质性重要事实的说法正确的是（）。
A.指保险人认为重要的事实
B.指被保险人认为重要的事实
C.一个事实是否构成重要事实，以某一个特立保险人的看法为标准
D.对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实
46.理财规划书的最后部分是（）。
A.执行确认书
B.附录
C.法律声明文件
D.持续理财规划服务协议
47.高先生每个月末节省出500元人民币，参加一个固定收益计划，该计划期限10年，固定收
益率6%,当该计划结束时，高先生的账户余额为（）元。
A.81930
B.81940
C.86680
D.79085
48.下列各项不属于责任保险主要险种的是（）。
A.提货不着险
B.产品责任保险
C.雇主责任保险
D.职业责任保险
49.以下不属于教育投资规划原则的是（）。
A.提前规划、从宽预计
B.专项积累、专款专用
C.合规管理、分散风险
D.计划周详、稳健投资
50.—般而盲，获利能力指标主要包括（）等财务指标。
A.销售利润率、资产负债率、净资产利润率、现金比率
B.实收资本利润率、资产负债率、净资产利润率、基本获利率
C.销售净利润率、实收资本利润率、净资产利润率、基本获利率
D.已获利息倍数、销售利润率、实收资本利润率、现金比率
51.某宾馆服务人员9人，营业收入为80万，根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》
的规定，该宾馆属于（）。
A.大型企业
B.中型企业
C.小型企业
D.微型企业
52.下列选项中，（）不适宜作为风险管理的目标。
A.减少损失
B.降低事故发生概率
C.杜绝风险发生
D.实现企业财务的稳定
53.王先生夫妇年龄相差不大，打算购买年金型的保险。
则王先生夫妇购买（）比较合适。
A.最后生存者年金保险
B.共同生存年金保险
C.最后死亡者年金保险
D.共同死亡年金保险
54.客户关系管理起源于20世纪初，最早发展的国家是（）。
A.英国
B.美国
C.徳国
D.法国
55.客户家庭基本信息不包括（）o
A.家庭主要成员的姓爼、出生年月日
B.居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联系电话
C.理财重点以及中、长期理财目标
D.资产负债结构
56.小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，下列适合小张购买的寿险品种是（）。
A.分红保险
B.万能寿险
C.两全保险
D.年金保险
57.在财产保险中，保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险人向被保险人支付保险赔
款后，依法取得对第三者的索赔权。
保险人的该项权利为（）.
A.保险理赔
B.保险合同的履约
C.保险合同的执行
D.权利代位
58.下列各项符合保险利益构成要件的是（）。
A.违反法律规立或损害社会公共利益而产生的利益
B.政治利益
C.根据有效的租赁合同所产生的租金收益
D.刑事责任
59.财务自由度主要是通过（）表现出来。
A.工作收入/生活支出
B.理财收入/生活支岀
C.理财收入/理财支出
D.工作收人/理财支岀
60.车辆损失保险责任中的碰撞责任，保险人需要承担（）
A.车辆与外界物体意外撞击造成车辆的损失
B.自然灾害导致的损失
C.意外事故导致的损失
D.为减少和避免车俩损失所进行抢救行为导致的合理费用
61.下列关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是（）。
A.保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失
B.酒后驾车导致的第三者责任损失，保险人不负责赔偿
C.副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失，也在保险责任范用内
D.是一种强制保险
62.对于交通运输业，从业人员—及以上，且营业收入—万元及以上的为小型企业。
）
A.20：
300
B.20；
200
C.30：
500
D.50：
63.下列关于市场细分与客户定位说法错误的是（）
A.理财师在服务中髙端客户时，客户细分是首要考虑的问题，不同的客户维护方法以及侧重点都有差别
B.目前国内金融机构包括银行最为普遍的客户划分方法是按客户资产虽:
划分
C.客户细分可有效地帮助理财师提高客户关系维护效率，它既是客户关系管理的重要组成部分，也是实际工作中行之有效的管理工具
D.贝恩集团在美国的调査发现，年轻的客户更关心网点位苣和网点工作人员的素质
64.（）是制订教育投资规划方案的第一步。
A.计算教育资金需求
B.选择投资工具
C.计算教育资金缺口
D.教冇投资规划的跟踪与执行
65.邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在（）的基础上可
测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。
A.概率论中的大数法则
B.髙等数学
C.利息理论和数理统计
D.概率论和利息理论
66.收入结构的分析通常能显示一个家庭的（）。
A.财务保障现状
B.主要收入来源
C.收入稳定性
D.潜在风险
67.精明生意人的资产及投资特征不包括（）。
A.对私人银行服务及创新产品均有较多的了解
B.较多进行股票和不动产投资
C.大多属于风险厌恶投资者
D.可投资金融资产总量不多
68.李某取得稿酬10000元，业余时间为外单位讲课取得讲课费4000元，李某应缴纳个人所得
税税额为（）元。
A.2240
B.2040
C.1920
D.670
69.在海上保险中，保险人已经知道被保险轮船改变航道而没有提出解除合同，而后因改变
航道而发生的保险事故造成的损失，保险人就要赔偿。
这在保险中通常被称为（）。
A.不可抗辩条款
B.禁止反言
C.弃权
D.不可抗力
70.理财师帮助客户了解清楚“自己现在在哪里”的切入点是（）o
A.对客户家庭财务状况信息的收集
B.对客户家庭财务状况信息的整理
C.对客户家庭财务状况的分析
D.对客户家庭重要成员的性格分析
单选题答案:
1:
A
2：
B
3：
B
4：
A
5：
6：
D
7：
8：
9：
10：
11：
12：
13：
14：
D
15：
16：
17：
18：
19：
20：
21：
22：
23：
C
24：
C
25：
26：
27：
28：
29：
30：
31：
32：
33：
34：
35：
36：
37：
38：
39：
40：
41：
42：
43：
44：
45：
46：
47：
48：
49：
50：
51：
52：
53：
54：
55：
56：
57：
58：
59：
60：
61：
62：
63：
64：
65：
66：
67：
68：
69：
70：
单选题相关解析：
1：
我国2001年加入世界贸易组织后，外资银行的进入、经济全球化、资本流动国际化等，使得中国银行从以传统的存贷业务、被动服务为主向以客户为中心、服务至上、强调客户关系管理，以达到银行利润最大化的专业化、差异化经营管理模式转变。
保险利益是保险合同有效成立的要件，保险合同有效必须建立在投保人对保险标的具有保险利益的基础，题中小何与朋友合伙买车且负责驾驶与经营，具有可保利益，保险合同成立，保险公司应该理赔。
风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。
如果将所承租企业的工商登记变更为个体工商户，则其经营所得按个体工商户的生产经营所得计算缴纳个人所得税：
如果仍使用原企业的营业执照，则按规泄在缴纳企业所得税后，还要就其税后所得按承包、承租经营所得缴纳个人所得税。
期望收益率也称为预期收益率，是指如果没有意外事件发生时根据已知信息预测所能得到的收益率。
遗嘱的有效须具备的条件为：
二立遗嘱人在立遗嘱时必须有民事行为能力；
二遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示；
二遗嘱的内容必须合法；
二遗嘱的形式必须符合法律规定。
全而性，综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方而，如现金收支管理（包括债务管理）、保险规划、投资规划（包括教育、退休养老问题）、税务和遗产规划等，以及客户明确提岀的其他理财需求，它包含了多个单项的理财规划方案。
产值中心论认为，行业或产品市场发展初期，由于产品供不应求，企业生产几乎没有竞争，因此扩大生产、提高产量成为企业经营的核心。
一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的10%,但如果客户通过保险进行储蓄的话，这个比例可以相应提髙，应该具体分析、分别汁算。
但如果偏高的话，则需要做一定的调整。
为了整个理财规划书的紧凑性，通常会把全生涯模拟仿真表放在附录中。
模拟环境的设置包括各类假设、主要收支的基数以及可配置投资性资产的额度。
税收负担的逃避即逃税，属违法行为，不属于税务规划的基本方法。
A项，利用免税筹划是指在合法、合理的情况下，使纳税人成为免税人，或使纳税人从事免税活动，或使征税对象成为免税对象而免纳税收的税务规划方法：
B项，分劈技术是指在合法、合理的情况下，使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈而直接节税的税务规划技术：
C项，纳税期的递延是指在合法、合理的情况下，使纳税人延期缴纳税收而节税的税务规划方法。
财富传承需求历来有之，只是近年来越来越多的人意识到它的重要性，而且更多时候需要借助专业人士进行专业规划。
（一）个人财富逐步积累
（二）富裕人群步入中老年
（三）遗产分配纠纷频发
（四）财富分配范国广、形式多
客户信任是指客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖，它是客户满意不断强化的结果，与客户满意倾向于感性感觉不同，客户信任是客户在理性分析基础上的肯定、认同和信赖。
保险人具有以下三个法律特征：
□保险人是保险基金的组织、管理和使用人，在保险事故发生时依保险合同履行赔偿或者给付保险金责任：
二保险人是履行赔偿损失或者给付保险金义务的人；
二保险人应当是依法成立并允许经营保险业务的保险公司。
D项，被保险人是享有保险金请求权的人。
劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演岀、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。
劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除20%的费用后的余额为收入额。
稿酬所得的收入额减按70%计算。
因此，该笔演出费收入应纳税=200000x（l-20%）*45%-
15160=56840（元）。
城建税纳税人所在地不在市区、县城或者镇的，税率为1%。
因此，该企业当月应纳城市维护建设税=（60000+20000）x
1%=800（元）。
重复保险，指投保人对于同一个保险标的、同一保险利益，在同一期间就同一保险责任，分别向两家或两家以上的保险公司订立且保额总和超过保险价值的保险合同。
《保险法》并没有禁止重复保险。
在人身保险业务惯例中，一般对重复保险没有限制，但在财产保险中，一般对保险赔偿总额有所限制。
净储蓄率衡疑的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于家庭可支配收入（税后收入）的25%为宜。
投资组合的夏普比率和特雷诺指数:
SP=（0.35006）/0.42=0.69；
TP=（0.35-
0.06）/1.2=0.24；
市场组合的夏普比率和特雷诺指数:
SM=（0.28-0.06）/0.3=0.73：
TM=（0.28-0.06）/1=0.22o
法律声明文件是理财规划书中一项不可或缺的内容，这些内容必须和现行的相关法律、法规、规章和规章制度等保持一致，通
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