矿泉水生产线项目可行性策划书Word下载.docx
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3-2生产方法
按国家矿泉水生产要求，采用矿泉水生产专用设备，实行机械化流水作业线，做到规范化和现代化。
3-3消防
本项目虽不是消防重点行业，但项目实施中要安排好消防通道，厂房之间应保持应有距离，确保消防车的通行，同时在厂内设置水池、消防栓，相应的灭火品和消防器材。
3-4环境污染
本项目无任何“三废”排放，对周围环境不产生任何污染。
3-5安全和劳动技术
1、所有设备均应配齐、配全安全保护装置。
2、所有电机均应采用接零线或接地保护；
电机引线应选用相应规格的电缆，并安放在专用地下线槽内。
3、企业要制订并执行严格的安全制度和操作规程，确保安全生产。
4、企业要不定期进行劳动安全技术知识教育和宣传。
4-1投资概算
该项目总投资919万元，其中，固定资产投资718万元（固定资产分为：
设备投资365万元,土建工程式130_万元,广告费用150万元,其他费用73万元,详见附表表4-3）,流动资金200万元。
设备投资概算表
附表4-1
序号
设备名称
单位
数量
金额
（万元）
备注
1
提水设备
套
15
日产50吨
2
水处理和灌装设备
250
3
包装设备
10
4
自动化吹瓶机
20
5
交通运输工具
30
6
其他设备
辆
40
合计
附表4-2
面积
（m3）
造价
（元/m3）
车间
1600
400
64
仓库
16
办公室
300
7.5
门卫及围墙
2.5
征地
10亩
4万/亩
130
固定资产投资概算表
附表4-3
项目名称
投资
比例%
备注
设备投资
365
详见附表4-1
土建工程
详见附表4-2
供电
8
容量度100KVA
设备运输及安装费用
按设备5%计
开办费
不可预见费
26
1-5之和的5%计
7
建设期间利息
17
按年息5.85%计
半年建设期
广告费
150
1-6之和的30%计
718
流动资金按项目的经营成本核算，本项目资金周转按每年5次计算，项目经营成本为1078.44万元，本项目需流动资金200万元。
4-2资金筹措
本项目总投资为918万元，其中，单位自筹资金100万元，需要引进资金8万元。
4-3工期计划
1、2003年元月项目的考察论证。
2、2003年2月，项目的前期准备，可行性报告编制。
3、2003年3月，与外商签订合同，落实资金。
4、2003年4月，征用土地。
5、2003年5月，基建动工，设备订制。
6、2003年6月，设备安装及调试，人员招生及培训、试产。
7、2003年7月，投入生产。
1、计算期
该项目建设期不足一年，达产期按10年计算，项目计算期为11年。
2、利息
该项目的资金来源主要引进资金和单位自筹，为提高项目的风险系数，全部投资按银行贷款计息，年利率按5.85%计算。
3、固定资产部额及折旧
项目固定资产投资为718万元，其中，广告费150万元，不计折旧。
设备365万元，按平均折旧法计，使用期按劳取酬10年计，厂房地产30万元按需分配0年计算折旧，期末残值按期5%计，年修理20.4万元。
4、税金
增值税按17%的增值税率计算，所得税按33%的税率计算。
5、工资
该项目定员50人，人均年工资6000元，包括各种福利奖金。
年工资额为30万元。
6、销售收入
产品出厂价按0.55元/瓶（1000元/吨），日产砂泉水50吨，全年按10个月生产计算，年产量15000吨，年产值1500万元。
7、生产负荷
第一年按生产能力60%计，第二年按生产能力80%计，第三年达产。
8、矿泉水瓶子的制造成本023元，盖子和商标一套0.05元。
一只完整的矿泉水瓶子的成本为0.28元/只。
9、销售费用
本项目在设计时已安排150万元的广告费，故销售费用按销售收入的7%计。
成本概算详见附表5-1，由此表计算出单位矿泉水成本为823.96元/吨，正常年份年总成本为1130.94万元，其中固定成本177.9万元，变动成本为953.04万地。
5-3销售收入，利润及税金估算
产品出厂价按0.55元/瓶，即1000元/吨，年产矿泉水15000吨，年销售收入1500万元。
税金及利润详见附表5-2。
由此表计算出：
1、固定资产投资利润率
253.13
————×
100%=35.25%
718
2、全部投资利润率：
100%=27.57%
718-200
3、固定资产投资利税率
253.13+115.93
———————×
100%=51.4%
4、全部投资利税率
——————×
100%=40.2%
718+200
5、销售利润率
100%=16.88%
1500
（1）企业折旧还款期10%企业留作其他费用，可用于还款折旧为40.8万元×
90%=36.72万元。
（2）还款期企业利润的10%留作其他费用，其余部分用于还款。
由此可计算出还款期为5.94年（详见附表5-3）。
（含建设期一年）。
1、由财务现金流量表（见附表5-4）计算出，在计算期内，累计净现金流量为2105.17万元。
（1）财务内部受益率为
9.42
IRR=————————×
（27-26）=26.44%
9.42+|-12.22|
（2）财务净现值（I=16%时）=366.3万元
（3）固定资产投资回收期计算
静态值=———————=2.44（年）（不含建设期）
253.13+40.8
|-88.43|
动态值=7-1+—————=6.82（年）（含建设期一年）
108.19
2、财务平衡分析
由财务平衡表（见附表5-5）计算出项目在整个计算期内盈余资金926.832万元，上交所得443.88万元，提取留用折旧224.4万元。
3、不确定分析
177.9
保本销售量=—————————=6191（吨）
1000-635.36-77.29
该项目是利用本地优质矿泉水资源优势的项目，办厂条件成熟，根据项目经济效益分析，该项目的固定资产投资利润率，利税率和内部受益率分别为35.25%、51.4%和26.44%，资产评估“三率”均较理想，同时具有较好的抗风险能力，项目可行。
矿泉水成本概算表
附表5-1
成本项目
单位成本
60%负荷总成本
80%负荷总成本
100%负荷总成本
备
注
其中
固定成本
变动成本
一
原材料
509元/吨
瓶子
458.1
610.8
763.5
二
燃料动力
36.36元/吨
电力
32.724
32.723
43.632
54.54
三
工资及附加
20元/吨
18
24
四
制造费用
70.8元/吨
折旧费
27.2元/吨
40.8
修理费
13.6元/吨
20.4
生产费用
30元/吨
45
五
管理费用
117.8元/吨
流动资金利润
7.8元/吨
11.7
管理费
10元/吨
其他费用
六
销售费用
70元/吨
63
84
105
823.96元/吨
总成本
749.724
177.9
571.824
940.332
762.432
1130.94
953.04
经营成本
697.244
887.832
1078.44
销售收入、税金、利润表
附表5-2
单位：
万元
项目
生产期
3-10
生产负荷
60%
80%
100%
产量（吨）
9000
12000
15000×
销售收入
900
1200
1500×
763.5×
动力
54.54×
30×
七
106.2
106.2×
八
71.7
71.7×
九
105×
十
增值税
69.56
92.8
115.93×
十一
销售利润
-78.86
166.868
253.3×
十二
所得税
55.07
83.53×
十三
税后利润
111.798
169.6×
固定资产回收平衡表
附表5-3
序年份
号项目
建设期
生产期
一、固定资产及还本付息
1年初投资累计
760
846.6
707.23
484.18
247.96
2划内本年固定投资
3额本年应付利息
42
44.46
49.53
41.49
28.32
14.51
4本年还本付息
-42.14
186.9
264.54
24.54
262.47
（1）还本
137.37
223..05
236.22
（2）付息
5年末投资累计
709.23
二进制回收资金来源
1利润总额
-78。
86
253.13
2可用还款折旧
36.72
3还款期企业留利
16.6868
25.313
27.383
4还款额合计
186.90
25264.54
247.96
固定资产回报期=1+————=5.94（年）
264.54
财务现金流量表
附表5-4金额单位：
序
号
年份
投产期
达产期
（60%）
（80%）
9
11
现金流入
产品销售收入
1500
回收固定资产余值
25.56
回收流动资金
200
流入小计
现金流出
固定资产投入
流动资金占用
697.24
销售税金
69,56
92．8
115.93
流动小计
966.8
980.632
1194.37
净现金流量
-718
-66.8
219.37
305.63
累计净现金流量
-784.8
-565.43
-259.8
45.83
351.46
657.09
962.72
126.35
1773.98
2105.17
净现值（I=16%）
-618.92
-49.63
140.63
168.71
145.48
125.31
10.19
93.22
80.38
69.38
103.58
累计净现值
668.55
-527.93
-359.22
-213.74
88.43
19.76
112.98
193.36
262.72
366.3
附表5-5金额单位：
年份
资金来源
利润总额
25.13
折旧
（其中可用于还款折旧）
流动资金借款
来源小计
198.66
207.668
293.93
319.49
资金运用
固定资产投资
流动资金投入
企业留用折旧
4.08
40．8
224.4
还款期企业留利
16.69
投资借款本金偿还
137.368
223.05
236.32
投资借款利息偿还
0.68
88.64
443.88
盈余资金
-49.88
1.387
179.977
205.37
926.832
运用小计
第一章项目总论1
第一节项目名称及承办单位1
第二节可行性研究的依据与范围2
第三节可行性研究的结论3
第二章项目提出的背景和发展概况8
第一节项目提出的背景8
第二节项目建设的必要性和可行性10
第三章市场分析与建设规模14
第一节产品的主要用途14
第二节行业结构分析17
第三节市场前景分析19
第四节建设规模22
第四章建设地区的选择23
第一节建设地点23
第二节建设条件24
第五章资源和原材料分析28
第六章项目建设技术方案30
第一节产品技术方案30
第二节总平面布置及运输35
第三节建筑工程方案38
第四节公用工程设计39
第五节供暖与通风44
第七章环境保护45
第一节设计采用的环保标准45
第二节项目对生态环境的影响和处理措施45
第八章消防及职业安全卫生50
第一节设计依据50
第二节消防与设施安全50
第三节生产过程中职业危害因素分析52
第四节职业安全卫生设计中采用的主要防范措施53
第五节预期效果及评价54
第九章节能措施56
第一节能耗指标56
第二节节能措施综述56
第三节计量措施59
第十章企业组织和劳动定员60
第一节企业组织及工作制度60
第二节劳动定员61
第三节人员培训61
第十一章项目实施进度安排63
第十二章投资估算与资金筹措66
第十三章财务效益分析70
第十四章项目招标方案75
第一节招标招标投标的基本原则75
第二节项目招标方案75
第一章总论1
第二节研究工作的依据与范围2
第三节简要研究结论3
第四节主要经济技术指标5
第二章项目提出的背景及必要性7
第一节项目提出的背景7
第二节项目建设的必要性13
第三章市场预测与需求分析19
第一节车用生物燃气市场发展分析19
第二节有机肥市场分析23
第四章建设规模与产品方案29
第一节建设规模29
第二节产品方案29
第五章厂址选择与建设条件31
第一节厂址方案31
第二节建设
升级会员 