信托产品尽调范例Word文件下载.docx

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林权抵押担保，评估抵押率不高于50%；

（3）成武县启明国有资产运营有限责任公司为此次信托计划相关权益的实现提供连带责任保证。

15、交易结构

第二部分融资人--成武城材基础设施建设投资有限公司

情况调查

一、基本情况

融资方名称

成武城材基础设施建设投资有限公司

注册地址

山东省菏泽市成武县工业园区伯乐大街东段南（财政局院内）

成立时间

2015年11月06日

法定代表人

李远

法人身份证号码

372924************

统一社会信用代码

91371723MA3BYNA98K

营业执照到期日

长期

经营范围

基础设施建设投资与管理；

市政设施管理服务；

市政工程施工；

土地整理、复垦；

生态保护和环境治理、水利工程施工。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

公司类型

有限责任公司（国有独资）

注册资本（元）

一亿元人民币

成武城材基础设施建设投资有限公司成立于2015年11月6日，法定代表人李远，注册资本为人民币一亿元，是由成武县人民政府授权成武县国有资产管理局履行出资人职责的国有独资公司，该公司位于山东省菏泽市成武县工业园区伯乐大街东段南（财政局院内），经营范围有基础设施建设投资与管理；

公司坚持质量第一、顾客至上原则，双赢合作光创发展。

公司股权结构如下：

成武县国有资产管理局

100%

二、融资人近期财务数据

资产负债表单位：

（元）

项目

2016年2月29日

流动资产：

货币资金

2,000,000.00

短期投资

应收票据

应收股利

应收利息

应收账款

425,000,000.00

减：

坏账准备

应收账款净额

其他应收款

98,000,000.00

其他应收款净额

预付款项

存货

其他流动资产

流动资产合计

525,000,000.00

投资性房地产

固定资产

1,505,000.60

工程物资

在建工程

无形资产及其他资产：

长期待摊费用

非流动资产合计

资产总计

526,505,000.60

流动负债：

短期借款

应付票据

应付账款

预收账款

应付职工薪酬

应交税金

应付利息

其他应付款

一年到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计

长期负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计

负债合计

所有者权益：

实收资本（股本）

100,000,000.00

资本公积

426,505,000.60

盈余公积

未分配利润

所有者（股东）权益合计

负债及股东权益合计

第三部分保证人--成武县启明国有资产运营有限责任公司

担保人名称

成武县启明国有资产运营有限责任公司

伯乐大街西段北

2001年08月22日

张彦臣

520202************

营业执照号码

91371723789257582G

国有资产的运营,城市基础建设，建筑工程施工，建材的销售，土地储备。

（需许可的经营项目，须凭许可证经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

55300万元人民币

成武县启明国有资产运营有限责任公司成立于2001年8月22日，法定代表人张彦臣，经营范围：

国有资产的运营，城市基础设施建设，房地产开发，建筑工程施工，建材销售，土地储备，水利工程施工等。

该公司是县政府授权成立的国有资产运营主体和投融资主体。

承担城市基础设施建设、土地储备开发经营、城市公共资源经营、经营性国有资产运营、棚户区改造等职能。

近年来该公司筹资建设了工业园区基础设施、三个试点乡镇新农村社区、工矿废弃地复垦、自齐文化公园、城区道路和管网、新一中校区、文化馆和图书馆、五干沟和大沙河水利治理工程及4个棚户区改造项目等一大批重点工程和民生项目，大力推进了成武县城市建设和公用事业的发展，为成武县的经济、社会事业发展发挥了重要作用。

公司现有员工20人，组织结构：

董事会，成员3人，其中董事长1人，董事2人；

监事会5人，主席1人，监事3人；

总经理对董事会负责，下设5个部室，分别为办公室、综合部、财务部、风险部、工程管理部。

公司实行企业化管理，各项管理制度健全，并依照财会制度的规定，建立了健全的财务、会计制度；

对投资项目实行规范严格的跟踪管理。

二、保证人近三年主要财务数据

资产负债表

单位：

元

资　　　产

2013年12月31日

2014年12月31日

2015年12月31日

　货币资金

2,658,862.18

61,653,240.06

89,020,748.05

　短期投资

　应收票据

　应收股利

　应收利息

　应收账款

9,103,362.00

13,045,100.00

　其他应收款

135,680,487.00

499,480,063.59

201,038,960.00

　应收补贴款

167,319,133.99

324,626,293.26

182,729,293.26

　预付账款

348,626,293.26

344,052,268.11

366,677,333.11

　存货

2,579,034.33

11,652,402.79

144,045,681.69

　待摊费用

　一年内到期的长期债权投资

　其他流动资产

　流动资产合计

665,967,172.76

925,941,336.55

996,557,116.11

长期投资：

　长期股权投资

39,775,625.00

93,475,625.00

289,475,625.00

　长期债权投资

　长期投资合计

固定资产：

　固定资产原价

236,123,925.98

320,118,307.73

342,923,175.44

　　减：

累计折旧

　固定资产净值

固定资产减值准备

　固定资产净额

　工程物资

　在建工程

6,500,000.00

65,953,429.96

87,043,561.03

　固定资产清理

　固定资产合计

242,623,925.98

386,071,737.69

429,966,736.47

　无形资产

20,000,000.00

49,504,119.50

95,250,000.00

　长期待摊费用

　其他长期资产

无形资产及其他资产合计

递延税项：

　递延税款借项

　资产总计

968,366,723.74

1,454,992,818.74

1,811,249,477.58

　短期借款

　应付票据

　应付账款

9,574,587.64

14,283,852.40

16,687,441.98

　预收账款

17,950,000.00

35,940,000.00

47,958,818.00

　应付工资

　应付福利费

　应付股利

　应交税金

　其他应付款

188,406,000.00

312,288,000.00

254,406,892.15

　其他未交款

　预提费用

　预计负债

　一年内到期的长期负债

　其他流动负债

　流动负债合计

215,930,587.64

362,511,852.40

319,053,152.13

　长期借款

102,411,306.90

394,725,002.91

410,759,834.56

　应付债券

　长期应付款

　专项应付款

46,000,000.00

54,000,000.00

42,773,500.00

　其他长期负债

　长期负债合计

148,411,306.90

448,725,002.91

453,533,334.56

　递延税款贷项

　负债合计

364,341,894.54

811,236,855.31

772,586,486.69

所有者权益（或股东权益）：

　实收资本（或股本）

400,000,000.00

408,690,000.00

561,690,000.00

已归还投资

　实收资本（或股本）净额

　资本公积

149,914,780.68

345,914,780.68

　盈余公积

15,553,027.81

　　其中：

法定公益金

5,412,438.05

　未分配利润

38,557,020.71

69,598,154.94

115,505,182.40

所有者权益（或股东权益）合计

604,024,829.20

643,755,963.43

1,038,662,990.89

负债和所有者权益总计

利润表

项目

一、主营业务收入

45,431,267.78

145,790,565.40

43,467,459.82

减：

主营业务成本

21,224,218.75

88,065,396.23

79,818,301.09

主营业务税金及附加

84,683.62

1,084,939.80

26,808,478.66

二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）

24,122,365.41

56,640,229.37

-63,159,319.93

加：

其他业务利润（亏损以“－”号填列）

营业费用

75,204.00

35,483.00

管理费用

165,000.00

920,692.36

505,684.10

财务费用

18,632,012.40

42,403,198.78

30,229,665.51

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

5,325,353.01

13,241,134.23

-93,930,152.54

投资收益（损失以“－”号填列）

92,000.00

补贴收入

20,000,000.00

141,736,655.00

营业外收入

525.00

营业外支出

2,200,000.00

1,900,000.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

25,417,353.01

31,041,134.23

45,907,027.46

所得税

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

第四部分成武县基本情况简介

一、成武县简介

成武县位于山东省西南部，隶属著名的牡丹之乡菏泽市,菏泽市东南部，鲁、苏、豫、皖四省交界处，东邻金乡县、单县与江苏的丰县、沛县，安徽的砀山县相望，南邻曹县与河南的商丘相望，西邻定陶区与河南的兰考相望。

德商、定砀、枣曹三条省道穿境而过；

东渔河横贯县境中部，上溯黄河，下抵南四湖。

县城所在地是鲁、苏、豫、皖主要的货物集散地，距省会济南市215公里，至菏泽市51公里。

总面积988.3平方公里，辖12镇、2个街道办事处和1个省级工业园区，473个村民委员会（居委会），总人口70万人。

县境东西最长41.2公里，南北最长39.7公里，总面积988.3平方公里，占菏泽市总面积的8.1%。

成武县历史悠久，早在新石器时期，就有先民在这里居住繁衍。

自周初以来，历代王朝曾在这里封固建邑，周初地属郜国，秦置成武县，属东郡，西汉初属梁国，后属山阳郡，东汉属济阳郡，北齐升为永昌郡，历代归属多变，至唐贞观十七年（643年）首次归属曹州，五代至金属单州，元复归曹州，明属兖州，清改属曹州府，中华人民共和国成立后，1952年随湖区专区改属山东省。

成武县是中国生态文明先进县、中国优质棉繁育基地县、中国淡水养殖基地县、中国高标准平原绿化县、中国农田水利基本建设先进县、中国科技先进县和全国城市环境优秀县，山东省改革开放试点县、山东省社会治安综合治理模范县、山东省精神文明先进县。

二、成武县财政情况简介

成武县近三年财政基本情况表（单位：

万元）

科目

2013年

2014年

2015年

一般预算收入（公共财政）

85466

86519

90016

全县财政的上级转移收入

133382

136987

178693

土地出让收入

16156

22310

24565

全县年终财政滚存结余

8883

3926

10187

第五部分应收账款投资项目概况

一、成武县仪凤新区棚户区改造建设项目一期、二期简介

1、项目名称：

成武县仪凤新区棚户区改造建设项目一期、二期。

2、项目业主：

3、建设工期：

2014年6月开工，2015年12月竣工。

4、建设地点：

位于成武县护城堤以南、文亭街以北、仪凤路以东，占地面积46200平方米。

5、项目总投资：

一期总投资10953.6万元，二期总投资31700万元。

6、建设规模及内容：

一期总占地面积29928平方米，二期总建筑面积83160平方米。

7、项目审批情况：

成发改[2014]20号成武县发展和改革局关于成武县仪凤新区棚户区改造建设项目的核准意见；

成发改字[2014]52号关于成武县仪凤新区棚户区改造建设项目（含棚户区）可行性研究报告的批复。

成国土资函[2014]52号关于成武县仪凤新区（含棚户区）项目建设用地预审意见的函，成国土资函[2014]106号关于成武县启明国有资产运营有限责任公司仪凤新区二期（棚户区改造）建设项目用地预审意见的函。

菏环报告表[2014]169号关于成武县仪凤新区棚户区改造建设项目（二期）环境影响报告表的批复。

项目四证：

已取得建设项目选址意见书、建设工程规划许可证、建设用地规划许可证、建筑工程施工许可证。

二、S351砀定路单县至定陶段改造工程简介

S351砀定路单县至定陶段改造工程。

30个月。

位于S351单县西环与北环交叉口至老砀定路与临商路交叉口，全长约55公里。

7.9亿元。

S351单县西环与北环交叉口至老砀定路与临商路交叉口，全长约55公里进行改造。

鲁发改能交【2012】1645号山东省发展和改革委员会关于S351砀定路单县至定陶段改造工程可行性研究报告的批复；

鲁环审【2012】113山东省环境保护厅关于S351砀定路单县至定陶段改造工程环境影响报告书的批复；

鲁国土资字【2012】927号山东省国土资源厅关于S351砀定路单县至定陶段改造工程项目建设用地预审意见的函；

山东省住房和城乡建设厅于2012年11月9日核发【选字第37000020120033号】建设项目选址意见书。

第六部分抵押物简介

本项目抵押担保物为林权抵押，抵押率不超过50%。

第七部分信托计划风险分析

一、风险揭示

1、投资标的偿付风险

本信托项目收益实现来源于投资标的债务人——成武县人民政府财政在应收账款到期时的偿付，同时约定在应收账款不足以覆盖信托本益时，由成武城材基础设施建设投资有限公司补足。

如果投资标的未及时实现收益，则有可能影响并降低本信托项目的收益。

2、交易对手信用风险及抵押物的偿付风险

本信托项目债务人和应收账款转让方（融资人）的经营财务状况也直接关系到信托利益能否实现。

融资人的经营收入状况直接关系到信托利益能否实现，所以项目存在融资人无力偿付信托资金本息的风险。

本项目存在着相关交易方不履行相关承诺及抵押物的处置到期无力偿还信托收益及本金的风险。

3、操作及政策风险

由于国家法律法规及监管政策的变化，内部控制程序、人员、系统的不完善或失误及外部事件给信托财产带来损失的风险。

二、风险防范

1、对于本信托计划，委托人与受托人签署《信托文件》，受托人与应收账款债权人签署《应收账款转让合同》，受托人与保证人签署《保证合同》，受托人与抵押人签署《抵押合同》并及时办理抵押登记手续，受托人与相关金融机构签署《保管协议》。

2、本信托计划对应的投资标的应收账款会经会计事务所出具专项审计报告。

并且如成武县人民政府到期支付应收账款款项不足以兑付信托资金本益时，成武城材基础设施建设投资有限公司承担连带清偿责任予以补足；

3、信托资金实行保管及账户保管：

受托人将委托商业银行对信托资金实行保管，并对项目信托资金及相关账户实行封闭式监督管理，保证信托资金的安全和专款专用。

4、抵押担保：

林权抵押担保，并在有关部门办理相关抵押登记手续。

评估抵押率不高于50%。

5、成武县启明国有资产运营有限责任公司为此次信托计划相关权益的实现提供连带责任保证。

第八部分合法合规性分析及关联交易

1、受托人开办此信托业务符合《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》、《信托公司资金信托管理办法》等相关法规。

2、受托人开办此信托业务不涉及关联交易。

第九部分本信托项目承办部门总体评价及建议

金马422号山东成武应收账款投资集合资金信托计划项目符合国家产业政策，该项目有较完备的风险控制增信措施，交易模式较为成熟，信托项目风险可控，我部一致同意该信托项目的设立。

申明：

涉及本信托的我部相关人员，本着对公司忠诚的精神，认真履行自己的职责，与融资方无任何不妥当关系，所提供材料真实准确。

本部门相关人员对上述调查内容和分析信息，不存在已经知晓但未告知的内容，不存在刻意隐瞒风险或者未按公司制度履行调查职责的行为，也不存在虚假编制或刻意篡改的信息。

本部门相关人员作为中江国际的员工愿为本部门形成的业务风险承担无限责任。

信托经理签名：

主要负责人签名：

2016年4月