0112初级会计11111Word格式.docx
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2013-01-01）
勾选系统编码，弹出日历，选择启用日期，点“确定”，弹出“确定要启用当前系统吗？
”，点“是”。
五、设置权限（设置1102赵小艳有“共用目录设置”的所有权限和总账的“审核凭证”权限）
点“权限—权限”，弹出“操作员权限”窗口，先选择账套，再选择操作员，点“增加”，在左边的产品分类选择下双击“公共目录设置”选择全部权限，并且在产品分类选择下单击“总账”，在右边明细权限中双击选择“审核凭证”权限，点“确定”。
第二部分账套初始化
用账套主管1101李东进入“信息门户”。
双击桌面的“信息门户”，用户名：
1101；
密码：
123；
账套：
501中山大信公司；
会计年度：
2013；
操作日期：
2013-01-31。
一、设置部门档案
部门编码
部门名称
01
总经办
02
财务部
03
采购部
04
销售部
0401
销售一部
0402
销售二部
05
一车间
点“基础设置—机构设置—部门档案”，点“增加”。
二、设置职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
陈长华
杨芳菲
赵爽
点“基础设置—机构设置—职员档案”，输入职员档案。
三、设置客户分类
类别编码
类别名称
VIP客户
一般客户
零售客户
点“基础设置—往来单位—客户分类”，点“增加”。
四、设置客户档案
客户编码
客户名称
客户简称
所属分类
001
广州星光电子科技有限公司
星光电子
002
深圳市红华科技有限公司
红华科技
点“基础设置—往来单位—客户档案”，点“增加”。
五、设置供应商分类
成品类
配件类
其他类
点“基础设置—往来单位—供应商分类”，点“增加”。
六、设置供应商档案
供应商编码
供应商名称
供应商简称
创拓电子（广州）有限公司
创拓电子
广东美凌科技有限公司
美凌科技
中山市西区数码电子商行
数码电子商行
点“基础设置—往来单位—供应商档案”，点“增加”。
七、设置会计科目（增加明细科目、设置辅助核算）
科目编码
科目名称
科目类型
科目性质
辅助核算
100201
工商银行
资产
借
日记账、银行账
100202
中国银行
日记账、银行账，外币美元
1122
应收账款
客户往来，受控系统：
无
2202
应付账款
负债
贷
供应商往来，受控系统：
222101
增值税
22210101
进项税
22210102
销项税
410401
未分配利润
权益
货
660101
工资
损益
部门
660102
招待费
660103
折旧费
660201
660202
办公费
660203
660299
其他
660301
手续费
660302
利息收入
注：
中国银行是外币美元，币符：
USD，币名：
美元，选择固定汇率，1月记账汇率：
6.3500。
点“基础设置—财务—会计科目”，点“增加”。
八、设置凭证类别（记账凭证）
点“基础设置—财务—凭证类别”，选择记账凭证。
九、设置结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金支票
否
2
转账支票
3
点“基础设置—收付结算—结算方式”，点“增加”。
十、录入期初余额
方向
期初余额
备注
1001
库存现金
12,000
100201
86,000
错
125,000
单位:
1231
坏账准备
1405
库存商品
1,081,620
1601
固定资产
358,000
1602
累计折旧
56,000
2001
短期借款
100,000
2202
294,000
2211
应付工资
2241
其他应付款
20,000
4001
实收资本
1,000,000
136,620
点“总账—设置—期初余额”。
录入完毕点“试算”。
第三部分总账日常处理
一、填制凭证
编号
制单日期
摘要
借方金额
贷方金额
2013-01-04
付销售一部招待费
销售费用-招待费
760.00
2013-01-05
提现
20,000.00
银行存款-工商银行
003
2013-01-08
还款
004
付手续费
660501
财务费用-手续费
35.50
005
2013-01-11
总经办购办公用品
管理费用-办公费
196.00
006
2013-01-16
收到增资款（10万美元）
银行存款-中国银行
635,000.00
007
2013-01-18
收到银行利息
30.58
财务费用-利息收入
-30.58
008
2013-01-20
提现备发工资
50,000.00
009
发12月份工资
应付职工薪酬
56,000.00
010
2013-01-24
转账
120,000.00
011
2013-01-25
归还短期借款
2001
100,000.00
012
2013-01-26
销售商品
117,000.00
6001
主营业务收入
应交税金-销项税
17,000.00
013
2013-01-31
结转销售成本
6401
主营业务成本
55,600.00
1405
库存商品
填制凭证注意事项：
1、科目性质（余额方向）在借方的损益类科目发生时一律填“借方”（如：
主营业务成本、财务费用等）；
2、科目性质（余额方向）在贷方的损益类科目发生时一律填“贷方”（如：
主营业务收入、投资收益等）；
二、审核凭证
凭证的制单人和审核人不能是同一个操作员。
凭证可以审核也可不审核（填制凭证后不通过审核就做记账）。
本账套不做审核凭证（设置：
总账—设置—选项，在“凭证”页签的“凭证控制”中，勾选“未审核的凭证允许记账”，点”确定”。
三、记账
但生成财务报表之前一定要把全部凭证生成完毕并做记账处理。
四、转账生成（自动结转收入、成本和费用）
1、期间损益结转设置
总账—期末—转账定义—期间损益，在弹出的窗口本年利润科目中输入本年利润4103，点确定。
2、生成凭证
总账—期末—转账生成，选择期间损益结转，勾选“包含未记账凭证”，点全选、确定。
五、结账
六、反向操作：
流程：
取消结账→取消记账→取消审核→修改凭证
1、取消结账（用账套主管操作）：
点“总账—期末—结账”，打开了结账窗口，选择需要取消结账的月份，同时按“CTRL+SHIFT+F6”，输入账套主管的口令点”确定”。
2、取消记账（用账套主管操作）：
点“总账—期末—对账”，打开了对账窗口，同时按“CTRL+H”，弹出“恢复记账前状态已被激活”点”确定”，退出，点“总账—凭证—恢复记账前状态”，选恢复方式的第二种，输入账套主管的口令点”确定”。
3、取消审核（用审核人操作）：
查看凭证是谁审核的，由审核人注册登录后，点“凭证—审核凭证”，找到要取消审核凭证，点“取消”即可。
第四部分财务报表
一、自动生成报表
1、打开财务报表，点“新建”图标，点“格式—报表模板”，在“你所在的行业”中选择与总账对应的行业性质（如：
2007年新会计准则），在“财务报表”中选择报表类型（如：
资产负债表或利润表），点“确认”就打开了报表。
2、设置报表样式（如行高、列宽，关键字、偏移、单元公式，公司名称，等，注意报表状态为“格式”状态才能设置）
3、录入关键字生成报表，将报表转换成“数据”状态（屏幕左下角），点“数据—关键字—录入”，输入相应会计期间（如2013年01月31日）。
4、保存报表。
二、自定义报表（如报表项目、行高、列宽，单元公式，公司名称，关键字等）。
1、设置报表尺寸，要求定义11行，4列；
打开财务报表，点“新建”图标，再点“格式—表尺寸”，输入行数、列数。
2、定义组合单元，要求把第1、2行组合；
点“格式—组合单元”，选中第1行或第2行点“整体组合”或“按行组合”。
3、画表格线，要求把A3：
D11划网线；
选中第3行至第11行，点“格式—区域画线”，选择“网线”。
4、输入报表项目，如下图：
资产负债表（简易）
编制单位：
友联科技单元：
元
期末数
负债及所有者权益
货币资金
应收账款
应付账款
坏账准备
其他应收款
应交税金
负债合计
减：
固定资产净值
所有者权益合计
合计
5、定义行高列宽，行高为8，列宽为32；
选中所有行和列，点“格式—行高”输入行高值，点“格式—列宽”输入列宽值。
6、设置报表样式，标题文字：
黑体、14号、居中，其他内容：
楷体、10号：
选择第1行，点“格式—单元属性”，单击“字体图案”页签，设置字体为“黑体”，字号为：
14，单击“对齐”页签，选择水平和垂直居中；
选择第2—11行，点“格式—单元属性”，单击字体图案，设置字体为“楷体”，字号为：
10。
7、设置关键字“年月日”：
选中第2行，点“数据—关键字—设置”，单击“年”点确定，同理单击选择“月”和“日”。
8、偏移关键字“年月日”：
点“数据—关键字—偏移”，分别输入“年月日”的偏移量值“-200”、“-170”、“-140”。
9、设置报表的单元公式：
选中单元格，点“数据—编辑公式—单元公式”，例如：
货币资金=QM（"
1001"
月,,,年,,）+QM（"
1002"
1012"
月,,,年,,）
应收账款=QM（"
1122"
坏账准备=QM（"
1231"
其他应收款=QM（"
1221"
库存商品=QM（"
1405"
固定资产=QM（"
1601"
累计折旧=QM（"
1602"
固定资产净值=QM（"
月,,,年,,）-QM（"
资产合计=B4+B5-B6+B7+B8+B11
短期借款=QM（"
2001"
应付账款=QM（"
2202"
应付职工薪酬=QM（"
2211"
应交税金=QM（"
2221"
负债合计=PTOTAL（D4:
D7）
实收资本=QM（"
4001"
利润分配=QM（"
4103"
4104"
所有者权益合计=PTOTAL（D9:
D10）
负债及所有者权益合计=D8+D11
10、保存报表：
在磁盘中建立一个文件夹，点报表“文件—保存”，选择文件夹，输入报表名称，点“保存”。
11、录入关键字生成报表（注：
在“数据”状态）：
点“数据—账套初始”，选择相应的账套号和会计年度，点确定，点“数据—关键字—录入”，在“年月日”处分别输入“2013”、“01”、“31”。
12、表页重算和整表重算：
点“数据—表页重算/整表重算”。
第五部分工资管理
一、启用工资管理，启用日期为2013-01-01。
（注：
若工资管理启用日期与总账启用日期是同一年月，总账当月不能结账）
双击桌面的“系统管理”，点“系统—注册”，输入用户名：
账套主管，输入密码，选择账套、年度，点“确定”。
再点“账套—启用”，勾选“工资管理”，选择启用日期为：
2013-01-01，点“确定”。
二、建立工资账套，要求：
工资类别为多个，选择从工资中代扣个人所得税，不扣零，人员编码长度为3位，启用日期为2013-01-01。
双击桌面的“信息门户”，输入用户名、密码，选择账套、年度和操作日期，进入软件点“工资”菜单，弹出工资账套建立向导，设置各项参数。
三、设置人员类别：
普通人员、经理人员。
点“工资—设置—人员类别设置”，在类别中输入“普通人员”，点“增加”，再输入“经理人员”，点“增加”。
四、增加工资项目，如下图。
点“工资—设置—工资项目设置”，点“增加”，输入工资项目。
五、增加银行名称，银行名称为工行中山东裕路支行。
点“工资—设置—银行名称设置”，点增加，输入新的银行名称，把其他银行名称删除。
六、建立工资类别，建立两个工资类别：
在职人员、退休人员。
点“工资—工资类别—新建工资类别”，输入工资类别，选择所有部门。
七、打开在职人员工资类别
点“工资—工资类别—打开工资类别”，选择“在职人员”类别点“确认”。
八、增加人员档案，如下图。
人员编号
人员类别
账号
经理人员
62220220101
62220220102
汪太平
普通人员
62220220103
62220220104
麦继承
62220220105
62220220106
马凤媚
0402
62220220107
62220220108
点“工资—设置—人员档案”，点“增加”按钮，输入人员档案。
九、选择工资项目并排序，如下图。
点“工资—设置—工资项目设置”，点增加，从名称参照中把工资项目选入，并按先后顺序排序，点“确认”。
十、设置工资项目公式，如下图。
序号
工资项目
计算公式
请假扣款
请假天数*100
保险费
（基本工资+奖励工资）*0.05
交通补助
iff（人员类别="
经理人员"
100,50）
1、点“工资—设置—工资项目设置”，进入“公式设置”页签，点工资项目中的增加，选择“请假扣款”，在右边公式中输入：
请假天数*100，点“公式确认”；
2、点工资项目中的增加，选择“保险费”，在右边公式中输入：
（基本工资+奖励工资）*0.05，点“公式确认”；
3、点工资项目中的增加，选择“交通补助”，在右边公式中输入：
100,50），点“公式确认”，再点“确认”。
十一、输入基本工资数据
基本工资
奖励工资
6,000.00
1,000.00
5,000.00
3,500.00
300.00
4,000.00
1,200.00
2,500.00
500.00
5,800.00
1,500.00
3,000.00
200.00
8,000.00
点“工资—业务处理—工资变动”，输入基本工资数据。
十二、输入变动工资数据。
1、人事部考勤情况：
李东请假3天，麦继承请假1天；
2、1月份销售二部业绩优秀，增加奖励工资1000元。
1、点“工资—业务处理—工资变动”，输入请假天数。
2、点“工资—业务处理—工资变动”，点“数据替换”按钮，将工资项目为奖励工资，替换成：
奖励工资+1000，替换条件为“部门=销售二部”。
如下图：
十三：
数据计算与汇总
在“工资变动”窗口点“重新计算”或“汇总”按钮。
十四、设置计税基数2000元。
点“工资—业务处理—扣缴所得税”，点“确认”，点击“税率表”把基数设置为2000，点“确认”。
十五、工资分摊并生成凭证，如下图。
点“工资—业务处理—工资分摊”，点“工资分摊设置”，再点“增加”，计提类型名称为：
应付职工薪酬，分摊计提比例为：
100%，点下一步并按下面设置：
应付职工薪酬（100%）
管理部、财务部、采购部
管理费用-工资（660201）
应付职工薪酬（2211）
销售一部、销售二部
销售费用-工资（660101）
之后点完成，返回，勾选计提费用类型“应付职工薪酬”，选择全部核算部门，勾选“明细到工资项目”，如下设置点“确定”。
弹出“应付职工薪酬一览表”，点“制单”按钮，生成凭证，对生成的凭证进行检查，如没有问题点“保存”。
十六、工资月末处理
点“工资—业务处理—月末处理”，点“确定”，提示是否选择清零项时，点“是”，选择“请假天数”点确定。
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