会计竞赛试题Word文档格式.docx
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A定时入账、定时清算B实时入账、定时清算C实时入账、实时清算D定时入账、实时清算
18．小额支付系统通存通兑业务处理办法中规定开户行自收到通兑业务指令时起（）内向代理行返回成功或失败的业务回执。
A5秒B10秒C20秒D30秒
19．大额支付系统对清算账户自动质押融资标识或日间透支限额的设置采用（A）的原则，即最后一次的设置为系统有效设置。
A后到优先B先到优先C先到先设D后到先设
20．准贷记卡的透支期限最长为（）天。
A30B60C90D120
21．四部委关于加强银行卡安全管理预防和打击银行卡犯罪的通知中规定信用卡广告中不得含有信用卡提现、信用卡贷款、（）、刷卡取现、办卡刷卡一条龙服务、代还信用卡透支款等违法违规提供信用卡办理和提现服务的内容。
APOS消费B消费贷款C消费信用DPOS消费提现
22．汇票的付款日期可以按照下列形式之一记载：
见票即付，（），出票后定期付款，见票后定期付款。
A定期付款B定日付款C约期付款D出票后定日付款
23．小额支付系统实时借记支付业务主要包括下列业务种类。
A对公通兑业务B国库批量扣税业务C国库借记汇划业务D个人储蓄通存业务．
24．江苏省集中代收付系统业务处理办法中规定代收付系统对批量代收业务进行安全性检查、（）和集中核验。
A业务合规性检查B业务真实性检查C业务合法性检查D业务完整性检查
25．支付密码由出票人、申请人或委托人依据出票或委托日期、票据种类、（）、付款账号、金额等要素，经指定的支付密码器运算生成。
A银行代码B票据号码C收款账号D票据编号
26．某企业拿一张未到期的100万元承兑汇票到某银行进行贴现，贴现期限为3个月，贴现利率为年息4%，请问该企业实得资金为（）。
A99万元B98.8万元C98.4万元D100万元
27．现行办理农民工银行卡特色服务每笔取款手续费按取款金额的（）收取，最高收费限限额为20元。
A1%B1.5%C0.5%D0.8%
28．外币支付系统处理的支付类业务包括境内跨行贷记支付业务、（）和付款交割业务。
A境内跨行借记支付业务B轧差净额业务C转汇业务D信息发送业务
29、符合开立一般存款账户、其它专用存款账户和个人银行结算账户条件的，银行应办理开户手续，并于开户之日起（）个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。
A5B3C7D10
30．银行业金融机构在收到加入支付系统的书面批准后（）个月内未完成有关准备工作且无正当理由的，该机构在6个月内不得再次申请加入支付系统。
A4B3C2D1
31．大额支付系统参与者应加强对查询查复的管理，对有疑问或发生差错的支付业务，应在当日至迟在（）工作日上午发出查询。
32．按照反洗钱的规定，金融机构对客户的交易记录，自交易记账之日起至少保存（）年。
A:
3年B:
5年C:
10年D:
:
15年
33．世界上最早对洗钱进行法律控制的国家是（）
英国B:
法国C:
澳大利亚D;
美国
34、为了预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪，（
）第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过《中华人民共和国反洗钱法》。
A、2006年10月30日，
B、2006年10月31日，
C、2006年11月1日
35、（
）是国务院反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。
A、银监会
B、中国人民银行
C、公安部门
36、（
）负责大额交易和可疑交易报告的接收、分析，并按照规定向国务院反洗钱行政主管部门报告分析结果，履行国务院反洗钱行政主管部门规定的其他职责。
A、反洗钱信息中心
B、公安部门
C、银监局
37、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以（
）。
A、封存
B、公开
C、保密
38、海关发现个人出入境携带的现金、无记名有价证券超过规定金额的，应当及时向（
）通报。
A、公安局
B、反洗钱信息中心
C、中国人民银行
39、金融机构应当按照规定建立（
）制度。
A、客户身份识别
B、客户身份登记
C、客户身份核对
40、客户由他人代理办理业务的，金融机构应当对（
）的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。
A、被代理人
B、代理人
C、代理人和被代理人
41、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存（
A、二年
B、五年
C、十年
42、调查中对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料，可以予以（
A、封存
B、保管
C、带走
43、客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时（
）措施。
A、管理
B、冻结
C、转移
44、临时冻结不得超过（
）小时。
A、四十八
B、二十四
C、三十六
45、金融机构违规行为致使洗钱后果发生的，处以（
）以下罚款。
A、20万以上50万以下
B、50万以上500以下
C、50万以上200万以下
46、（
）及其分支机构对金融机构履行大额交易和可疑交易报告的情况进行监督、检查。
A、中国人民银行
B、公安部门
C、法院
47、单笔或者当日累计人民币交易（
）万元以上或者外币交易等值（
）万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告大额交易。
A、20
1
B、10
5
C、20
5
48、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中“频繁”系指交易行为为营业日每天发生（
）次以上，或者营业日每天发生持续（
）天以上。
A、5
B、5
3
C、3
3
49、金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以（
）向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。
A、书面形式
B、电话形式
C、报告形式
50、单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和（
A、临时存款账户
B、定期存款账户
C、活期存款账户
51、邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入（
）管理。
A、单位银行结算账户
B、基本存款账户
C、个人银行结算账户
52、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（
）管理。
A、个人银行结算账户
B、单位银行结算账户
C、一般存款账户
53、存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经（
）核准后由开户银行核发开户登记证。
B、各金融机构
C、商业银行
54、银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（
）个工作日书面通知基本存款帐户开户银行。
B、3
C、4
55、银行对符合开立一般存款账户、其他专用存款账户和个人银行结算账户条件的，应办理开户手续，并于开户之日起（
）个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。
B、3
C、2
56、临时存款账户的有效期最长不得超过（
A、1年
B、2年
C、3年
57、客户要求变更其信息资料但提供的相关文件资料（
）的应作为可疑交易进行报告。
A、完整齐全
B、有伪造、变造嫌疑
C、不齐全
58、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金（
）的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付的应作为可疑交易进行报告。
A、流量大
B、流量小
C、流量正常
59、从事反洗钱工作的人员泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或个人隐私的应依法给予（
）。
A、行政处分
B、刑事处分
C、行政处罚
60、客户通过境外银行卡发生的大额交易，由（
）报告。
A、发卡银行
B、收单行
C、办理业务的金融机构
二、多选题（60题）
1．四部委关于加强银行卡安全管理预防和打击银行卡犯罪的通知中规定，信用卡广告中不得含有（）等违法违规提供信用卡办理和提现服务的内容。
A信用卡提现B信用卡借款CPOS消费提现D刷卡取现E代还信用卡透支款
2．江苏省集中代收付系统业务处理办法中规定委托单位办理批量代收业务须编制合同号。
合同号共44位，由（）组成。
A城市代码4位B单位代码5位C业务种类代码4位D标识代码2位E顺序号29位
3．人民币银行结算账户管理办法中规定存款人开立（）实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。
A基本存款账户B临时存款账户C一般存款账户D专用存款账户E预算单位专用存款账户
4．中华人民共和国票据法规定票据上的记载事项必须符合本法的规定，票据（）不得更改，更改的票据无效。
A金额B日期C付款人名称D用途E背书
5．支付清算系统危机处置预案中规定的处置原则（）。
A系统不间断原则B业务连续性原则C数据完整性原则D可操作性原则E可持续性原则
6．小额支付系统普通贷记支付业务，包括下列哪些业务种类（）。
A汇兑B委托收款（划回）C国库贷记汇划业务D托收承付（划回）E网银借记支付业务
7．小额支付系统业务处理办法中规定的定期借记支付业务，包括下列业务种类。
A代收水、电、煤气等公用事业费业务B代付工资、保险金等业务C国库批量扣税业务D对公通兑业务E中国人民银行规定的其它定期借记支付业务
8．银行卡业务管理办法中规定发卡银行应当遵守下列信用卡业务风险控制指标。
A同一持卡人单笔透支发生额个人卡不得超过2万元人民币（含等值外币）B同一持卡人单笔透支发生额单位卡不得超过5万元人民币（含等值外币）C同一账户月透支余额个人卡不得超过5万元人民币（含等值外币）D同一账户月透支余额单位卡不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的5%E外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金的80%
9．江苏省集中代收付系统业务处理办法中规定，办理代收付业务有关当事人必须签订合同协议，代收付业务合同或协议分为那几种。
A代收协议B入网协议C代付协议D三方合同E付款授权协议
10．中国人民银行对下列单位银行结算账户实行核准制度。
A基本存款账户B一般存款账户C临时存款账户D专用存款账户EQFII专用存款账户
11．华东三一市银行汇票在下列那些省市范围内使用。
A江苏省B上海市C江西省D安徽省E福建省
12．中国现代化支付系统的主要功能特点是什么。
A高效的资金清算功能B全面的流动性管理C健全的风险防范功能D灵活的系统管理功能E良好的统计分析功能
13．现代化支付系统包括（）。
A大额支付系统B小额支付系统C支票影像交换系统D清算账户管理系统E同城清算系统
14．大额支付系统主要处理下列支付业务（）。
A规定金额起点以上的跨行贷记支付业务B规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务C特许参与者发起的定期转账业务D商业银行行内需要通过大额支付系统处理的借记支付业务E中国人民银行规定的其它支付业务
15．小额支付系统普通贷记支付业务包括下列业务种类（）。
A汇兑B托收承付（划回）C国库贷记汇划业务D网银借记支付业务E中国人民银行规定的其它借记支付业务
16、中华人民共和国票据法中规定票据上的签章为（）。
A负责人私章B代理人私章C签名D盖章E签名加盖章
17．江苏省集中代收付系统业务处理办法中规定，对代收付业务须进行安全性检查，主要包括（）。
A签名认证B解密C用户密码D用户口令E用户权限检查
18．存款人开立基本存款账户，应向银行出具下列证明文件（）。
A企业法人，应出具企业法人营业室执照B非企业法人，应出具企业营业执照C个体工商户，应出具个体工商户营业执照D外地常设机构，应出具驻在地政府主管部门批文E独立核算的附属机构，应出具主管部门的基本存款账户开户登记证和批文
19、洗钱是一种复杂的犯罪活动，主要体现在其具有（）。
A、隐蔽性；
B、多样性；
C、危害性；
D、专业性；
E、技术性。
20、金融机构反洗钱工作的原则包括：
（）
A、合法审慎原则；
B、保密原则；
C、封闭管理原则；
D、公开、公平、公正原则；
E、与司法机关、行政执法机关全面合作原则。
21、不能作为实名证件使用的有________。
A、临时身份证；
B、学生证；
C、机动车驾驶证；
D、介绍信；
E、法定身份证件的复印件。
22、典型洗钱交易过程经历的三个阶段通常指（）。
A、开户；
B、放置；
C、转账；
D、离析；
E、归并。
23、金融机构应履行的反洗钱义务包括（）。
A、了解客户义务；
B、大额交易报告义务；
C、可疑交易报告义务；
D、制定反洗钱内控制度和设立组织机构义务；
E、保存记录义务。
24、下列属于可疑外汇现金交易的有哪些？
A、居民张三当日单笔存入外币现金3万美元；
B、居民李四当日在国家外汇管理局审核标准内4次存入英镑；
C、居民王五当日单笔提取外币现金5万美元；
D、甲企业每逢双日下午都会在外币账户存入大量外币现金，但很少提取；
E、某外商投资企业以外币现金方式到A地投资。
25、金融机构反洗钱“保存记录”原则是指（）
A、保存账户资料，自开户之日起至少5年；
B、保存账户资料，自销户之日起至少5年；
C、保存交易记录，自交易记账之日起至少5年；
D、保存交易记录，自立卷之日起至少5年。
26、向银行申请办理票据承兑的商业汇票的持票人，必须具备下列条件：
A、在承兑银行存款账户 B、资信状况良好，并具有支付汇票金额的可行资金来源 C、在银行开立存款账户 D、与出票人、前手之间具有真实的交易关系和债权债务关系。
27、目前，世界各主要国家对金融机构通过第三方履行客户身份识别义务的规定差别很大。
只有少数一些国家不允许第三方代替履行该义务。
如：
A、比利时 B、意大利 C、日本 D、巴西 E、法国 F、希腊
28、反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为（）之一的，依法给予行政处分：
A、违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；
B、泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；
C、违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；
D、其他不依法履行职责的行为。
29、电子支付工具洗钱的特点是（）
A、隐蔽性B、匿名性C、网络性D、传统性
30、银行卡业务反洗钱制度主要包括（）方面：
A、“了解客户”制度B、保存记录制度C、银行卡人民币大额和可疑支付交易管理制度D、银行卡大额和可疑外汇资金交易管理制度
31、柜台发生的下列哪些现金支取活动属于异常大额现金（）
开户单位一日两次申请支取大额现金；
B:
开户单位提取大额现金的时间出现异常变化
C:
开户单位连续几个工作日提取的大额现金出现异常变化
D:
开户单位一日内申请对同一收款人签发两张金额为30万元的现金银行汇票
32．《金融行动特别工作组四十项建议》规定的常规客户身份尽职调查措施有（）
确立客户身份并利用可靠的，独立来源的文件，数据或信息来验证客户身份
确立受益权人身份，并运用合理的手段进行验证，以使该金融机构明了受益权人的身份状况，对于法人和实体，金融机构应采用合理的措施了解该客户的所有权和控制权结构
获得有关该项业务的目的和意图属性的信息
对业务关系以及在这种业务关系的整个过程中进行的交易进行持续的尽职调查，以确保交易的进行符合该金融机构对客户及其风险状况的认识
33．《金融行动特别工作组四十项建议》规定的各国反洗钱的基本义务是（）
签署反洗钱国际公约，通过国内立法，以保证国际间反洗钱领域各个层次的合作有效开展
将洗钱犯罪定为刑事犯罪
洗钱犯罪的上游犯罪尽可能的广泛
制定将犯罪收益查封和冻结的法律
34、金融机构为客户开立外汇账户，在客户身份认定上应当遵守什么规定？
A、《境内外汇账户管理规定》；
B、《境外外汇账户管理规定》；
C、《个人结算账户管理规定》；
D、《个人存款账户实名制规定》。
35、按《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的规定，短期内资金通过金融机构流转具有下列什么特点，有可能属于可疑支付交易？
A、集中转入、集中转出；
B、集中转入、分散转出；
C、分散转入、集中转出；
D、分散转入、分散转出。
36、中国人民银行发布的《大额现金支付登记备案规定》和《大额现金支付管理通知》，对大额现金交易有所规范，取现必须事先预约的标准为（）。
A、个人提取3万元以上的；
B、个人提取5万元以上的；
C、单位提取20万元以上的；
D、单位提取50万元以上的。
37．洗钱的过程具有以下哪些特征（）
洗钱者考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权和来源。
改变有关金钱的形式
洗钱过程中尽量避免留下明显的痕迹
洗钱者能够控制洗钱的全过程。
38．我国政府已签署并批准了下列哪些国际公约（）
《联合国机制非法贩运麻醉品和精神药物公约》
《联合国打击跨国有组织犯罪公约》
《联合国制止向恐怖主义提供资助的国际公约》
《联合国反腐败公约》
39．根据反洗钱法规定，金融机构下列哪些行为将受到处罚（）
未按照规定建立反洗钱法内控制度，未按照规定设立专门机构活着制定专业机构负责反洗钱工作的。
未按照规定要求单位提供有效证明文件和资料，进行核对登记，未按照规定保存客户的账户资料和交易记录的。
违反规定将反洗钱工作信息泄漏给客户和其他工作人员的。
未按照规定报告大额交易和可疑交易的。
40．我国反洗钱工作有哪些重要意义（）
是维护我国国家利益和人民群众根本利益的客观需要。
是严厉打击经济犯罪的需要
是遏制其他严重刑事犯罪的需要
是维护金融机构信誉及金融稳定的需要
41．金融情报中心具备（）基本功能
收集金融信息B:
分析金融信息C:
分发金融信息和分析结果D:
情报交流
42．人民银行在反洗钱工作中的职责包括（）
反洗钱立法B:
制定金融业反洗钱规则的职能C:
对金融业反洗钱的行政管理职能D:
负责反洗钱的资金监控
43．存款人开立什么账户实行核准制度，经中国人民银行核准后有开户行核发开户许可证（）
储蓄存款账户B:
基本存款账户
一般存款账户D:
临时存款账户
44．按《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的规定，短期内资金通过金融机构流转具有下列什么特点，有可能属于可疑支付交易。
集中转入，集中转出B:
集中转入,分散转出
分散转入，集中转出D:
分散转入，分散转出
45．中国人民银行发布的《大额现金支付登记备案规定》和《大额现金支付管理通知》。
对大额现金交易有所规范，取现必须事先预约的标准为（）
个人提取3万元以上的B:
个人提取5万元以上的
单位提取20万元以上的D:
单位提取50万元以上的
46．我国严禁公款私存，任何单位不得将单位资金以个人名义开立账户存储，不得将企业单位资金转入个人储蓄账户套取现金，银行不得为单位办理资金转
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