《实验三 总账系统初始设置》指导Word格式.docx

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指定“现金总账科目”为1001，“银行总账科目”为1002（见图2）。

图2

（2）在1002科目下增设100201招商银行和100202中国银行（外币：

美元）

在“会计科目”窗口中，单击“增加”按钮

，打开“新增会计科目”窗口。

输入新增科目（见图3）。

图3

（3）在管理费用6602科目下增设660201办公费（部门核算），660202差旅费（部门核算）660203招待费（部门核算），660204邮电费（部门核算），660205折旧费（部门核算）

将6602管理费用科目下的明细科目复制到6601销售费用，包括辅助核算。

先新增科目660201办公费（部门核算），660202差旅费（部门核算）660203招待费（部门核算），660204邮电费（部门核算），660205折旧费（部门核算）。

在“会计科目”窗口中，执行“编辑”→“成批复制”命令，打开“成批复制”窗口，将6602管理费用科目下的明细科目复制到6601销售费用，包括辅助核算（见图4）。

图4

（4）库存商品1405科目下增加四个明细科目且按数量核算：

140501内存条（条），140502硬盘（个），140503台式电脑（台），140504笔记本电脑（台）

将1405库存商品科目下的明细科目复制到6001主营业务收入和6401主营业务成本，包括数量核算。

输入新增科目140501内存条，选择“数量核算”,在计量单位中，输入“条”。

按“确认”按钮。

再按“增加”按钮，继续输入新增的会计科目，直到增加完毕，按“取消”按钮退出（见图5）。

在“会计科目”窗口中，执行“编辑”→“成批复制”命令，打开“成批复制”窗口，将1405库存商品科目下的明细科目复制到6001主营业务收入和6401主营业务成本，包括数量核算。

图5

（5）在制造费用5101下增加四个明细科目且按部门核算，510101工资，510102福利费，510103加班费，510104折旧费

操作同（3）。

（6）在固定资产1601下增加明细科目160101机器设备160102办公设备

（7）在财务费用6603下增加四个科目,660301利息收入,660302利息支出,660303手续费,660304汇兑损益

（8）应收账款设置为客户往来，受控系统为空。

将应付账款设置为供应商往来,受控系统为空。

将其他应收款设置为个人往来。

在“会计科目”窗口中，选择“应收账款”科目，单击“修改”按钮

，打开“会计科目修改”窗口，勾选“客户往来”，受控系统选择空。

选择“应付账款”科目，单击“修改”按钮

，打开“会计科目修改”窗口，勾选“供应商往来”，受控系统选择空。

选择“其他应收款”科目，单击“修改”按钮

，打开“会计科目修改”窗口，勾选“个人往来”，按“确认”按钮（见图6）。

图6

2、根据下表设置会计科目并录入期初余额试算平衡：

科目编码

科目名称

外币币种

计量单位

辅助账类型

余额方向

期初余额

1001

库存现金

借

52,700

1002

银行存款

1,425,300

100201

招商银行

1,275,300

100202

中国银行

150,000

美元

20000

1122

应收账款

客户往来

270,900

1221

其他应收款

个人往来

10,000

1405

库存商品

594,400

140501

内存条

31,400

条

100

140502

硬盘

98,000

个

200

140503

台式电脑

265,000

台

50

140504

笔记本电脑

200,000

20

1601

固定资产

130,000

160101

机器设备

85,000

160102

办公设备

45,000

1602

累计折旧

贷

2202

应付账款

供应商往来

83,300

4001

实收资本（或股本）

2,400,000

4103

本年利润

5101

制造费用

510101

工资

部门核算

510102

福利费

510103

加班费

510104

折旧费

6602

管理费用

660201

办公费

660202

差旅费

660203

招待费

660204

邮电费

660205

6603

财务费用

660301

利息收入

660302

利息支出

660303

手续费

660304

汇兑损益

3、辅助科目明细余额如下：

应收账款:

客户

方向

金额

北京百货

85000

新世界

113000

中欧贸易

72900

合计

270900

应付账款:

供应商

方向

新华科技

62000

INTEL

21300

83300

部门

个人

销售一部

李强

6000

销售二部

张丽

4000

单击屏幕右下角的“业务”命令。

执行“财务会计”→“总账”→“设置”→“期初余额”命令，打开“期初余额录入”窗口。

⑴期初总账余额录入

1灰色表示非末级科目，只能录入最末级科目的余额，上级科目的余额系统自动计算。

②科目为外币核算时，必须先录入本币余额，再录入外币余额（见图7）。

图7

⑵辅助核算科目期初余额录入

①黄色表示辅助核算科目，必须按辅助项录入期初余额。

双击辅助核算科目的期初余额（例如“应收账款”），打开“辅助核算科目的期初余额录入”（例如“客户往来期初”）窗口。

②在“客户往来期初”窗口中，单击“增加”按钮

，增加一条新的期初明细，可顺序输入各项内容。

如果输入过程中发现某项输入错误，可按<

Esc>

键取消当前项的输入。

③全部输入后，按

键，退出“客户往来期初”窗口（见图8）。

系统自动计算合计数，作为“应收账款”科目的期初余额（见图9）。

④同理，增加其他辅助核算科目期初余额。

图8

图9

⑶试算平衡。

在“期初余额录入”窗口中，单击“试算”按钮

，系统自动试算平衡，显示“期初试算平衡表”（见图10）。

图10

3、选项设置：

执行“财务会计”→“总账”→“设置”→“选项”，打开“凭证”页签，设置凭证页签；

打开“凭证”页签，执行“编辑”命令，设置凭证页签；

打开“会计日历”页签，执行“编辑”命令，设置会计日历页签；

打开“权限”页签，执行“编辑”命令，设置权限页签；