财务实习报告Word格式文档下载.docx

财务实习报告Word格式文档下载.docx

《财务实习报告Word格式文档下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务实习报告Word格式文档下载.docx（16页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

2实习主要成果

2．1科目汇总表

表2-1XX公司科目汇总表

科目编码

科目名称

外币名称

计量单位

金额合计借方

金额合计贷方

1001

现金

136

1002

银行存款

313560

360793.5

1009

其他货币资金

100000

1111

应收票据

280800

1131

应收账款

500

1133

其他应收款

4400

1151

预付账款

30000

1201

物资采购

69490

53490

1211

原材料

901417.5

1243

库存商品

892436.9

75500

1502

累计折旧

15944.4

资产小计

1359477

1792481

2121

应付账款

273985

81039

2151

应付工资

20528.03

19192

2153

应付福利费

2686.89

2171

应交税金

134444.5

4760

2176

其他应交款

2385

2181

其他应付款

4241.73

2191

预提费用

负债小计

431342.5

112419.6

3131

本年利润

75028.6

权益小计

4101

生产成本

946189.9

907136.9

4105

制造费用

8899

成本小计

955088.9

916035.9

5101

主营业务收入

28000

5401

主营业务成本

5501

营业费用

1539

5502

管理费用

25489.6

5503

财务费用

损益小计

131028.6

合计

2951965

2．2序时账

表2-2序时账

日期

凭证号数

摘要

方向

金额

2008.06.03

付-0001

212101

应付货款

付款单_郑铸

借

￥100,000.00

100201

工行存款

付款单_5_2008.06.03

贷

2008.06.05

付-0002

支付工资

￥20,528.03

支付工资_202_548195_2008.06.05

付-0003

李维报差旅费

￥4,536.00

113301

应收职工借款

李维报差旅费_供应组_李维_2008.06.05

￥4,400.00

￥136.00

付-0004

付款单_郑铸_李维

￥50,000.00

100903

银行汇票

付款单_4_2008.06.05_李维

转-0001

运费发票_李维

￥32,790.00

21710101

进项税额

￥5,310.00

运费发票_郑铸_李维

￥38,100.00

转-0002

采购入库单

转-0003

红字回冲单

￥-16,000.00

转-0004

蓝字回冲单

￥16,200.00

2008.06.22

收-0001

现结_4_548196_2008.06.22

￥32,760.00

现结

￥28,000.00

21710105

销项税额

现结_4_马同

￥4,760.00

收-0002

票据结算_马同

￥280,800.00

111101

银行承兑汇票

票据结算_邯钢窗_马同

付-0005

217106

应交所得税

交税

￥37,412.50

217102

未交增值税

￥79,522.00

217108

应交城市维护建设税

￥5,566.00

￥2,385.00

217112

应交个人所得税

￥395.00

交税_202_SW011_2008.06.22

￥125,280.50

付-0006

其他应收单_邯钢窗_马同

￥500.00

其他应收单_202_548196_2008.06.22

付-0007

付款单_华强厂_李维

￥3,985.00

付款单_202_2008.06.22_李维

付-0008

410102

辅助生产成本

辅助车间购修理用品_辅助车间

￥10,500.00

辅助车间购修理用品_202_548199_2008.06.22

付-0009

付款单_5_2008.06.19

转-0005

采购专用发票_李维

￥2,754.00

采购专用发票_唐胜利_李维

￥18,954.00

转-0006

￥20,500.00

￥3,485.00

采购专用发票_华强厂_李维

￥23,985.00

转-0007

核销_华强厂_5_2008.06.22_李维

￥20,000.00

核销_华强厂_5_2008.05.31_李维

￥-20,000.00

转-0008

转-0009

计提第[6]期间折旧

￥6,209.60

￥79.80

￥945.00

410501

折旧

计提第[6]期间折旧_金装车间

￥7,360.00

计提第[6]期间折旧_辅助车间

￥1,350.00

￥15,944.40

转-0010

工资总额

￥2,787.25

￥2,650.00

￥1,250.00

410101

基本生产成本

工资总额_金装车间

￥5,954.75

410502

管理人员工资

工资总额_辅助车间

￥2,500.00

转-0011

应付福利费_金装车间

￥833.67

应付福利费_辅助车间

￥350.00

￥189.00

￥1,125.22

￥2,686.89

转-0012

工会经费

￥383.85

转-0013

教育经费

￥287.88

转-0014

养老保险金

￥3,570.00

转-0015

付款单_4_2008.06.19

转-0016

材料出库单_金装车间

￥901,417.45

材料出库单

转-0017

辅助生产成本分配_金装车间

￥14,385.00

辅助生产成本分配

￥315.00

辅助生产成本分配_辅助车间

￥14,700.00

转-0018

制造费用分配_金装车间

￥8,899.00

￥1,539.00

转-0019

产成品入库单

￥892,436.87

产成品入库单_金装车间

2008.06.23

转-0020

销售出库单

￥75,500.00

转-0021

550301

利息支出

预提短期借款利息

219101

借款利息

转-0022

期间损益结转

￥75,028.60

￥25,489.60

￥2,951,965.47

2．3资产负负债表

3实习主要收获