四大报表Word下载.docx

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其他应收款

应付利息

存货

应付股利

其中：

消耗性生物资产

其他应付款

一年内到期的非流动资产

一年内到期的非流动负债

其他流动资产

其他流动负债

流动资产合计

流动负债合计

非流动资产：

非流动负债：

可供出售金融资产

长期借款

持有至到期投资

应付债券

长期应收款

长期应付款

长期股权投资

专项应付款

投资性房地产

预计负债

固定资产

递延所得税负债

在建工程

其他非流动负债

工程物资

非流动负债合计

固定资产清理

负债合计

生产性生物资产

所有者权益（或股东权益）：

油气资产

实收资本（或股本）

无形资产

资本公积

开发支出

减：

库存股

商誉

盈余公积

长期待摊费用

未分配利润

递延所得税资产

所有者权益（或股东权益）合计

其他非流动资产

非流动资产合计

资产总计

负债和所有者权益（或股东权益）总计

利润表

会企02表

编制单位：

年度单位：

项目

本年金额

上年金额

一、营业收入

营业成本

营业税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

资产减值损失

加：

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

投资收益（损失以“-”号填列）

对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“-”号填列）

营业外收入

营业外支出

非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

五、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

所有者权益（股东权益）变动表

会企04表

年度单位：

项目

股本

资本公

积

库存

股

盈余公

未

分配

利润

所有者权益

合计

未分配

所有者权益合计

一、上年年末余额

会计政策变更

前期差错更正

二、本年年初余额

三、本年增减变动金额（减少以±

号填列）

（一）净利润

（二）直接计入所有者权益的利得和损失

1．可供出售金融资产公允价值变动净额

2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

4．其他

上述

（一）和

（二）小计

（三）所有者投入和减少资本

1.所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额

3．其他

（四）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

四、本年年末余额

附录：

现金流量表参考格式

现金流量表

年度：

单位：

上期数

本期数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

1

收到的税费返还

2

收到其他与经营活动有关的现金

8

现金流入小计

9

购买商品、接受劳务支付的现金

10

支付给职工以及职工支付的现金

12

支付的各种税费

13

支付其他与经营活动有关的现金

18

现金流出小计

20

经营活动产生的现金流量净额

21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

22

取得投资收益收到的现金

23

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

25

购买或处置子公司及其他营业单位产生的现金净额

26

购买其他与投资活动有关的现金

28

29

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

30

投资支付的现金

31

支付其他与授权活动有关的现金

35

36

投资活动产生的现金流量净额

37

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

38

取得借款收到的现金

40

收到其他与筹资活动有关的现金

43

44

偿还债务支付的现金

45

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

46

支付其他与筹资活动有关的现金

52

53

筹资活动产生的现金流量净额

54

四、汇率变动对现金的影响额

55

五、现金及现金等价物净增加额

56

补充资料

1．将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润

57

计提的资产减值准备

58

固定资产折旧

59

无形资产摊销

60

长期待摊费用摊销

61

待摊费用减少（减：

增加）

63

预摊费用增加（减：

减少）

64

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：

收益）

65

固定资产报废损失

66

公允价值变动损益

67

68

投资损失（减：

69

递延所得税负债（递延所得税资产）

70

存货的减少（减：

71

经营性应收项目的减少（减：

72

经营性应付项目的增加（减：

73

其他

74

75

2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

76

一年内到期的可转换公司债券

77

融资租入固定资产

78

3．现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额

79

现金的期初余额

80

现金等价物的期末余额

81

现金等价物的期初余额

82

现金及现金等价物净增加额

83