审计工作总结和计划Word文档格式.docx

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在院领导的大力支持下，我院审计人员积极参与校务公开工作，与学院纪检监察室、学生处、教务处、设备处、后勤处等相关部门共同完成了学生公寓用品、教材、部分零星维修工程等校内采购项目的公开招标工作。

通过这些工作，有效地杜绝了损失和浪费，维护了学院的经济利益，使学院的经济建设向着健康方向发展。

三、内部审计工作存在的问题

我院是一基层单位，无经营性资产，无下属单位和校办企业，因此未设置独立的内部审计机构，审计力量薄弱。

在今后的工作中还需要进一步加强内部审计队伍建设，建立健全内部审计制度，不断完善审计规范，积极参加上级部门组织的审计会议或有关培训，使内部审计工作逐步实现制度化、规范化、现代化。

今后，我们要认真总结以往的审计工作经验和教训，向其他院校学习，坚持严谨细致的工作态度，努力开创审计工作的新局面。

篇二：

今年是“十三五”规划开局之年。

我办在市审计局和镇党委、政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入落实科学发展观，共筑中华民族的中国梦，紧紧围绕促进经济建设和发展稳定大局为中心，突出发展意识、创新意识、服务意识，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的方针，坚持以促进发展为审计监督的第一要务，把反腐倡廉关口前移，坚持与时俱进、开拓创新，充分发挥审计监督职能作用。

现对我办近几年工作情况总结如下：

一、五年以来的主要工作情况

（一）2012年至2016年工作完成情况

五年以来，我办共完成审计项目175个，其中：

财务收支9个，经济责任160个，专项检查5个，工程竣工决算1个。

（二）2012年至2016年工作开展情况

1、财务收支审计。

（1）加强镇属单位财政财务收支审计，确保资产保值增值。

为实施好财务收支审计，严肃财经纪律，我办对清溪镇共9个单位的财务收支情况进行了审计工作。

通过审计，揭示了问题，维护了国家的财经秩序，引起了被审计单位的重视。

同时，充分发挥了财务收支审计的监督作用，加强对资产的管理，使资产得到合理利用和有效保护，确保资产的保值增值。

（2）农村常规审计工作。

为了加强农村党风廉政和基层组织建设，对铁场及浮岗村委属下的共11个股份经济社开展了2014年度财务收支常规审计。

审计发现农村经济社存在合同管理不规范、固定资产管理不完善及应收账款账实不符等问题。

通过审计，规范了农村经济行为，促进了制度完善，进一步正确评价农村干部，提高了集体经济营运和管理水平，促进农村和谐稳定。

2、经济责任审计工作。

（1）行政企事业单位离任审计。

我办根据镇组织人事办的文件要求，对27个行政事业单位的负责人进行了离任审计，并出具了审计报告。

审计发现存在大额支付现金及票据管理等问题。

通过审计，促进了财务核算的规范和相关制度的建立和完善，增强了领导干部财经法规意识和经济责任意识，加强了对领导干部权力制约和监督，为镇委、镇政府及组织部门管理使用干部提供了有价值的参考依据。

（2）农村（社区）干部换届经济责任审计。

为加强农村党风廉政和基层组织建设，配合做好2013年我镇农村（社区）干部任期经济责任审计工作，我办联合农村集体资产管理办公室开展村干部任期经济责任审计工作，并结合我镇实际情况制定了具体的实施方案，明确了方法步骤。

根据实施方案要求，对我镇21个村（居）委会开展了经济责任审计。

审计发现部分村委会的在建工程没有进行公开招投标及票据管理等问题。

到2016年7月由我办牵头对第六届农村（社区）经济责任审计通过审计，规范经济行为、促进制度完善，进一步正确评价和选用农村干部，提高集体经济营运和管理水平，促进农村社会和谐稳定。

目前，全覆盖审计工作仍然进行中。

3、开展效益审计，促进提高政府绩效管理水平。

为加强审计工作的创新，积极探索效益审计和管理审计工作，加大事前事中的审计力度，我办对清溪中心幼儿园的经济效益进行审计。

通过审计，一方面促进增收节支，有效制止和纠正经济活动中不规范、不合法、损失浪费等违纪违规问题，提高经济绩效管理水平;

另一方面通过对经济活动审计情况的综合分析，向清溪中心幼儿园提出综合建议，为镇委、镇政府的宏观决策提供参考和服务，避免决策失误和损失浪费等情况的发生。

4、清溪中学及清溪第一小学校舍安全工程竣工决算审计。

按照市审计局的文件要求，对清溪镇中学及清溪镇第一小学的校舍安全工程进行了竣工决算审计。

审计发现工程管理不够规范、工程项目未能及时决算、工程款超额支付等问题。

通过审计，强化了校舍安全管理，确保了资金专款专用，加强工程建设项目前期准备工作，规范工程项目建设程序及工程管理，明确工程项目各项职责落实情况。

5、开展地方政府性债务审计自查工作。

根据市审计局文件精神的要求，我办受市审计局委托对清溪镇2012年1月至2013年6月底的政府性债务情况开展专项审计工作，主要负责该专项审计调查的核实自查工作和提交自查报告。

我镇成立了由镇长亲自挂帅的地方政府性债务审计领导小组。

由于时间紧，任务重，我办迅速与财政分局、资产公司等相关部门召开会议，要求各相关部门加班加点通力合作，认真填写审计调查表格和提供相关资料。

在市审计局工作组的精心指导和协助下，对各相关部门提交的审计调查表格和资料，进行了细致认真的调查核实。

同时，我办向镇主要领导汇报了专项审计调查结果，得到镇委、镇政府领导的一致认同，并向市审计局提交了自查报告。

通过审计自查，摸清了我镇政府性债务的负债情况及对偿还债务的能力进行了评估，为化解政府债务风险摸清情况，为未来经济政策做好准备。

6、开展全镇行政机关企事业单位经济合同专项审计工作。

经济合同审计工作是我办的重点工作，分别在2013年、2014年及2015年进行了三次审计工作。

我镇制订了专门的调研工作方案;

成立了由镇长担任组长、镇纪委书记担任副组长，并联合了党政办、纪检监察办、外经办、财政分局、会计核算中心、司法分局、资产公司等部门组成的调研小组。

2013年对全镇涉及有签订经济合同的26个镇属行政机关、企事业单位开展了经济合同调研工作。

本次调研涉及经济合同包括城建办的工程合同、公用事业服务中心的承包合同、资产公司的租赁合同、转让合同等，共审查了（外经办除外）1207份，其中工程类合同595份，租赁类合同307份，承包类合同110份，其他类合同140份;

另外共核查了外经办311家企业的合同资料。

同时，调研小组将调研工作报告上报给镇主要领导。

2014年对2012年10月至2014年8月期间的34个镇属行政机关、企事业单位共1170份经济合同完成了审计工作，并出具了审计报告。

2015年对全镇2014年9月至2015年10月期间涉及有签订经济合同的52个镇属行政机关、企事业单位共944份经济合同开展审计工作，其中涉及工程合同189份，租赁合同166份，物业转让合同20份，承包合同94份，购销合同108份，其他类合同367份。

镇主要领导对调研工作非常重视，书记、镇长分别对2013年的报告作出了重要批示并多次在党政联席会议上讨论报告。

根据领导的批示精神，调研小组向其中七个单位发出了审计报告，要求以上单位按照报告中发现的问题认真抓好落实，并提交了整改报告。

通过开展调研工作，了解各类经济合同签订、管理及执行的情况，促进各单位加强合同收入的管理，促进增收节支共29,637,134.27万元，同时，进一步规范各类经济合同的管理工作，依法保障我镇合法权益，维护我镇的经济秩序，为依法行政、依法治镇，全面实现高水平崛起提供法制保障。

二、2016年的主要工作情况

（一）2016年工作完成情况

2016年共完成审计经济责任项目5个，共发现问题32个，提出审计整改意见和建议32条，提交审计报告5篇。

正在开展清溪镇第六届农村（社区）干部经济责任审计项目24个，对中介机构审计102个进行全程监督。

（二）2016年工作开展情况

1、制定2016年度内部审计工作方案。

为贯彻《审计法》和《审计法实施条例》，全面履行审计职责，提高依法审计的能力，促进党风廉政建设，规范管理，确保镇属资产安全、完整和增值保值，我办结合本镇实际，制定了2016年度内部审计工作方案，并经党政联席会议讨论通过后再实施。

方案详细确定了审计的项目、时间和内容，形成有计划、有步骤的工作制度，有利于更好、更快地开展审计工作。

我办根据镇组织人事办的文件要求，对东莞市清溪医院、青湖工业园、清溪食品公司、清溪镇投资服务中心和房地产、建筑公司共5个单位的负责人进行了离任审计，并出具了审计报告，继续完成清溪镇“三旧”办领导离任经济责任的审计工作。

审计发现存在大额支付现金、票据管理不规范、内部控制不严格、资产管理不完善及报表数据不全面等问题。

通过审计，促进了财务核算的规范和相关制度的建立和完善，增强了领导干部财经法规意识和经济责任意识，加强了对领导干部权力制约和监督，为镇委、镇政府及组织部门制定人力资源管理决策提供了有价值的参考依据。

3、财务收支审计。

积极配合清溪镇重点办，对清溪保税物流中心有限公司前期产生的费用进行审计。

通过审计，加大审计跟进监督的力度，促进被审计单位改善经营、管理，加强财务管理，完善内控机制，提高财政资金使用效益。

4、做好东莞市2016年重大政策措施落实情况进行跟踪审计。

积极配合市审计局对清溪镇2016年重大措施落实情况的跟踪审计，撰写好自查汇报材料。

5、做好清溪镇第六届农村（社区）干部任期经济责任审计。

联合农村集体资产管理办公室，采用“审计办人员+审计师事务所”的模式，对全镇126个经济社全覆盖审计，开展做好农村（社区）干部任期经济责任的审计工作，有效推动农村党风廉政建设，维护农村集体经济权益。

6、审计队伍建设工作开展情况。

（1）学习法律法规知识。

组织审计人员学习《新的预算法》、《国库集中支出》、《纪检业务办案知识业务培训》和《农村集体资产管理办法》等法律法规和规章制度，增强了审计人员的法制观念，提高依法行政、依法审计的水平。

（2）加强队伍培训，提高审计效果。

我办高度重视审计人员的教育培训，为提高审计人员的业务素质，今年组织审计人员参加了《乡镇和农村集体经济内审业务》、《风险管理与内部控制》、《建设项目全过程跟踪审计实务与案例》和《固定资产投资审计》。

（3）加强交流，不断总结提升审计综合能力。

加强与市审计局及周边镇区审计工作的学习和交流，积极探讨审计新思路、新方法，拓宽审计人员知识面，特别是今年我办有3名同志参加全市开展“清风行”检查行动。

三、审计工作存在的问题

回顾一年的审计工作，虽做了一些工作，也取得了一定的工作成绩，但对照市审计局及我镇领导的要求和各镇区审计工作成效，我们还有一定的差距。

（一）审计工作的制度建设。

近年虽然制定了相关审计工作的准则和规范，进一步的规范了审计工作行为，也促进了审计工作质量的提高，但还欠完备。

（二）审计人员业务水平不高。

审计人员是从其他部门改行而来，知识面较单一，审计知识，理论水平和业务技能不够高。

（三）审计力量不足。

按照现行相关的法律法规规定或国有资产监管关系，必须加强对某些重点领域、重点部门和重点资金的审计监督，但由于目前审计力量不足，每年实际审计的单位数量不多，审计覆盖面也不大。

在“十三五”规划及下一年的工作中，我办将进一步加强学习，不断提高自身素质，坚持边干边学，学用结合，认真总结，查找不足，不断提高审计质量和审计效率，要严格按照内审工作要求，进一步规范操作程序，坚持依法审计，及时完成各项任务。

四、未来五年及明年的工作计划

（一）未来五年工作计划

1、制定2017年至2021年每年内部审计工作方案。

2、做好经济责任审计工作。

根据镇委、镇政府的通知精神，有计划、有重点地做好经济责任审计工作，强化自查自律的力度，促进干部廉政建设，具体名单按镇组织人事办下达经济责任审计委托书确定。

3、做好农村（社区）常规审计。

继续做好农村（社区）的常规审计工作，有效推动农村党风廉政建设，维护农村集体经济权益。

4、开展基建工程审计工作。

加强我镇基建工程的管理力度，规范和促进我镇基建工程的管理秩序。

5、开展专项检查审计工作。

加强对我镇财政专项资金和省、市拨专项资金的监督力度。

6、认真完成上级部门授权以及镇领导交办的其他审计事项，并且积极配合好市、镇纪检监察交办的审计工作。

7、增加审计工作人员业务培训工作。

积极组织审计工作人员参加上级审计机关及其他部门举办的业务培训，加强与市审计局及周边镇区的交流学习，不断丰富审计知识，提高审计能力。

（二）2017年具体工作计划

1、做好全镇正科级行政事业单位主要负责人任期内经济责任审计工作

开展任中审计，将财政财务收支、专项资金审计与经济责任审计紧密结合，避免重复审计，节约了人力成本，提高了审计效率;

还能加强内部控制、建章建制、规范管理等方面提出审计建议，可起到提醒、规范和防微杜渐的作用，有利于提高领导干部依法行政的水平和能力，促进党风廉政建设;

客观公正、实事求是地评价领导干部在任期内的经济责任和工作业绩，充分利用领导干部经济责任审计的成果，进一步强化审计监督的职能，促进领导干部任期经济责任审计的深入开展和进行。

2、做好市属单位使用镇财政资金情况进行抽查审计工作

开展镇财政资金使用情况抽查审计，为规范涉及镇财政资金管理，提高资金使用效益，着重点：

一是资金设立是否合法、合规;

二是资金分配程序是否合规、是否公开透明;

三是资金申报材料是否真实、有无弄虚作假骗取资金;

四是管理制度是否完善，资金拨付是否及时，有关部门是否存在截留、挪用等问题;

五是资金是否发挥效益，有无损失浪费行为。

3、做好全镇第六届农村（社区）干部换届经济责任审计延伸专项抽查审计工作

继续实施好全镇第六届农村（社区）干部换届经济责任审计涉及到的重大问题，进行延伸审计，跟踪审计有最终结论，有效推动农村党风廉政建设，维护农村集体经济权益。

4、做好韶关乐昌扶贫专项资金的审计工作

根据我镇投入的扶贫资金，沿着政策和资金两条主线，将精准扶贫、精准脱贫相关政策措施落实情况作为审计重点内容。

着力揭露和查处责任不落实、机制不完善、方法不恰当，以及不作为、慢作为、假作为等问题，推动整改问责;

着力揭露重大违纪违法问题，坚持问题导向，坚决揭露虚报冒领、骗取套取、截留侵占、贪污私分、挥霍浪费扶贫资金，以及有关主管部门和人员利用职权优亲厚友违规分配扶贫资金等问题;

着力监督检查扶贫资金绩效情况，促进各级各部门在资金统筹整合使用中积极作为、有效作为，将资金真正用到扶贫开发和贫困人口脱贫上来，切实发挥扶贫资金的使用效益。

5、做好行政事业单位离任审计工作

继续实施好行政事业单位领导离任审计工作，明年暂定5个单位进行，具体名单按镇组织人事办下达经济责任审计委托书确定，进一步严肃财经纪律，督促被审单位改进财务管理和健全内部控制制度。

6、增加审计工作人员业务培训工作

积极组织审计工作人员参加《中国内审计协会》、《广东省办审计协会》和市纪委、监察举办的业务知识的培训，并且加强与市审计局和市农资办及周边镇区的交流学习，不断丰富审计知识，提高审计能力。

7、认真完成上级部门授权以及镇领导交办的其他审计事项，并且积极配合好市、镇纪检监察交办的审计工作

8、做好审计信息资料的总结及报送工作

认真仔细地做好每项审计信息的收集工作，定期每季度报送1-2编的审计资料到市审计局，及时总结审计工作中有关具体问题的调研和寻找解决办法。