幻听奶茶店项目谋划建议书Word格式.docx

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2014年6月10日完成

1.5项目简要内容及实施目标 

投资建设一间幻听奶茶加盟店，投资完成后，预期在5个月后开始盈利

2、市场分析

2.1消费群众

本店靠近南湖校区，位于侧街，每天人流量极大，主要为学生，还有少量的附近小区居民，过往路人

2.2环境分析

靠近学校，首先占据地利，其次，本店提供学生会成员开会场所，具体为阁间形式，在学生会中可形成多米诺骨牌效果，一传十十传百，附近奶茶店稀少，竞争力少。

3.3所需设备

1、一台POS收款机 

2、 

一台奶茶自动封口机

3、 

一台商用小型制冰机， 

4、 

一台大功率搅拌机（用于破冰，做奶昔，及其他一些冰制饮料）

5、 

一个净水器装置 

6、 

一台刨冰机，做刨冰冰沙时使用

7、 

一台手动封口机，以备自动封口机出现异常时紧急使用 

8、 

电磁炉一台以及相应的锅之类的

9、 

冰箱和冰柜各一台

三、企业概况 

3.1企业简介 

企业名称：

湖北省黄冈市黄州区南湖街茶物语奶茶加盟店 

法定代表人：

乔磊 

电话号码：

1347xxxxx82 

所有制性质：

私营企业 

合作方式：

融资 

隶属关系：

其他隶属关系 

邮政编码：

XXXXXX 

地址：

武汉市洪山区丁字桥南路

3.2 

规模 

（1）店面：

50㎡，店主一人，再招两个服务员。

（2）进度：

奶茶店在营业前一年年底花短时间装修，准备完毕。

第一年生产负荷就可达设计能力的100%。

生产期为5年，计算期也是5年。

（3）总投资估算及资金来源：

①固定资产投资估算及依据。

设备价格参照淘宝网相关报价。

建设投资估算1.56万。

其中，办理营业执照及卫生许可证共花费400元，装修费2000元。

详细内容见表I

②流动资金估算。

流动资金估算，按分项详细估算法进行估算，估算总额为2.99万。

详见表II

原材料包括：

手动封口机、开水桶、封口机、巴台匙、大摇盅、珍珠吸管、450毫升杯、320毫升杯、中量杯、密封罐、珍珠匙、冰格、专用粉匙、招牌喷绘、搅拌器、小珍珠吸管盒、冰夹、中珍珠保鲜盒。

总资金=建设投资+全部流动资金=1.56+2.99=4.55万元 

③资金来源：

项目自有资金1.99万元，其余2.56万元为借款。

自有资金的1.79万全部用于流动资金，建设投资借款1.56万元，年利率8%，长期借款借款的本金偿还按投产后的最大还款能力归还本金；

流动资金借款1.0万元，年利率6%，流动资金的本金偿还方式为年末归还，年初再借。

详见表III。

（4）销售收入和销售税金及附加：

奶茶小杯2.0元/杯，中杯2.5元/杯，大杯3.0元/杯，咖啡3.0元/杯。

预估每月销售小杯奶茶1800杯、中杯3600杯、大杯2000杯、咖啡1000杯。

每月营业额为2.16万元，全年营业，年销售收入估计值为25.92万元。

年销售税金及附加根据规定计取，产品缴纳营业税，税率为5%，城市维护建设税税率为4％，教育费附加为1％。

销售税金及附加估计值为1.3608万元。

正常年份销售税金及附加计算：

㈠营业税=25.92*5%=1.296万元。

㈡城乡维护建设税=1.296*4%=0.0518万元。

㈢教育费附加=1.356*1%=0.013万元。

详见表IV

（5）总成本费用估算 

详见下表：

① 

固定资产折旧和无形递延资产摊销计算 

在建设投资中出营业执照、卫生许可证和宣传费作为无形及递延资产外，其余购买设备等都作为固定资产进行折旧。

固定资产原值为1.52万元，按直线折旧法计算，折旧年限为5年，其中装修无残值，残值率为5%，年折旧额为2908元。

② 

递延资产为900元，按5年摊销，年摊销费为180元。

详见下表VI

3.3 

财务评价 

（1）利润及利润分配 

详见下表VII：

投资利润率=年利润总额/总投资*100%=37104÷

45500×

100%=81.5% 

投资利税率=年利税总额/总投资*100%=50712÷

100％=111.5％ 

资本金利润率=利润总额/资本金总额*100％=37104÷

19900×

100％=186.5%

（2）长期借款还本付息表 

详见下表VIII：

（3）财务现金流量表

（4）财务敏感性分析表，见下表

（5）盈亏平衡分析 

以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP），其计算公式为 

BEP=年固定总成本/（年产品销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加）=83088/（259200-124800-13608）=68.8% 

计算结果表面，该项目只要达到设计能力的68.8%，奶茶店就可保本。

4、评估结论

通过可行性分析，该项目具有一定的区位优势，通过合理布局，采用科学的营销策略，具有可观的前景，它具有可靠稳定的大规模目标消费群体，因此该项目具有必要性和可行性。

通过财务分析和不确定性分析，该项目具有较大的盈利能力和抗风险能力，因此此项目是可行的。

五、学习心得

第一次系统性的学习项目可行性分析，虽然我的专业和此无关，但若以后从事企业开发项目，此课的意义就显得无比重大，胡艳老师上课很有风趣，经常拿一些小礼品奖励同学，虽然对于我们大学生来说，这点东西的经济价值已经不放在眼里，但是其精神价值却是值得褒扬的，对于调动同学积极性很有作用。

让我印象最深的一件事是我上课一般坐在后排，一次来迟后排没座位，只能“无奈”坐在第二排，胡艳老师过来问我：

“是不是第一次来，看着有些陌生。

”

最后写报告时才发现书到用时方恨少，很多上课听了没做笔记已经记不清了，通过查询网络，翻阅书籍，即完成了报告，又巩固了知识。

一、企业发展目标2

二、生产计划2

1.1总生产策略2

1.2原材料预定计划2

1.3产品生产计划3

1.4生产厂区及设备购置计划3

三、新产品开发计划4

四、人力资源（用工）计划5

五、市场开拓计划6

5.1市场战略6

5.2竞争策略7

5.3销售战略8

六、财务计划9

6.1企业筹资策略9

6.2企业财务报表填制策略9

6.3企业税收筹划策略10

6.4企业转账等其他财务策略10

七、应急预案10

目录

1.总论1

1.1项目概况1

1.2项目建设的必要性2

1.3可行性研究工作依据6

1.4可行性研究报告的编制原则6

1.5可行性研究报告内容概要7

1.6建议引进设备清单15

1.7结论及建议15

1.8项目主要技术经济指标汇总16

2.市场需求预测与竞争能力分析19

2.1概述19

2.2广西区内市场19

2.3主要目标市场分析22

2.4广东省水泥市场分析24

2.5竞争能力分析27

2.6市场分析结论28

3.建设条件与厂址选择29

3.1原、燃材料29

3.2交通运输31

3.3供电电源31

3.4水源31

3.5厂址条件32

4.工程技术方案33

4.1原燃料与配料设计33

4.2石灰石矿山46

4.3生产工艺58

4.4总图运输72

4.5电气及生产过程自动化76

4.6给水排水85

4.7通风及空气调节87

4.8建筑结构89

5.节约与合理利用能源92

5.1主要能耗指标92

5.2主要节能措施92

6.环境污染防治与治理94

6.1建设场地94

6.2工程概述、主要污染源和主要污染物94

6.3设计采用的环境保护标准95

6.4控制污染的方案96

6.5环境管理机构及监测机构98

6.6环境影响分析98

6.7环境保护投资估算98

7.劳动安全及工业卫生101

7.1设计依据与执行标准101

7.2建筑及场地布置101

7.3生产过程中职业危险、危害因素分析102

7.4对各种危害因素采取的主要防范措施及预期效果102

7.5劳动安全卫生机构及人员配备情况104

8.组织机构与劳动定员105

8.1组织机构105

8.2劳动定员105

8.3劳动生产率105

8.4职工培训105

9.工程建设招标安排108

10.项目建设进度的建议110

10.1项目管理110

10.2项目实施进度110

11.投资估算112

11.1综述112

11.2建设投资构成112

11.3估算编制依据112

11.4建设项目投资总估算书113

12.财务评价117

12.1概述117

12.2项目总投资及资金筹措117

12.3总成本费用118

12.4财务评价120

12.5不确定性分析122

12.6财务评价结论123

12.7财务评价附表目录123

13.附件139

14.附图140