青岛海尔财务报告Word文件下载.docx

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每股经营活动产生的现金流量净额（元 

2.337 

归属于上市公司股东的净利润（元） 

728,766,693.57 

2,255,804,450.21 

31.69 

基本每股收益（元/股） 

0.272 

0.842 

31.40 

扣除非经常性损益后的基本每股收益 

0.264 

0.767 

49.15 

（元/股） 

稀释每股收益（元/股） 

0.269 

0.835 

34.50 

增加 

2.61 

个百 

加权平均净资产收益率（%） 

9.27 

27.16 

扣除非经常性损益后的加权平均净资产 

2.70 

个百分点 

9.24 

26.58 

收益率（%） 

分点 

600690 

青岛海尔股份有限公司 

2011 

年第三季度报告 

备注:

1）本报告期公司购买海尔集团公司及其子公司持有的青岛海尔模具有限公司等 

10 

家公司股权并实现对其合 

并报表;

根据会计准则要求对去年同期数据进行追溯调整。

本报告期实现收入、归属于母公司股东的净利 

润分别较 

2010 

年三季度报告披露数据同比增长 

25.10%、40.74%（2010 

年三季度报告披露数据:

公司实现收 

入 

454.31 

亿元,实现归属于母公司股东的净利润 

16.03 

亿元）。

2）本公司于 

年 

7 

月 

18 

日实施 

年度资本公积每 

股转增股份 

股的分配方案,本次转增完成后, 

公司股本由 

1,339,961,770 

股变为 

2,679,923,540 

股。

本报告期内的归属于上市公司股东的每股净资产、基本 

每股收益、稀释每股收益以及每股经营活动产生的现金流量净额按照新股本数（2,679,923,540 

股）计算。

上年 

同期相关数据以原股本数为基础,按同比例资本公积转增测算的股本数重新计算。

3 

重要事项 

（1） 

货币资金较期初增加 

37.88%,主要是经营活动产生的现金净流量增加所致。

（2） 

应收账款较期初增加 

34.77%,主要是收入增加所致。

（3） 

预付账款较期初增加 

129.87%,主要是新建工厂、购买设备等投资性项目预付定金及预付货款 

增加所致。

（4） 

应收股利较期初下降 

35.17%,主要是应收股利收回所致。

（5） 

其他应收款较期初下降 

35.31%,主要是期初出口退税收回所致。

（6） 

长期股权投资较期初增加 

37.43%,主要是联营公司投资收益增加及对青岛银行增资所致。

（7） 

在建工程较期初增加 

39.98%,主要是购买设备、自建仓库等项目增加所致。

（8） 

无形资产较期初增加 

31.19%,主要是本期取得土地使用权及专卖店管理权所致。

（9） 

长期待摊费用较期初增加 

36.41%,主要是本期房屋装修所致。

（10） 

应付票据较期初增加 

65.31%,主要是本期未到期兑付的票据增加所致。

（11） 

应付利息较期初下降 

100%,主要是偿还利息所致。

（12） 

其他应付款较期初增加 

73.52%,主要是本期收入上升与收入有关的已经发生尚未支付的费用 

增加及收购子公司应支付股权款所致。

（13） 

长期借款较期初下降 

78.26%,主要是本期子公司偿还借款所致。

（14） 

应付债券较期初增加 

100%,主要是子公司本期发行可转换债券所致。

（15） 

股本较期初增加 

100%,主要是本公司完成 

股的分配方 

案所致。

（16） 

资本公积较期初下降 

90.76%,主要是是本期同一控制下企业合并影响及实施每 

股的分配方案所致。

（17） 

未分配利润较期初增加 

40.2%,主要是本期新增利润所致。

（18） 

外币报表折算差额较期初增加 

156.46%,主要是境外子公司外币报表折算影响所致。

（19） 

营业税金及附加较同期增加 

118.89%,主要是中外合资子公司缴纳城建、教育费附加所致。

（20） 

资产减值损失较同期下降 

53.19%,主要是本期应收账款和存货增幅较同期减少,计提资产减 

值损失下降所致。

（21） 

投资收益较同期增加 

67.75%,主要是联营公司净利润增加所致。

（22） 

营业外收入较同期下降 

63.28%,主要是本期收到政府补贴款减少所致。

（23） 

筹资活动产生的现金流量净额较同期增加 

161.1%,主要是本期子公司发行可转换债券所致。

（24） 

汇率变动对现金及现金等价物的影响较同期下降 

373.41%,主要是汇率变动影响所致。

公司法定代表人:

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

宫伟 

第一章实验资料

实验用资料：

青岛海尔集团有限公司资料

一、基本情况公司2010年度归属于母公司所有者的净利润同比增长60%-80，业绩大幅上升。

原因：

1、受益于商业模式与企业运营模式转型提升竞争力以及家电市场需求增长,公司整体业务规模保持较快增长;

2、产品持续领先策略取得较好的市场效果。

以意式三门冰箱、六门冰箱、法式对开门冰箱、卡萨帝复式滚筒洗衣机、无氟变频空调等为代表的引领行业潮流的产品及相关中高端产品销售占比的提升,公司盈利能力相应提升;

3、2010年3月31日,公司办理完成持有海尔电器集团有限公司31.93%股权的过户事宜,海尔电器成为青岛海尔的控股子公司,公司业务规模相应增长。

二、2011年三季度有关报表资料

（一）资产负债表

编制单位：

青岛海尔集团有限公司2011年单位：

元

报表日期

2011-09-30

2011-06-30

2011-03-31

流动资产

货币资金

14,386,200,000.00

12,736,200,000.00

11,457,200,000.00

交易性金融资产

--

应收票据

8,784,620,000.00

8,776,830,000.00

7,225,990,000.00

应收账款

3,211,250,000.00

3,364,130,000.00

2,413,310,000.00

预付款项

1,407,690,000.00

1,046,880,000.00

409,451,000.00

应收利息

49,497,600.00

37,101,000.00

33,418,800.00

应收股利

3,306,700.00

12,560,400.00

其他应收款

108,512,000.00

224,327,000.00

176,161,000.00

应收出口退税

存货

4,215,020,000.00

4,194,520,000.00

4,130,650,000.00

待摊费用

其他流动资产

流动资产合计

32,166,100,000.00

30,383,300,000.00

25,858,800,000.00

非流动资产

可供出售金融资产

15,117,500.00

16,496,500.00

13,605,500.00

长期应收款

长期股权投资

1,583,730,000.00

1,294,070,000.00

1,167,010,000.00

其他长期投资

投资性房地产

29,409,100.00

29,756,300.00

20,531,200.00

固定资产原值

8,225,350,000.00

累计折旧

4,174,610,000.00

固定资产净值

4,050,740,000.00

固定资产减值准备

12,650,000.00

固定资产净额

4,084,050,000.00

4,038,090,000.00

3,232,120,000.00

在建工程

942,407,000.00

853,612,000.00

644,172,000.00

无形资产

499,589,000.00

502,369,000.00

414,407,000.00

长期待摊费用

4,649,120.00

5,195,810.00

200,966.00

递延所得税资产

541,787,000.00

518,050,000.00

370,944,000.00

非流动资产合计

7,700,740,000.00

7,257,640,000.00

5,862,990,000.00

资产总计

39,866,800,000.00

37,640,900,000.00

31,721,800,000.00

流动负债

短期借款

744,242,000.00

392,718,000.00

422,571,000.00

应付票据

7,835,610,000.00

6,636,710,000.00

5,739,820,000.00

应付账款

8,343,350,000.00

10,120,400,000.00

7,250,020,000.00

预收款项

1,991,100,000.00

1,588,890,000.00

1,675,440,000.00

应付职工薪酬

562,531,000.00

491,871,000.00

476,077,000.00

应交税费

670,881,000.00

555,997,000.00

575,770,000.00

应付利息

291,380.00

应付股利

794,321,000.00

991,474,000.00

347,499,000.00

其他应付款

5,804,020,000.00

5,293,770,000.00

3,881,150,000.00

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计

26,746,100,000.00

26,071,800,000.00

20,368,600,000.00

非流动负债

长期借款

25,000,000.00

90,000,000.00

应付债券

665,365,000.00

长期应付款

预计非流动负债

1,203,720,000.00

1,180,720,000.00

1,011,190,000.00

递延所得税负债

9,510,530.00

10,006,000.00

10,015,600.00

其他非流动负债

80,756,400.00

81,748,900.00

83,019,500.00

非流动负债合计

1,984,350,000.00

1,362,480,000.00

1,104,220,000.00

负债合计

28,730,400,000.00

27,434,300,000.00

21,472,900,000.00

所有者权益

实收资本（或股本）

2,679,920,000.00

1,339,960,000.00

资本公积

227,590,000.00

1,561,670,000.00

1,814,640,000.00

盈余公积

1,461,580,000.00

未分配利润

3,643,710,000.00

3,007,550,000.00

2,959,890,000.00

所有者权益（或股东权益）合计

11,136,400,000.00

10,206,600,000.00

10,248,900,000.00

负债和所有者权益（或股东权益）总计

（二）利润表

利润表

青岛海尔集团有限公司2011年单位：

一、营业总收入

56,832,000,000.00

37,994,700,000.00

16,478,400,000.00

营业收入

二、营业总成本

53,789,400,000.00

35,951,900,000.00

15,791,500,000.00

营业成本

42,943,800,000.00

28,835,400,000.00

12,454,800,000.00

营业税金及附加

242,853,000.00

156,661,000.00

65,176,800.00

销售费用

7,493,380,000.00

4,885,540,000.00

2,387,020,000.00

管理费用

2,916,750,000.00

1,905,920,000.00

809,810,000.00

财务费用

133,776,000.00

113,924,000.00

54,891,700.00

公允价值变动收益

投资收益

319,213,000.00

210,865,000.00

93,657,700.00

其中:

对联营企业和合营企业的投资收益

三、营业利润

3,361,750,000.00

2,253,690,000.00

780,532,000.00

营业外收入

216,074,000.00

140,762,000.00

93,215,500.00

营业外支出

14,674,400.00

5,005,260.00

2,777,300.00

非流动资产处置损失

140,773.00

利润总额

3,563,150,000.00

2,389,450,000.00

870,970,000.00

所得税费用

610,961,000.00

399,414,000.00

157,652,000.00

四、净利润

2,952,190,000.00

1,990,030,000.00

713,318,000.00

归属于母公司所有者的净利润

2,255,800,000.00

1,527,040,000.00

530,872,000.00

少数股东损益

696,381,000.00

462,994,000.00

182,446,000.00

五、每股收益

基本每股收益

0.84

0.57

0.40

稀释每股收益

0.39

（三）现金流量表

现金流量表

青岛海尔集团有限公司2011年单位：

报告期

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

45,163,200,000.00

34,432,200,000.00

12,651,700,000.00

收到的税费返还

302,764,000.00

156,120,000.00

54,413,200.00

收到的其他与经营活动有关的现金

370,914,000.00

200,516,000.00

102,861,000.00

经营活动现金流入小计

45,836,900,000.00

34,788,800,000.00

12,809,000,000.00

购买商品、接受劳务支付的现金

25,745,600,000.00

21,447,000,000.00

6,849,090,000.00

支付给职工以及为职工支付的现金

3,756,460,000.00

2,904,850,000.00

1,189,780,000.00

支付的各项税费

3,511,050,000.00

2,191,740,000.00

659,484,000.00

支付的其他与经营活动有关的现金

6,561,890,000.00

3,664,160,000.00

1,897,390,000.00

经营活动现金流出小计

39,575,000,000.00

30,207,700,000.00

10,595,700,000.00

经营活动产生的现金流量净额

6,261,950,000.00

4,581,120,000.00

2,213,220,000.00

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

46,095,900.00

取得投资收益所收到的现金

3,961,250.00

3,792,740.00

10,826.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

6,078,050.00

442,170.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

投资活动现金流入小计

56,135,200.00

9,870,790.00

452,997.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

1,002,700,000.00

605,075,000.00

366,338,000.00

投资所支付的现金

466,206,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

1,449,460,000.00

1,215,560,000.00

投资活动现金流出小计

2,918,370,000.00

1,820,640,000.00

投资活动产生的现金流量净额

-2,862,240,000.00

-1,810,770,000.00

-365,885,000.00

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金

105,672,000.00

86,680,500.00

26,338,400.00

取得借款收到的现金

379,050,000.00

10,000,000.00

发行债券收到的现金

874,439,000.00

筹资活动现金流入小计

1,359,160,000.00

96,680,500.00

偿还债务支付的现金

172,126,000.00

99,126,200.00

4,126,200.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

238,302,000.00

81,167,600.00

34,280,800.00

支付其他与筹资活动有关的现金

502,786,000.00

364,186,000.00

筹资活动现金流出小计

913,215,000.00

544,480,000.00

38,407,000.00

筹资活动产生的现金流量净额

445,946,000.00

-447,800,000.00

-12,068,600.00