会计从业电算化实务操作步骤图.docx

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会计从业电算化实务操作步骤图.docx

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会计从业电算化实务操作步骤图.docx

会计从业电算化实务操作步骤图

通用上机案例

新建一个账套文件，存放在D盘/考生文件夹

一、新建账套

设置企业相关信息

1、账套号（系统默认）

2、账套名称与企业名称相同：

ABC有限责任公司

开始菜单—程序—金蝶KIS专业版—工具—账套管理—admin新建

——

按资料填写

二、基础设置

（一）系统参数设置

1、记账本位币：

人民币

2、会计期间界定为“自然月份”

3、账套启用时间：

2012年1月（出纳和业务期间也一致）

4、在系统参数的财务参数中，勾选启用往来业务核销、凭证过账前必须审核（2项参数）

双击桌面金蝶KIS专业版—用户名manager，密码为空，登录到点击按钮选择ABC公司，确定—基础设置—系统参数—系统信息—记账本位币

—

点击系统参数第二个标签—会计期间—设置会计期间—启用会计年度2012年—会计期间12，—出纳和业务期间都选择2012年1月

系统参数第三个标签—财务参数勾选启用往来业务核销和凭证对账前必须审核—确定

（二）会计科目设置

引入科目模板：

新会计准则下的全部会计科目

备注：

科目编码级次4-2-2-2

在系统参数的财务参数中，设置本年利润科目：

本年利润4103，利润分配科目：

4104

点击基础设置—会计科目—点菜单文件—从模板中引入—新会计准则—全选—确定

点击基础设置—系统参数—财务参数标签—本年利润和利润分配

（三）新增外币设置

币别名称：

美元币别代码：

USD2012年1月初汇率为：

6.1

点击基础设置—币别—新增

（四）凭证字设置

凭证分类

限制类型

限制科目

收

借方必有

1001,1002

付

贷方必有

1001,1002

转

凭证必无

1001,1002

点击基础设置—凭证字—新增

（五）计量单位设置

编码

计量单位组

单位

001

光盘数量组

张

002

复印纸数量组

包

003

运输工具数量组

辆

004

电子设备数量组

台

005

产品数量组

件

点击基础设置—计量单位—新增—光盘数量组—点击代码图标—新增—001张

（六）企业内部基本资料

1、在辅助资料中设置区域

编码

区域

北方

南方

2、在辅助资料中设置职员类别

代码

名称

001

企业管理人员

002

销售人员

003

生产人员

3、在核算项目中增加客户资料

代码

名称

区域

税号

北京盛荣

北方

110

天津浩新

南方

120

4、在核算项目中增加供应商资料

代码

名称

区域

税号

天鸿商贸

南方

119

宇意科技

南方

123

5、在核算项目中增加部门档案

代码

名称

总经办

财务部

销售部

生产部

4、在核算项目中增加职员档案

代码

姓名

部门

职员类别

账号

001

张庆

总经办

企业管理人员

2009001

002

顾平

财务部

企业管理人员

2009002

003

郭笑生

财务部

企业管理人员

2009003

004

苏玲玲

财务部

企业管理人员

2009004

005

王新

销售部

销售人员

2009005

006

于兰

生产部

生产人员

2009006

考：

将职员于兰现禁用，然后再取消禁用

（三）用户管理设置

1、新增用户

顾平

郭笑生

王新

2、权限的设置

顾平：

隶属于系统管理员组（拥有本账套所有权限）

郭笑生：

基础资料、财务处理、固定资产、工资、应收应付管理系统权限

王新：

具有查询销售订单金额查看的权限

基础设置—用户管理—manager设置权限—新增设置操作人员

点击顾平—右键属性—点击标签用户组—点击系统管理员组—添加，确定

点击郭笑生—菜单功能权限—功能权限管理—勾选对应的操作权限

……

设置顾平的权限

设置其他操作员的权限

（四）结算方式设置

代码

名称

现金支票

转账支票

点击基础设置—结算方式—新增

（五）物料新增设置

在辅助项目（核算项目）中，录入物料代码200，名称C商品，计量单位件，计价方法加权平均法，存货科目代码库存商品，销售收入科目名称主营业务收入，销售业务成本主营业务成本。

点击基础设置—核算项目—点击物料—点击代码图标—新增—标签基本资料—物流资料

三、企业期初数据（企业性质：

适用2007年新会计制度科目）

（一）会计科目及期初余额

1、新增明细会计科目及有关科目辅助核算设置

2、科目初始数据录入

基础设置—会计科目—新增—代码，名称

点击菜单—查看—选项—勾选显示所有明细，查看所有增加的明细科目

库存现金，银行存款—勾选出日记账

其他应收款个人借支—点击核算项目标签—点击增加核算项目类别—职员，确定

应收应付账款—勾选往来业务核算—点击核算项目标签—点击增加核算项目—客户或供应商，确定

原材料光盘—勾选数量金额辅助核算—计量单位—单位组光盘数量组

管理费用办公费—点击标签核算项目—增加核算项目类别—部门

……

应收应付预收预付账款勾选往来业务核算再增加核算项目，原材料光盘复印纸勾选数量金额辅助核算。

科目代码

科目名称

辅助核算说明

方向

期初余额

1001

库存现金

日记账

借

239.2

1002

银行存款

银行日记账

借

150000.00

1002.01

工行存款

银行日记账

借

150000.00

1002.01.01

人民币户

银行日记账

借

150000.00

1002.01.02

美元户

银行日记账（核算美元）

借

1122

应收账款

往来业务核销（客户）

借

28560.00

1123

预付账款

往来业务核销（供应商）

借

1221

其他应收款

借

6300.00

1221.01

个人借支

职员核算

借

6300.00

1403

原材料

借

1403.01

光盘

数量核算，单位：

张（3500）

借

8750.00

1403.02

复印纸

数量核算，单位：

包（870）

借

14790.00

1601

固定资产

借

256900.00

1602

累计折旧

贷

48539.20

2202

应付账款

往来业务核销（供应商）

贷

17000.00

2203

预收账款

往来业务核销（客户）

贷

4001

实收资本

贷

400000

5001

生产成本

借

5001.01

直接材料

借

5001.02

直接人工

借

6601

销售费用

借

6601.01

工资

借

6601.02

折旧费

借

6602

管理费用

借

6602.01

办公费

部门核算

借

6602.02

差旅费

部门核算

借

6602.03

工资

部门核算

借

6602.04

折旧费

部门核算

借

6603

财务费用

借

期初数据录入—点击初始化—科目初始数据—末级科目录入金额

应收应付账款数据录入—点击核算项目栏√—选择客户—点击业务编号√—输入相关信息

点击原材料光盘复印纸—出现数量栏录入数量—原币栏录入金额

金额录入完毕点击试算平衡按钮

（二）辅助账期初明细

会计科目：

1221.01其他应收款-个人借支余额：

借方6300

日期

个人

方向

金额

2011.11.10

王新

借

2800

2011.12.26

张庆

借

3500

其他应收款个人借支—点击核算项目栏的√—点击职员按钮—选择哪个职员

会计科目：

1122应收账款（写完后还要在应收应付模块初始数据中录入）余额：

借方28560

日期

客户

方向

金额

业务编号

2011.10.22

北京盛荣

借

10400

2011.11.10

天津浩新

借

18160

会计科目：

2202应付账款（写完后还要在应收应付模块初始数据中录入）余额：

贷方17000

日期

供应商

方向

金额

业务编号

2011.12.20

天鸿商贸

贷

17000

应收账款应付账款—点击核算项目栏的√—点击客户按钮—选择对应客户—点击业务编号√—录入期初余额，业务发生时间，业务编号—保存

里面的应收应付设置完后，再点击进行应收应付初始数据设置

客户代码栏按F7键

选择客户后点击明细√

输入相关数据和日期。

供应商方法一样。

（三）固定资产期初（全部信息在固定资产卡片里面录入）

1、固定资产类别设置

编号

类别名称

使用年限

净残值率

单位

预设折旧方法

交通运输工具

辆

平均年限法

办公设备

台

平均年限法

备注：

固定资产科目：

1601累计折旧：

1602固定资产减值准备：

1603

2、固定资产增减方式对应的入账科目

变动方式

凭证字

对方科目代码

直接购入

付

银行存款—工行存款—人民币户

3、固定资产原始卡片

代码

012

013

016

名称

轿车

笔记本电脑

台式计算机

类别

交通运输工具

办公设备

使用部门

总经办

销售部

使用状况

正常使用

开始使用日期（入账）

2010-10-1

2010-11-1

2010-12-1

变动方式

直接购入

原值

225000.00

25900.00

6000.00

折旧方法

平均年限法

预计使用期间

6年（72期）

5年（60期）

折旧费用科目

管理费用—折旧费

销售费用—折旧费

累计折旧

42000.00

5387.20

1152.00

原值与折旧标签只写三个内容就可以了

确定

启用财务系统和启用业务系统，结束初始化（开始正常操作企业1月份日常业务），切换操作员郭笑生开始日常操作：

注意启用财务系统一定要试算平衡，启用业务系统一定要进行应收应付初试数据录入。

切换操作员—点击右下角的manager—切换成郭笑生

四、企业日常业务

（一）1月发生的经济业务

注意：

考试时只有业务没有分录，同学们自己编制。

编制凭证要注意首先选择凭证字，然后是日期再是分录，最后注意核算项目填写。

科目栏双击选择科目或者F7调出科目

注意点击银行存款科目栏才会出现结算方式

（1）5日，苏玲玲从工行人民币户提取现金20000元，作为备用金。

（现金支票号XJ001）

借：

库存现金20000

贷：

银行存款-工行存款-人民币户20000

（2）15日，总经办张庆出差预借差旅费3000元现金。

借：

其他应收款-个人借支3000

贷：

库存现金3000

（3）19

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