商业保理合同准则中国服务贸易协会版模板Word格式.docx

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5.1一般内容要求4

5.2基本内容4

5.3其他条款7

6.无追索权商业保理合同和有追索权商业保理合同特殊要求7

6.1无追索权商业保理合同特殊条款7

6.2有追索权商业保理合同特殊条款8

6.3无追索权商业保理和有追索权商业保理合同组成9

附录A（资料性附录）应收账款转让申请书暨确认书10

附录B（资料性附录）应收账款转让通知书13

附录C（资料性附录）提款申请暨确认书17

附录D（资料性附录）应收账款回款账号变更通知书20

附录E（资料性附录）应收账款回购通知书23

附录F（资料性附录）付款担保申请暨确认书26

附录G（资料性附录）追索权商业保理合同28

附录H（资料性附录）有追索权商业保理合同53

前言

本文件按照GB/T1.1-2009《标准化工作导则第1部分：

标准化文件的结构和起草原则》的规定起草。

本文件由中国服务易协会提出并归口。

本文件起草单位：

悦达商业保理有限公司、上海金茂律师事务所、重庆明德商业保理有限公司、上海市质量和标准化研究院、中国服务贸易协会商业保理专业委员会、商务部国际贸易经济合作研究院、北京中贸远大信用管理有限公司。

本文件主要起草人：

蔡宝祥、万波、田娟、戴宇欣、韩家平、李伟、高爽、付翊珊、高莹、时红、顾倩菁、徐冰清、邓森立、李存、谭娜。

1范围

本标准对于商业保理合同的相关术语、通用规则、内容要素、无追索权商业保理和有追索权商业保理合同特殊要求进行了规范。

本标准用于商业保理人与客户签订在中华人民共和国境内开展的商业保理相关业务合同时参考。

2规范性引用文件

下列文件对于本文件的应用是必不可少的。

凡是注日期的引用文件，仅所注日期的版本适用于本文件。

凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。

T/CATIS001-2020商业保理术

3术语和定义

T/CATIS001-2020界定的定义和术用于本标准，为了便于使用，以下复列出了以上标准中某些术语和定义。

3.1保理factoring

保付代理

应收账款债权人将应收账款转让给保理人，保理人提供应收账款融资、应收账款管理、应收账款催收或者应收账款债务人付款担保等服务。

按照保理人是否为银行，分为银行保理和商业保理。

本标准所的保理，特指商业保理。

3.2 

商业保理commercialfactoring

商业保理人向保理客户提供的保理服务。

3.3 

商业保理人commercialfactor

商业保理商

商业保理企业commercialfactoringenterprise

以保理为主营业务的非银行法人企业。

3.4 

应收账款accountsreceivable

应收账款权利人因提供商品、服务或者出租、出借、许可使用资产而获得的要求应收账款义务人付款的权利以及依法享有的其他付款请求权，包括现有的或者将有的金钱债权，但不包括因外汇交易、票据、信用证、保函或者其他有价券而产生的付款请求权，以及法律、行政法规禁止转让的付款请求权。

按照受让时应收账款是否产生，分为现有应收账款和将有应收账款。

3.5应收账款债务人accountsreceivabledebtor

应收账款义务人；

应付款人

债务人debtor

因接受商品、服务或者承租、借用、被许可使用资产等而应当向应收账款债权人支付金钱价款的义务人。

3.6 

应收账款债权人accountsreceivablecreditor

应收账款权利人；

应收账款人；

应收账款让人

债权人creditor

因提供商品、服务或出租、出借、许可使用资产等而获得的要求应收账款债务人支付金钱价款的权利人。

3.7资金融通financing

保理融通factoringfinancing

应收账款融通accountsreceivablefinancing

保理人基于应收账款，向应收账款债权人先支付保理融资款的行为。

3.8 

应收账款管理managementofaccountsreceivable

销售分户账管理maintenanceofsalesledger；

receivablesledgering

保理人基于保理合同，定期或者不定期向应收账款债权人提供关于应收账款回收情况、逾期账款情况、对账单等财务和统计报表的行为。

3.9 

应收账款催收collectionofaccountsreceivable；

collectionofreceivables

保理人基于保理合同，对所受的应收账款进行保理结算与收款的行为，但不包括在未受让应收账款的情形下受托从事催收业务、讨债业务的行为。

3.10 

付款担保paymentunderapproval（PUA）

坏账担保protectionagainstbaddebts

非商业性坏账担保；

应收账款债务人付款担保

保理人为保障应收账款到期收回，与应收账款债权人约定，对受让的到期无法从应收账款债务人处收回的应收账款，由保理人履行债务或承担责任。

3.11 

无索权保理non-recoursefactoring

买断保理buy-outfactoring

保理人在应收账款到期，应收账款债务人发生信用风险，未按基础交易合同约定按时支付应收账款时，应当向应收账款债务人主张应收账款债权，不能向应收账款债权人主张返还保理融资款本息或者回购应收账款债权的保理。

3.12 

有索权保理recoursefactoring

回购保理repurchasefactoring

保理人在应收账款到期或出现保理合同约定的其他到期情形，无法从应收账款债务人处足额收回应收账款时，可以向应收账款债权人主张返还保理融资款本息或回购应收账款债权，也可以向应收账款债务人主张应收账款债权的保理。

4通用规则

4.1合同定义

保理合同是应收账款债权人将现有的或者将有的应收账款转让给保理人，保理人提供资金融通、应收账款管理或者催收、应收账款债务人付款担保等服务的合同。

4.2一般要求

4.2.1保理合同应采用书面形式

4.2.1.1商业保理合同文本一应包括合同正文与合同附件，合同正文与件具备同法律效力。

4.2.1.2合同附件一般应包括应收账款转让申请暨确认书、应收账款转让通知书、提款申请暨确认书、应收账款回款账号变更通知书、应收账款回购通知书等，已在附件中列出。

4.2.2对虚构应收账款的规定

应收账款债权人与债务人虚构应收账款作为标的，与保理人订立保理合同的，应收账款债务人不得以应收账款不存在为由对抗保理人，但是保理人明知虚构的除外。

4.2.3转让通知

4.2.3.1保理人向应收账款债务人发出应收账款转让通知的，应当表明保理人身份并附有必要凭证。

4.2.3.2应收账款债务人接到应收账款通知后，应收账款债权人与债务人无正当理由协商变更或者终止基础交易合同，对保理人产生不利影响的，对保理人不发生效力。

4.2.4无追索权保理和有追索权保理

4.2.4.1当事人定无追索权保理的，保理人应当向应收账款债务人主张应收账款债权，保理人取得超过保理融资款本息和相关费用的部分，无需向应收账款债权人返还。

4.2.4.2当事人约定有追索权保理的，保理人可以向应收账款债权人主张返还保理融资款本息或者回购应收账款债权，也可以向应收账款债务人主张应收账款债权。

保理人向应收账款债务人主张应收账款债权，在扣保理融资款本息和相关费用后有剩余的，剩余部分应当返还给应收账款债权人。

5商业保理合同内容要素

5.1一般内容要求

商业保理合同的内容一包括业务类型、服务范围、服务期限、基础交易合同情况、应收账款信息、保理融资款或者服务报酬及其支付方式等条款。

5.2基本内容

5.2.1定义和规则解释

合同可约定合同文本中特定用语的定义和规则解释条款，列示合同的部分特定用语的定义和解释内容。

除合同条款另有特别约定外，合同中涉及的词语和用语的含义及按本标准中相关条款执。

5.2.2保理业务类型与服务范围

合同中应约定商业保理业务类型，列明保理服务是否为有追索权商业保理或无追索权商业保理、以及商业保理人提供的服务种类和范围。

5.2.3应收账款转让

5.2.3.1应收账款让的基本条款

合同应约定应收账款转让条款相关内容：

——应收账款转让条件；

——应收账款转让通知；

——应收账款转让登记；

——应收账款从属权利和权益范畴；

——其他。

5.2.3.2应收账款让条件条款

应收账款转让条件的条款内容一般包括：

——文件形式；

——转让流程；

——生效情形；

此外，应收账款的转让双方可签订应收账款转让申请书，约定应收账款转让的相关内容，《应收账款转让申请暨确认书》文本样式、要素可参见附录A。

5.2.3.3应收账款转让通知

应收账款知的内容一般包括：

——通知流程；

——通知义务人；

此外，应收账款转让方可向受方出具应收账款转让通知，《应收账款转让通知书》文本样式、要素可参见附录B。

5.2.3.4应收账款让登记

应收账款转让登记的条款包括：

——转让登记平台；

——费用划分；

——登记权利人；

5.2.3.5应收账款从属权利和权益范畴

应收账款从属的权利和权益应一并转让给商业保理人，包括：

——收取应收账款的违约金、赔偿金、滞纳金等相关款项的权利；

——该应收账款对应的担保权益；

——该应收账款对应的保险权益；

——该应收账款对应的保留所有权的货物、拒收或退回货物的所有权和取回权；

——提起仲裁、诉讼、申请强制执行等程序性权利；

——在应收账款债务人发生破产、清算或其他类似的情况时，作为应收账款的债权人参加破产、清算或其他类似程序的权利；

——按照法律或基础交易合同约定应收账款债权人享有的其他权利和权益。

合同当事人可以在专用合同条款中进一步明商业保理人的从属权利和权益。

此外，应收账款涉及的《提款申请暨确认书》、《应收账款回款账号变更通知书》、《应收

款回购通知书》等文件的格式、要素参见附录C、附录D、附录E。

5.2.4保理融资

5.2.4.1保理融资期限

合同可定保理融资期限条款，保理融资期限可根据应收账款到期日、合理在途时间等因素综合确定。

5.2.4.2保理融资额度

合同可约定保理融资额度条款，列示保理融资额度相关内容：

——具体数额；

——有效期间；

——变更条件；

——费用收取情况；

5.2.5应收账款回收

应收账款的回收条款一包括：

——应收账款回收日期；

——回收途径；

——操作方式；

——冲抵规则；

——清偿顺序；

——余款处理；

5.2.6各方权利义务

合同各签订方权利条款一包括：

——服务内容；

——服务履行方式；

——服务费用及结算方式；

——服务期限；

——合同各签订方应为本合同履行所进行的陈述和保证；

——通知和送达；

5.2.7违约责任和处理

5.2.7.1违约认