会计电算化用友比赛题汇总Word格式文档下载.docx
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5、其他编码项目保持不变。
5、设置操作员权限。
操作员“王出纳”，拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”中的所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；
操作员“李会计”拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”中的所有权限及“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。
（二）系统启用：
启用“总账”系统，启用日期均为2010-1-1。
（三）总账系统中的初始化：
1、外币及汇率：
美元，1月份记账汇率为8.40
日元，1月份记账汇率为0.06
2、凭证类别：
收款凭证借方必有1001，1002
付款凭证贷方必有1001，1002
转账凭证凭证必无1001，1002
3、结算方式：
现金结算、支票结算、电汇三种结算方式。
4、部门档案：
销售中心，管理中心，制造中心；
其中：
销售中心下分“销售一部”、“销售二部”
管理中心下分“财务部”、“人力资源部”
制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处”
5、人员档案：
销售一部的李平；
财务部的张力。
6、客户分类：
“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。
7、客户档案：
单位编号
单位名称
所属分类
HHGYZ
华宏供应站
批发
CXMYGS
昌新贸易公司
JYSH
精益商行
代销
LSGS
利氏公司
专柜
8、供应商分类：
原料供应商。
9、供应商档案：
单位名称
JLSH
金陵商行
原料供应商
（四）设置备份
自动
手动
（五）设置会计科目：
1、指定科目：
指定“现金总账科目”和“银行总账科目”。
2、根据第3、4页的表格增设有关科目。
3、个人往来，部门核算和客户往来、供应商往来等辅助核算的科目设置。
（六）录入科目的期初余额：
1、根据第3、4页的表格录入科目的期初余额。
科目名称
方向
辅助
期初余额
库存现金（1001）
借
2052
应交税费（2221）＊
贷
10001
银行存款（1002）＊
400000
应交增值税（222101）＊
8500.75
工行存款（100201）＊
200000
进项税额（22210101）
中行存款（100202）＊
已交税金（22210102
美元户（10020201）＊
转出未交增值税（22210103）
减免税款（22210104）
销项税额（22210105）
应交营业税（222102）
1500.25
美元
2500
应付利息（2231）
建行存款（100203）
存放中央银行款项（1003）
应付股利（2232）
存放同业（1011）
其他应付款（2241）
其他货币资金（1012）
应付保单红利（2251）
外埠存款（101201）
结算备付金（1021）
应付分保账款（2261）
存出保证金（1031）
代理买卖证券款（2311）
交易性金融资产（1101）
代理承销证券款（2312）
买入返售金融资产（1111）
代理兑付证券款（2313）
应收票据（1121）＊
客户
代理业务负债（2314）
应收账款（1122）＊
42040
递延收益（2401）
预付账款（1123）
供应商
长期借款（2501）
应收股利（1131）
应付债券（2502）
应收利息（1132）
未到期责任准备金（2601）
应收代位追偿款（1201）
保险责任准备金（2602）
应收分保账款（1211）
保户储金（2611）
应收分保合同准备金（1212）
独立账户负债（2621）
其他应收款（1221）
3300
长期应付款（2701）
部门应收款（122101）＊
部门
2400.00
未确认融资费用（2702）
个人应收款（122102）＊
个人
900.00
专项应付款（2711）
坏账准备（1231）
114
预计负债（2801）
贴现资产（1301）
递延所得税负债（2901）
拆出资金（1302）
清算资金往来（3001）
贷款（1303）
货币兑换（3002）
贷款损失准备（1304）
衍生工具（3101）
代理兑付证券（1311）
套期工具（3201）
代理业务资产（1321）
被套期项目（3202）
材料采购（1401）
实收资本（4001）
100000
在途物资（1402）
资本公积（4002）
300000
原材料（1403）＊
盈余公积（4101）
1269.1
101材料（140301）＊
法定盈余公积（410101）
102材料（140302）
一般风险准备（4102）
103材料（140303）
本年利润（4103）
材料成本差异（1404）
利润分配（4104）
10009
库存商品（1405）
库存股（4201）
发出商品（1406）
生产成本（5001）＊
商品进销差价（1407）
基本生产成本（500101）＊
委托加工物资（1408）
直接人工（50010101）＊
周转材料（1411）
直接材料（50010102）＊
消耗性生物资产（1421）
制造费用（50010103）＊
贵金属（1431）
辅助生产成本（500102）＊
抵债资产（1441）
制造费用（5101）
损余物资（1451）
工资及福利费（510101）＊
融资租赁资产（1461）
水电费（510102）＊
存货跌价准备（1471）
差旅费（510103）＊
持有至到期投资（1501）
修理费（510104）＊
持有至到期投资减值准备（1502）
折旧费（510105）＊
可供出售金融资产（1503）
劳务成本（5201）
长期股权投资（1511）
研发支出（5301）
长期股权投资减值准备（1512）
工程施工（5401）
投资性房地产（1521）
工程结算（5402）
长期应收款（1531）
机械作业（5403）
未实现融资收益（1532）
主营业务收入（6001）
存出资本保证金（1541）
利息收入（6011）
固定资产（1601）＊
手续费及佣金收入（6021）
生产设备（160101）＊
保费收入（6031）
累计折旧（1602）
169998.9
租赁收入（6041）
生产设备折旧（160201）
其他业务收入（6051）
固定资产减值准备（1603）
汇兑损益（6061）
在建工程（1604）
公允价值变动损益（6101）
工程物资（1605）
投资收益（6111）
固定资产清理（1606）
摊回保险责任准备金（6201）
未担保余值（1611）
摊回赔付支出（6202）
生产性生物资产（1621）
摊回分保费用（6203）
生产性生物资产累计折旧（1622）
营业外收入（6301）
公益性生物资产（1623）
主营业务成本（6401）
油气资产（1631）
其他业务成本（6402）
累计折耗（1632）
营业税金及附加（6403）
无形资产（1701）
利息支出（6411）
累计摊销（1702）
手续费及佣金支出（6421）
无形资产减值准备（1703）
提取未到期责任准备金（6501）
商誉（1711）
提取保险责任准备金（6502）
长期待摊费用（1801）
赔付支出（6511）
递延所得税资产（1811）
保单红利支出（6521）
独立账户资产（182
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