国际结算课件第五章优质PPT.ppt

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它也可以是托收汇票的被背书人（Endorsee）。

托收行的责任和义务托收行的责任和义务

（1）缮制托收指示。

根据托收申请书的内容制作托收指示,并将托收指示和单据寄给国外的代理行,指示其向付款人收款。

（2）核验单据。

托收行应当审核实收单据的名称和份数是否与申请书填写的相同,但除此之外没有进一步审核单据的义务。

（三）代收行代收行（CollectingBank）是接受托收行的委托,参与办理托收业务的一家银行,它还是进口方银行（ImportersBank）、托收汇票的被背书人或收款人（EndorseeorPayeeoftheCollectionBill）。

代收行的责任和义务代收行的责任和义务

（1）代收行在托收业务中承担的责任与托收行基本相同。

（2）除此以外,代收行还有以下责任:

l执行托收指示l单据的处理l对货物的保护l托收指示规定的支付货币l放单l汇票承兑的完整性与正确性l利息、手续费和费用l资金的及时划转（五）提示行当付款人要求与他有账户往来关系的银行作为向他提示汇票的银行时,就有了提示行（PresentingBank）。

（四）付款人付款人（Payer）是债务人,也是汇票的受票人（Drawee）。

他还是进口商（Importer）、买方（Buyer）。

（六）需要时的代理人需要时的代理人（AgentinNecessity）是委托人指定的在付款地代为照料货物存仓、转售、运回或改变交单条件等事宜的代理人。

出口商与托收行之间的契约关系体现在托托收收申申请请书书上,内含出口商向托收行发出的各项托收指示。

托收行与代收行之间的契约关系体现在托托收收指指示示（CollectionInstruction）的面函中。

三、托收业务中存在的契约关系三、托收业务中存在的契约关系委托人委托人托收行托收行代收行代收行托收申请书托收指示托收当事人之间的关系委托人委托人代收行代收行/提示行提示行托收行托收行付款人付款人出口托收出口托收进口代收进口代收对汇票付款或承兑提示行交单对汇票付款或承兑交单汇款贷记账户销货合同跟单汇票托收申请书快邮/航寄托收指示和跟单汇票付款四、托收方式的种类四、托收方式的种类金融单据的托收是不伴随任何商业单据而委托银行代收款项的一种托收结算方式。

光票托收光票托收跟单托收是主要的托收业务,它分为出口托收和进口代收两大部分。

跟单托收跟单托收卖方/委托人从托收行那里获得托收指示的空白格式,由其自己填写,连同托收单据直接寄给代收行,请其代收货款,并将已经填妥的托收格式副本送给托收行,请其将此笔托收视同本行办理一样。

直接托收直接托收第二节托收结算的国际惯例一、一、托收统一规则托收统一规则及其主要内容及其主要内容托收统一规则是国际商会编写并出版的第522号出版物,是国际贸易和国际结算方面的重要国际惯例。

托收统一规则分为总则和定义,托收形式与结构,提示的形式,义务和责任,付款,利息、手续费和开销,其他条款7个部分,共26条。

托收统一规则托收统一规则的主要内容的主要内容银行承办托收业务时,应完全按照委托人的指示行事,银行对在托收过程中遇到的一切风险、费用开支、意外事故等均不负责,而由委托人承担。

（一）基本精神银行仅被允许根据托收申请书的指示和URC522办理委托,不得超越、修改、疏漏、延误委托人在申请书上的指示,否则引起的后果由银行负责。

但某些情况下银行有免责条款。

（二）银行的义务与责任u银行应按交来的单据原样向付款人发出提示。

u如果是即期付款的单据,银行必须毫不延误地提示付款人付款。

u如果是远期付款的单据,银行必须毫不延误地提示承兑,当要求付款时,必须不迟于到期日提示付款。

u如果跟单托收中有远期付款的汇票,托收委托书中必须指明在承兑或付款后将单据交给付款人;

如无此规定,单据在付款后交付。

（三）关于提示、付款、承兑等手续二、托收指示和托收汇票二、托收指示和托收汇票

（一）托收指示托收指示就是寄送托收单据的面函，它是由托收行根据托收申请书制作的,过去称为托收委托书。

u托收指示的重要性有三点:

托收业务离不开托收指示,所有的托收业务必须附有一个单独的托收指示。

代收行仅依托收指示中载明的指示行事。

代收行不从别处寻找指示,并且没有义务审核单据以获得指示。

个别单据上面不载有托收指示,如果有的话,也将不予理会。

托收汇票（CollectionBill/Draft）的当事人有:

托收汇票的出票人,托收汇票的付款人,托收汇票的收款人有三种情况:

一是受益人,二是托收行,三是代收行。

（二）托收汇票第三节光票托收一、光票托收概述一、光票托收概述光票托收意指金融单据的托收，是不伴随任何商业单据而委托银行代收款项的一种托收结算方式。

二、金融单据的种类二、金融单据的种类名称名称特点特点旅行支票无提示时间限制;

是预付的票据,而且金额固定;

有初签和复签;

有磁性电脑数字码,用于电子清算。

商业支票除非特别注明,有效期为6个月;

金额不定;

有磁性电脑数字码,用于电子清算;

追索期正面1年,背面3年。

美国政府国库支票有效期1年;

通常是小金额;

必须通过美元支票清算系统处理;

不接受收妥贷记方式,只可以用立即贷记方式;

追索期18个月。

美国邮政汇票可分美国境内和国际性两种,旨在阻止洗黑钱活动;

追索期2年。

三、光票托收清算方式三、光票托收清算方式收妥贷记也称为托收（Collection）,通过邮寄把支票寄到汇款行进行托收。

优点是无追索权（除非背书伪造）;

缺点是收款时间不固定,费用高,查询困难。

（二）收妥贷记立即贷记（CashLetter）通过美国联邦储备银行系统进行电子清算。

优点是入账时间短,费用低,不用查询;

缺点是有条件入账,出票人和付款银行保留有追索权。

（一）立即贷记四、光票托收业务流程四、光票托收业务流程1、委托人填制“光票托收申请书”。

2、托收行审核“光票托收申请书”和票据。

3、款项收妥。

4、退票。

5、票据遗失。

6、费用。

申请书上所载内容要与票据内容一致,银行留存联上要签名或加盖委托人预留印鉴。

托收行审核无误后,根据具体币种和金额大小选择托收路径,并缮制委托面函后寄相关账户行。

托收行收到账户行贷记的款项后,将通知委托人,或委托人在该行有存款账户,委托行将自动把款项入委托人账户。

托收行收到退票通知时,应及时通知委托人,在委托人取回票据时要求其签收并收取退票手续费。

倘因票据为伪冒背书或票面经涂改（包括金额、受益人、日期等）而引起退票,托收行按有关法律规定保留向委托人行使追索的权利,并对伪冒票据予以没收。

如在邮寄过程中金融票据丢失,托收银行依据国际惯例不负任何责任。

托收过程中所产生的费用,均由委托人承担,托收行照实向委托人收取。

第四节跟单托收跟单托收（DocumentaryBillforCollection）是主要的托收业务,它分成两大部分,一是出口托收出口托收部分,二是进口代收进口代收部分。

由出口商出具托收申请书,连同金融和/或商业单据委托托收行代其收取出口货款。

托收行接受委托,转委进口代收行按照托收指示,将金融和/或商业单据提示给进口商,以后当收妥货款,汇交托收行转交出口商,完成出口托收业务。

出口托收出口托收代收行按照托收指示,将金融和/或商业单据提示给付款人/进口商代为索取货款,后收妥货款,汇交托收行转交委托人。

进口代收进口代收一、凭承兑交单一、凭承兑交单凭承兑交单（DocumentsagainstAcceptance,D/A）指代收行在付款人承兑远期汇票后,把商业单据交给付款人,于汇票到期日由付款人付款的一种交单方式。

二、凭付款交单二、凭付款交单凭付款交单是指代收行必须在进口商付清票款后，才将商业单据包括提单交给进口商的一种交单方式。

按出口商开立汇票付款期限的不同,凭付款交单分为凭即期付款交单凭即期付款交单与凭远期付款交单凭远期付款交单。

（一）凭即期付款交单凭即期付款交单（D/Patsight）是指代收行提示跟单汇票给付款人要求其付款,而付款人见票即付后,代收行才交单给付款人的一种交单方式。

D/P程序程序凭远期付款交单（D/PatDaysafterSight）,是指代收行提示跟单汇票给付款人要求承兑,付款人承兑后由代收行保管全套商业单据,于到期日提示付款,付款人付款后取得单据。

（二）凭远期付款交单三、凭其他条款和条件交出商业单据三、凭其他条款和条件交出商业单据分批部分付款分批部分付款凭一部分即期付款其余部分承兑在将来日期付款的单独汇票而交单。

凭本票交单凭本票交单由于汇票可能导致缴纳印花税,买方和卖方可能同意用本票代替,本票是由进口商或买方开立和签字的,包含进口商在约定的未来日期付款的承诺。

凭付款承诺书交单凭付款承诺书交单有时进口商/付款人坚持使用付款承诺书代替汇票或本票,即凭进口商的承诺书承诺在将来日期付款而交单。

凭签字的信托收据交单凭签字的信托收据交单详见信托收据的相关介绍。

第五节托收项下运输单据、利息、费用及其他一、运输单据一、运输单据委托人交来的运输单据多是海运提单。

未经银行事先同意,货物不得直接发至银行,或托运至银行或其指定之人。

换言之,提单不得作成代收行的抬头。

二、利息二、利息n如果托收指示中指明收取利息但付款人拒付利息时,提示行可凭付款或承兑或其他条款和条件交单,而不再收取利息。

当需要收取利息时,托收指示中必须指明利率、计息时期和计算基数（1年基本天数）。

n当托收指示明确陈述利息不得放弃而付款人拒付利息时,提示行不交单据,并且对任何延迟交单造成的任何后果不负责任。

三、费用三、费用如托收指示中指明托收费用应由付款人负担,但付款人拒付托收费用时,提示行可凭付款或承兑或其他条款交单,而不再收取这项费用。

在一切情况下,根据托收指示中明确的条件,或根据URC522,开支及/或花费及/或托收费用应由委托人负担。

当托收指示明确陈述费用不得放弃但付款人拒付这些费用时,提示行不交单据,并且对于任何延迟交单造成的任何后果不负责任。

银行保留向发出指示的当事人要求预先支付费用/和花费的权利,以弥补在试图执行任何指示时的成本和收到此项支付以前还要保留不执行这项指示的权利。

四、需要时的代理人四、需要时的代理人如委托人指定一名代表,在遇到拒绝付款及/或拒绝承兑时作为需要时的代理人,则应在托收指示中清楚、完全地表明此项代理人的权限;

如无上述明示,银行将不接受关于需要时的代理人的任何指示。

五、拒绝证书五、拒绝证书托收指示应注明是否作成拒绝证书。

当即期汇票提示后未付款,或当远期汇票提示后未承兑或到期不付款时,代收行必须检查托收指示以确定该票据是否要求