家族传承与资产规划PPT课件下载推荐.ppt

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5个案分享资产规划6资产规划安心生活Chen40岁岁民企老板民企老板人际网络甚广，而在自己的行头内长善舞人际网络甚广，而在自己的行头内长善舞感感觉觉政政治治风风险险无无日日无无终终，所所以以利利用用香香港港保保单单作作资资产产避避风风港港，为为恐恐有有一一天天国国内内资资产产被被冻冻结结，香香港港的的保保单当然不受影响，可随时提款，犹如后备小金库。

单当然不受影响，可随时提款，犹如后备小金库。

每每年年保保费费US$340,000，供供款款五五年年，合合共共US$1,700,000（换换算算人人民民币币约约10,000,000），他他选选择择一一次次付付清清保保费费。

到到60岁岁可可取取回回US$4,821,118。

保保费费是是每每年年收收取取，多多缴缴部部分分于于保保单单内内可可获获利利息息及及可可提取。

提取。

付款方式，用银联卡缴付全数。

7资产规划锦上添花Fu45岁岁房房地产发展商地产发展商拥有大量收租房产，拥有大量收租房产，每年有每年有巨额巨额租金收入租金收入房地产开发房地产开发只保留小量投资只保留小量投资以以小小部部份份租租金金收收入入在在香香港港购购买买储储蓄蓄保保险险，作作用用：

不不用用管管理理、稳稳定定回回报报、分分散散风风险险及及作作为为一一笔笔后后备备资资金金留留给给后后人人缴缴交交遗遗产产税税，以以免免他他日日后后人人未未有有足足够够现现金金缴缴交交遗产税，而导至遗产被冻结遗产税，而导至遗产被冻结。

每年供款每年供款US$250,000，供款十年，供款十年，到到20年可取回年可取回US$5,993,026。

付款方式，用银联卡缴付；

以后每年用银联网上缴付款方式，用银联卡缴付；

以后每年用银联网上缴交便可以。

交便可以。

8Wang3岁岁；

父父亲亲50岁岁，民民企企老老板板，母母亲亲31岁岁，是是父父亲亲的的情情人。

人。

为为恐恐儿儿子子长长大大后后未未能能承承继继父父亲亲任任何何的的资资产产，以以储储蓄蓄保保单单送送赠赠资资产产给给儿儿子子。

以以父父亲亲为为保保单单持持有有人人（避避免免母母亲亲私私下下运运用用），待儿子待儿子18岁后自动转为他自己持有保单。

岁后自动转为他自己持有保单。

每每年年供供款款US$16萬萬，供供款款五五年年，合合共共总总供供款款US$80萬萬，可可于于任任何何时时间间整整笔笔提提取取保保单单总总值值；

例例子子：

15年年US$155万万、20年年US$286万、万、25年年US$332万万。

若若不不一一次次提提款款亦亦可可以以选选择择分分段段提提款款。

当当此此单单生生效效至至21年年，当时可从保单开始提款；

举例如下：

当时可从保单开始提款；

资产规划尽其责任和谐人生年岁年岁每年提取金额每年提取金额24-33US$56,00034-43US$112,00044-53US$224,00054-63US$448,00064-73US$896,00074-83US$1,792,00084岁岁仍仍有有保保单单户户口口价价值值US$7,515,747，到到时时可可取取消消提提款款或或待待儿儿子子身身故故后后由由后后人人领领取取，最最长长可可达达儿儿子子100岁岁，当当时时保保单单价价值值US$24,023,413。

9资产规划一笔资金多项用途（投资移民个案）HE38岁岁企业高管企业高管太太太太及及10岁岁儿儿子子。

一一家家投投资资移移民民香香港港已已获获原原则则性性批批核核，除除投投资资移移民民规规定定的的HK$1,000万万投投资资外外，对对家家庭庭的的保保障障亦亦看看重重，因因移移民民香香港港后后太太太太會會放放弃弃工工作留港照顾儿子，经济责任就留在自己身上。

以下是替他的资产安排。

作留港照顾儿子，经济责任就留在自己身上。

一家人投资移民香港的身份（一家人投资移民香港的身份（HK$1,000万）万）一份以一份以HE为受保人的为受保人的HK$6,000万人寿保单（保费万人寿保单（保费HK$1,350万）万）一一个个“私私人人银银行行”赈赈户户，灵灵活活及及多多元元化化投投资资选选择择，专专人人作作为为客客户户经经理理跟跟进进及汇报赈户状况（开户要求及汇报赈户状况（开户要求HK$780万）万）以以上上安安排排，原原先先投投入入总总额额HK$3,130万万，透透过过以以下下结结构构，HE只只需需投投入入HK$1,350万。

万。

首先首先，投保一份投保一份HK$6,000万保单，保费万保单，保费HK$1,350万。

（用银联缴交用银联缴交）以保单抵押给私人银行，贷款以保单抵押给私人银行，贷款HK$1,000万，利息约万，利息约HK$20万万（利率利率2%）以以上上贷贷款款HK$1,000万万，投投资资于于私私人人银银行行的的入入境境处处认认可可合合资资格格投投资资工工具具。

此此安安排排就就符符合合投投资资移移民民的的要要求求。

合合资资格格的的投投资资工工具具可可选选择择定定息息投投资资工工具具，年回报率年回报率3-15%不等，不等，HE選擇較穩健的選擇較穩健的回报回报，有有HK$50万万（利率利率5%）。

以上投资于私人银行的以上投资于私人银行的HK$1,000万已万已符合符合银行银行开户要求。

开户要求。

以上安排每年凈回报以上安排每年凈回报HK$30万万（选择不同投资工具会有不同效益）（选择不同投资工具会有不同效益）。

家族传承家族传承研究资料富不过三代据据中中国国社社科科院院20102010调调查查，五五至至十十年年内内，全全国国超超过过300300万万间间民民企企将将面临企业传承的挑战。

面临企业传承的挑战。

超过超过超过超过200200年历史的企业年历史的企业年历史的企业年历史的企业日本日本日本日本3,1463,146家家家家德国德国德国德国837837家家家家荷兰荷兰荷兰荷兰222222家家家家中国超过中国超过中国超过中国超过150150年历史的企业仅五家年历史的企业仅五家年历史的企业仅五家年历史的企业仅五家六必居六必居六必居六必居张小泉张小泉张小泉张小泉陈李济陈李济陈李济陈李济同仁堂同仁堂同仁堂同仁堂王老吉王老吉王老吉王老吉香港只得香港只得香港只得香港只得4%4%企业有完善承传计划企业有完善承传计划企业有完善承传计划企业有完善承传计划五项主因：

五项主因：

市场变化市场变化市场变化市场变化财富多人承继，不断分摊财富多人承继，不断分摊财富多人承继，不断分摊财富多人承继，不断分摊跨代跨代跨代跨代矛矛矛矛盾盾盾盾各自发展，无人接班各自发展，无人接班各自发展，无人接班各自发展，无人接班接班人能力不足接班人能力不足接班人能力不足接班人能力不足12家族传承市场背景正正在在火火热热讨讨论论的的中中国国遗遗产产税税，如如箭箭之之在在弦弦，蓄蓄势势待待发发，以以最最高高税税率率50%征征收收计计，直直接接一一句句话话：

犹犹如如给给政政府府分分家家产产。

你你的的友友好好及及客客户户，能能否否减减低低征征税税的的影影响响，就就有有赖赖你你的的前瞻。

前瞻。

对对于于家家族族来来说说，无无论论是是家家族族企企业业面面对对的的政政冶冶及及经经济济的的风风险险，后后代代对对生生意意的的承承继继和和理理财财能能力力，及及婚婚姻姻关关系系所所产产生生的的风风险险和和财财产产分分配配等等等等，都都是是他他们们所所关关心心的的。

还还有有一一些些家家族族关关系相当系相当复复杂，在分配资产时未必能够公开于其他家族成员。

杂，在分配资产时未必能够公开于其他家族成员。

在在境境外外，家家族族信信托托和和大大额额保保单单，已已成成功功协协助助不不少少知知名名的的百百年年家家族族作作资资产产妥妥善善分分配配，包括合法包括合法规规避遗产税。

避遗产税。

家族传承对象具有庞大资产具有庞大资产资产传承资产传承复杂的家庭关系，规划遗产分配复杂的家庭关系，规划遗产分配需要安全地方妥善存放资金需要安全地方妥善存放资金平衡维持舒适生活和为挚爱存留财富平衡维持舒适生活和为挚爱存留财富对冲遗产税对冲遗产税14家族傳承個案分享15资产规划平衡资产与风险梁先生梁先生40岁岁家族企业二代家族企业二代企业内主要负责联络海外客户及推广，有固定生意来源。

企业内主要负责联络海外客户及推广，有固定生意来源。

已婚已婚三名子女三名子女最大是最大是8歳，太太在家带小孩。

歳，太太在家带小孩。

手头只有少许现金，大部分资产是公司股权及金融工具。

买此保单原因：

希望家庭得到保障买此保单原因：

希望家庭得到保障保障额：

保障额：

US$1,250,000保保费费：

US$300,000，以以自自住住物物业业（香香港港物物业业）作作抵抵押押缴缴交交所所有有保保费费，缴缴交交保保费费后后剩剩余余的的贷贷款款用用于于银银行行购购买买定定息息产产品品，所得回报足够缴交每年之贷款利息所得回报足够缴交每年之贷款利息及有少量回报自由运用及有少量回报自由运用。

受保至受保至100岁岁16吴先生吴先生52岁岁民企独资老板民企独资老板企业估值两亿多人民币，个人资产数千万。

企业估值两亿多人民币，个人资产数千万。

太太太太及及两两儿儿子子，大大儿儿子子30岁岁多多，自自营营书书画画生生意意，自自负负盈盈亏亏，没没赚赚甚甚么么大大钱钱；

小小儿儿子子29岁岁，在在企企业业工工作作已已有有8年年，企企业业这这两两三三年年营营运运全全凭凭他他，比比吴吴先先生生管管理理时时更更出出色色。

两两兄兄弟弟感感情情良良好好，各各自自已已婚婚，有有小小孩孩。

吴吴先先生生担担心心因因兄兄弟弟各各自自已已成成家家，日日后后资资产产分分配配恐恐防防有有问问题题，而现在又不适合作分配，故此利用保单作以下协调。

而现在又不适合作分配，故此利用保单作以下协调。

企业所有股权全交小儿子。

保险赔偿金保险赔偿金US$3,500万交大儿子。

万交大儿子。

个人资产由太太所有个人资产由太太所有保障额：

US$35,000,000受保至受保至100岁岁传承规划-守富创富代代相传保保费费：

US$12,100,000，保保費費由由“私私人人银银行行（备备注注1）”作作出出保保费费融融资资，保保费费首首付付US$3,240,000及及私私人人银银行行开开户户的的US$1,500,000，合合共共US$4,740,000。

US$4,740,000存存于于银银行行作作定定息息投投资资，部部份份利利润润用用以缴交保费融资利息，余下以缴交保费融资利息，余下的的利润利润吴先生吴先生可随意运用。

可随意运用。

备注备注1：

私人银行开户要求私人银行开户要求US$1,500,000存入作投资存入作投资17郑先生郑先生56岁岁国内上市企业财务总监国内上市企业财务总监太太太太及及一一子子、一一女女定定居居加加拿拿大大，子子女女已已成成年年，各各自自有有工工作作。

他他将将完成手完成手上上工作工作后，后，就安排退休。

个人资产就安排退休。

个人资产约约HK$1亿亿。

想想身身后后留留名名为为社社会会做做些些有有价价值值的的事事；

故故此此利利用用保保险险完完成成