江西财经大学会计实训手册所有表格Word文档格式.docx

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2780

制造费用

小计

1208417

合计

主管：

记账：

复核：

制单：

科目汇总表汇字第2号

2011年12月16日至31日记账凭证总字第12~36号

600

1000

本年利润

1462700

984200

256230

122608

利润分配

531652

924086

应收票据

561600

27644

30644

应收账款

280800

主营业务收入

930000

3000

其他业务收入

9000

471785

营业外收入

45200

生产成本

526464

592744

主营业务成本

680396

库存商品

其他业务成本

7785

在建工程

13200

营业税金及附加

6257.7

固定资产

销售费用

20350

累计折旧

7200

24286

27066

156108

财务费用

2665.3

82800

所得税费用

59920

225807.7

应付利息

2665.30

应付股利

200000

实收资本

12200

盈余公积

65826

3807856

3727570

2400946

2481232

6208802

试算平衡表

2012年12月31日单位：

元

其初余额

本期发生额

期末余额

借方

贷方

1100

1400

2700

1509389

339997

1425622

8551

50000

58551

15000

576600

330800

坏账准备

1200

周转材料

71787

582600

457100

125500

107100

92415

66280

251500

163848

7600000

7613200

854120

861320

工程物资

4600

无形资产

174560

短期借款

800000

200000

422220

622220

300000

111108

255000

其他应付款

1800

12184

109237

128754.7

87200

83000

170000

4000000

4012200

资本公积

450000

2196763

2262589

478500

480000

872434

合计

9861767

7417219

10640183

资产负债表企会01表

编制单位：

新进工贸公司2011年12月31日金额单位：

资产

年初余额

负债和所有者权益

流动资产：

流动负债：

货币资金

1428322.00

1512389.00

短期借款

800000.00

576600.00

15000.00

应付票据

622220.00

200000.00

应收账款

329600.00

48800.00

应付账款

255000.00

300000.00

预付账款

58551.00

8551.00

预收账款

其他应收款

应付职工薪酬

170000.00

87200.00

应收股利

应交税费

12184.00

存货

453550.00

496667.00

应付利息

一年内到期的非流动资产

应付股利

其他流动资产

其他应付款

1800.00

5247.00

流动资产合计

2846623.00

2081407.00

一年内到期的非流动负债

非流动资产：

其他流动负债

长期股权投资

流动负债合计

2180440

1404631.00

固定资产

6751880.00

6265880.00

非流动负债：

4600.00

6100.00

长期借款

非流动负债合计

固定资产清理

负债合计

无形资产

174560.00

178007.00

所有者权益：

研发支出

实收资本

4012200.00

4000000.00

商誉

资本公积

450000.00

长期待摊费用

盈余公积

2196763.00

其他非流动资产

未分配利润

480000.00

非流动资产合计

6931040.00

6449987.00

所有者权益合计

7597223

7126763.00

资产总计

9777663.00

8531394.00

负债和所有者权益总计

单位负责人：

会计主管：

制表：

利润表企会02表

新进工贸公司2011年12月金额单位：

项目

本期金额

上期金额

一、营业收入

939000.00

减：

营业成本

688181.00

营业税金及附加

6257.70

销售费用

20350.00

管理费用

27066.00

财务费用

资产减值损失

加：

公允价值变动收益（亏损以“—”号填列）

投资收益（亏损以“—”号填列）

二、营业利润

194480

45200.00

营业外支出

三、利润总额

239680

四、净利润

179760

五、每股收益

略

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

六、其他综合收益

七、综合收益总额