江西财经大学会计实训手册所有表格Word文档格式.docx

1、2 780制造费用小 计1 208 417合 计主管： 记账： 复核： 制单：科目汇总表 汇字第 2 号 2011年 12月 16 日至 31 日 记账凭证总字第 12 36号6001000本年利润1462700984200256230122608利润分配531652924086应收票据5616002764430644应收账款280800主营业务收入9300003000其他业务收入9000471785营业外收入45200生产成本526464592744主营业务成本680396库存商品其他业务成本7785在建工程13200营业税金及附加6257.7固定资产销售费用20350累计折旧7200242

2、8627066156108财务费用2665.382800所得税费用59920225807.7应付利息2665.30应付股利200000实收资本12200盈余公积6582638078563727570240094624812326208802试算平衡表 2012年 12 月 31 日 单位：元其初余额本期发生额期末余额借方贷方110014002700150938933999714256228551500005855115000576600330800坏账准备1200周转材料717875826004571001255001071009241566 2802515001638487 600 0007

3、613200854 120861320工程物资4 600无形资产174 560短期借款800 000200 000422220622220300 000111108255000其他应付款1 80012 184109237128754.787 200830001700004 000 0004012200资本公积450 0002 196 7632262589478 500480 000872434合计98617677417219 10640183资产负债表 企会01表编制单位： 新进工贸公司 2011 年 12 月 31 日 金额单位：资 产年初余额负债和所有者权益 流动资产：流动负债： 货币资金

4、 1428322.001512389.00 短期借款800000.00576600.0015000.00 应付票据622220.00200000.00 应收账款329600.0048800.00 应付账款255000.00300000.00 预付账款58551.008551.00 预收账款 其他应收款 应付职工薪酬170000.0087200.00 应收股利 应交税费12184.00存货453550.00496667.00 应付利息一年内到期的非流动资产 应付股利其他流动资产 其他应付款1 800.005247.00流动资产合计2846623.002081407.00 一年内到期的非流动负债

5、非流动资产： 其他流动负债 长期股权投资流动负债合计21804401404631.00 固定资产6751880.006265880.00非流动负债：4600.006100.00 长期借款非流动负债合计 固定资产清理负债合计 无形资产174 560.00178007.00所有者权益： 研发支出 实收资本4012200.004000000.00商誉 资本公积450000.00长期待摊费用 盈余公积2196763.00其他非流动资产 未分配利润480000.00非流动资产合计6931040.006449987.00 所有者权益合计75972237126763.00资产总计9777663.008531394.00负债和所有者权益总计单位负责人： 会计主管： 制表：利润表 企会02表 新进工贸公司 2011 年 12 月 金额单位：项目本期金额上期金额一、营业收入939000.00减：营业成本688181.00 营业税金及附加6257.70 销售费用20350.00 管理费用27066.00 财务费用 资产减值损失加：公允价值变动收益（亏损以“”号填列） 投资收益（亏损以“”号填列）二、营业利润19448045200.00营业外支出三、利润总额239680四、净利润179760五、每股收益略（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额