信托基础知识汇总Word文档下载推荐.docx

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信托起源于英国，是建立在信任的根底上，财产全部者出于某种特定目的或社会公共利益，托付他人管理和处分财产的一种法律制度。

信托制度在财产管理,资金融通,投资理财和开展社会公益事业等方面具有突出的功能，尤其是在完善财产制度方面发挥了重要作用，已经为世界上很多国家所采纳。

就个人信托而言，开展到现在，其的功能已相当广泛，包含财产移转,资产保全,照看遗族,税务规划,退休理财,子女教化保障等，我国正处于信托观念启蒙期，推出的信托产品还只局限在投资型信托。

随着人们生活水平的不断提高，信托这种平安有效的财产管理制度必将得到更加广泛的应用。

“信托〞一词的一般意义，是指将自己的财产托付他人代为管理和处置，即我们俗称的“受人之托,代人理财〞，它涉及托付人,受托人,信托财产,信托目的和受益人。

在我国信托法中，将信托的含义定义为托付人基于对受托人的信任，将其财产权托付给受托人，由受托人按托付人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进展管理或者处分。

故信托是由财产的被移转或处分，及当事人间管理,处分义务的成立等两局部结合而成。

3.什么是信托投资公司

信托投资公司，在我国是指依照中华人民共和国公司法和依据信托投资公司管理方法规定设立的主要经营信托业务的金融机构。

设立信托投资公司，必需经金融主管部门批准，并领取信托机构法人许可证；

未经金融主管部门批准，任何单位和个人不得经营信托业务，任何经营单位不得在其名称中运用“信托投资〞字样。

信托投资公司市场准入条件较严，注册资本不得低于人民币3亿元，并且其设立,变更,终止的审批程序都必需依据金融主管部门的规定执行。

到2021年为止，我国已获准重新登记的信托投资公司总共才56家，依据每个省批准一到二家信托投资公司的原那么，在今后的一段时间内我国的信托投资公司数量不会超过60家。

4.信托的优点

信托投资机构通过及客户〔托付人〕签订信托协议，明确托付人,受托人和受益人三方权利和义务，由信托投资公司利用其所拥有的专业队伍和探讨平台，作为受托人全权负责信托资金的投资管理运作。

以专业化的运作为客户〔托付人〕供应增值理财效劳。

投资方向以国内证券市场上市的股票,基金,上市公司国有股,法人股,债券和货币市场为主。

可分为股票投资信托和债券投资信托等。

主要特点有：

1．专业管理,专家理财：

信托投资公司依据宏观经济,行业及上市公司根本面和大势的探讨，充分发挥专业理财实力，合理配置信托资金的投向及比例，在资金平安性和收益性上实现平衡。

2．多元的投资组合：

信托资金投向为上市公司流通A股,债券,基金等，在考虑资金平安性和收益性的根底上，设计多元的投资组合，在不同投资品种之间进展投资组合的配置和调整。

3．完善的风险限制体系：

信托投资公司通过建立完善的投资决策体系,风险限制体系，确保信托资金的平安运用。

4．稳定的投资回报：

经过信托投资公司专业的投资管理运作，可预期实现高于同期国债及银行存款的投资收益。

5.信托对受益人利益有保障

爱护受益人利益是信托法的一项根本原那么，这一原那么主要表达在以下两方面：

一是信托财产具有“独立性〞———托付人设立信托和受托人受托管理,处分信托财产均以受益人利益或特定目的为核心，信托一经有效设立，在未达信托目的之前，信托财产将是“封闭的财产〞，一方面，信托财产脱离托付人的限制，及其未设立信托的其他财产相区分，其继承人或债权人无权追及信托财产；

另一方面，从受托人角度看，信托财产不属于其固有财产，也不属于其对受益人的负债，更不属于其清算财产。

二是信托受益权的优先性———信托财产的独立性，使信托财产免于为托付人或受托人的债权人所追索，从而给予受益人对信托财产享有优先于托付人或受托人的债权人的权利，这就是受益权的优先性。

我国信托法给予了受益人调整信托财产的管理方法和监视受托人信托活动的广泛权利。

信托法规定，受托人在管理,处分信托财产，必需恪尽职守，履行醇厚,信用,慎重和有效管理信托财产的义务。

受益人对受托人违反信托的行为享有申请撤销权,恳求复原原状权或恳求赔偿权，享有对受托人的解任权或申请解任权。

按有关规定，受托人因处理信托事务不当造成信托财产损失的，受托人应负补偿或赔偿责任，使受益人的利益得以实现。

这一原那么及现代金融市场上的投资者爱护原那么是一样的，为以受益人身份参及信托投资的广袤投资者的合法权益供应了充分保障。

6.信托及其他财产管理制度的区分

一般来讲，较为常见的财产管理制度主要有信托,托付和代理三种。

所谓“托付〞是指一方（即受托人）以另一方（即托付人）的名义和费用处理他所受托的事物，而受托人所从事代理活动的后果和责任均由托付人承当。

所谓“代理〞是指一方（即代理人）以他方（即被代理人）的名义，在授权范围内及第三者进展法律行为，而这种行为的法律后果干脆由被代理人承当。

信托同托付,代理很相像，他们都是以当事人之间的依靠关系为根底而成立的制度，但信托时，要把财产占有权转移给受托者，因此信托的当事人之间的信任关系比托付和代理更加亲密。

有时候同样是一件事，可以用托付,代理和信托中任何一种方式去完成，但授予的权限和信任的程度并不一样。

信托及托付,代理的区分主要表现在以下几个方面：

1.当事人不同。

信托的当事人是多方的，从法律上讲，至少要有托付人,受托人,受益人三方，受益人还可为多人。

而托付,代理的当事人仅为托付人（或被代理人）和受托人（或代理人）双方。

2.成立的条件不同。

设立信托必需有确定的信托财产，托付人没有合法全部的,用于设立信托的财产，信托关系就无从确立。

托付,代理管理那么不肯定以存在财产为前提，没有确定的财产，托付,代理关系也可以成立。

3.财产占有权不同。

信托设立时财产占有权转移到受托者手中，由受托人代为管理和处分。

而托付,代理标的物的占有权始终由托付人或被代理人驾驭，并不发生占有权的转移。

4.财产的性质不同。

信托关系中，信托财产是独立的，它及托付人,受托人或者受益人的自身财产相区分，托付人,受托人或者受益人的债权人均不得对信托财产主见权利。

但托付,代理关系中，即使托付,代理的事项是让托付人（代理人）进展财产管理或者处分，该财产仍属于托付人的自有财产，托付人的债权人仍可以对该财产主见权利。

7.信托及托付的区分

从概念上看，托付及信托有很多共同点，即都是基于彼此的信任而产生，都是一方受托为他方办理事务，由他方承当托付事务法律后果的行为。

但信托和托付是有区分的，可以说信托是一种特殊的托付，归纳起来两者区分有以下几方面：

1.法律对合同主体及主体资格的要求不同。

托付合同的当事人是托付人和受托人，托付合同的主体非常广泛，法律对受托人没有特殊要求；

信托合同的当事人是托付人,受托人,受益人三方，营业信托的受托人在法律上要求较为严格，是经有关部门批准特地经营信托业务的法人。

2.托付事务的性质和范围不同。

托付是一般合同关系，其所涉及的事务没有特殊限定，除了财产托付事务之外，还可以托付代理其他事务；

而信托的实质是财产管理关系，信托事务仅限于及财产管理有关的特定事务。

3.合同是否有偿不同。

信托合同是有偿的,从事信托事务的经营行为；

而托付合同既可以是有偿的，也可以是无偿的。

4.办理受托事务的名义不同。

托付既可以受托人的名义，又可以托付人的名义办理受托事务，在后一种状况下，托付人干脆及第三人产生权利义务关系〔即民法上的代理〕；

而信托是以受托人的名义办理信托事务，托付人不干脆及第三人发生法律上的权利义务关系。

5.合同成立的要件不同。

托付合同为不要式合同，即自双方当事人就托付事宜达成一样意思表示时成立并生效；

而信托合同为实践合同,要式合同，即须采纳书面文件形式，以财产实际交付给受托人为成立要件。

6.合同解除的规定不同。

就托付而言，我国合同法规定托付合同的当事人双方均有随意解除权，可随时提出解除合同；

而信托法对信托合同的解除是有限制的，首先受托人不得随意解除信托。

信托是自益权时，托付人中途可撤销信托，但为他益权时，托付人不能随时撤销，不能违反信托目的。

而且信托不因托付人或受托人的死亡,丢失民事行为实力,解散,破产而终止〔托付人是惟一受益人的除外〕，也不因受托人的辞任而终止。

信托具备了财产独立化,受托机构组织化,信托受益权的证券化等法律特色。

信托财产的独立性和超越性，使得托付人或受益人在有限度的风险内享受信托财产利益，并且免于受益人之债权人的追索，建立了有效的破产隔离机制。

这是信托及其他机构在资产管理市场上进展竞争的重要制度优势，也是信托的魅力所在。

8.信托及监护的区分

信托及监护同属一种信托关系．受托人及监护人都具有限制管理他人财产的职能。

信托方式可以应用于对未成年人,禁治产人的监护．这是一种“个人身后信托〞，这里单指不办信托的监护本身及信托两者的比拟，虽然监护人及受监护人有类似受托人及受益人之处．信托的性质仍及监护有别。

1.受监护人类似信托受益人，但这种受益人是特指无行为实力的人，如未成年人；

或行为实力有欠缺的人．如心神丢失或精神衰弱的禁治产人，或限制行为实力的人，如挥霍奢侈的人等等。

2．监护人类似信托受托人，但对监护人又有特殊之要求。

监护人的最大职责．在于爱护和增进受监护人之利益，不只管理受监护人的财产．还应对受监护人的身心安康负哺育及治疗等责任。

而信托受托人的主要职责，仅是对受益人的财产收益负责。

3.监护人是经司法机关,行政机关,群众团体,居民组织以及生身父母等指定的一种代理人，对受监护入的财产有很大的管理及处分权．但是没有法律上的全部权。

而信托中的受托人是他人财产名义上的全部人和经理人，对信托财产享有法律上的全部权。

4.监护人通常由法院裁决指定或由受监护人的生身父母用遗嘱方式指定．而信托受托人通常由托付人本人意思指定。

9.投资信托及信托投资

投资信托指以自有资金或信托资金对其他公司投资的公司。

「投资信托」和「信托投资」是不同的，「信托投资」具有信托,投资及开发三项功能，对象为个人,团体,工商业界及政府机构，其信托的业务为以受托人的身分代信托人经营管理其金钱或财产，投资的业务有生产事业的投资及证券的投资，开发的业务有投资于开发工业区及投资于企业办公用房屋或国民住宅。

而「投资信托」那么仅为有价证券的投资而已，故投资信托为信托投资的一部份。

10.什么是投资信托

指以自有资金或信托资金对其他公司投资的公司。

11.什么是资金信托

资金信托是以货币资金作为标的物，各方当事人以此建立资金信托关系，这种货币形态的信托财产称为“信托金〞。

信托金有以下特征：

1.信托金是一种间接运用的资金。

即信托金运用要经过中介，