保险业务收支财务处理流程文档格式.docx

保险业务收支财务处理流程文档格式.docx

《保险业务收支财务处理流程文档格式.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《保险业务收支财务处理流程文档格式.docx（20页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

公司收取首期保费的方式

对客户选择的不同的交纳首期保费的方式，公司可确定对应的收取保费的方式：

银行代理收费。

对客户交纳现金保费的，公司业务员收取后到银行填写银行代理收费凭证，将款项通过银行存入公司帐户后将银行代理收费凭证回单连同投保文件送交公司网点。

或者，业务员将现金款项直接交存公司网点财务，由网点财务集中送存银行。

POS机划款。

对客户交纳现金保费的，公司业务员收取后到银行存入个人银行帐户；

营业网点对投保申请初审通过后，将业务员的银行借记卡在POS机上按收据金额进行刷卡转帐。

业务员转帐。

对客户交纳现金保费的，业务员收取后到银行存入个人的银行帐户，公司财务委托银行将该保费款项从业务员帐户划入公司帐户。

首期客户转帐。

由公司财务委托银行将该保费款项直接从客户帐户划入公司帐户。

支票划款。

对客户交纳支票的，公司业务员收取支票后，将投保文件送交营业网点，支票通过网点财务或分公司财务交由银行进帐。

系统对个险不同收费的处理方式

目前公司的业务系统对个险不同收费的处理分类为：

对公司而言，银行代理收费、POS机划款两种收费方式在系统中视同现金进行处理。

由于支票在财务未收到银行进帐回单前不能确认公司已收到款项，系统对支票进行单独处理。

客户银行转帐。

现金（银行代理代收、POS机）财务处理流程

暂收录入

审核确认暂收收据内容与相应的单据匹配，如银行代理收费凭证、POS机收条等。

进入操作界面：

业务处理系统==》个险网点财务==》网点收费==》暂收录入。

依据暂收收据内容进行暂收录入

单位代码、机构部门：

系统默认为操作员所在单位与机构部门；

选择单证类型：

根据暂收收据的性质，选择单证类型为个险暂收收据。

录入暂收收据号。

系统会对录入的暂收收据号进行检查与校验，如该收据未领用或已回销，或收据号输入错误，则系统不予确认，并显示：

“收据号未找到或已回销”。

选择收费方式：

根据收费类型或方式，选择现金。

录入投保单号。

系统会对录入的投保单号进行校验，如投保单号输入错误，则系统不予确认。

录入暂收金额：

录入暂收收据记录的金额。

输入业务员工号。

其他内容系统会根据已输入的信息自动给出，其中暂收日期默认为当日，但可根据需要进行修改。

审核确认输入无误后，进行确认。

网点结帐

将当日已进行暂收录入的所有暂收收据按现金、支票、业务员转帐等收费类型进行分类汇总，并与相应的单据匹配。

业务处理系统==》个险网点财务==》网点收费==》网点结帐。

在网点结帐的对账处理窗口进行处理

机构/部门代码：

系统默认为操作员所在机构与部门。

处理日期：

系统默认为网点结帐处理当日，但可修改处理日期。

现金合计：

POS机收费的，输入POS机日清单上的合计金额；

其他现金收费方式的，输入现金或现金解款单的合计金额。

在清单列印的复选框中，选择“首期暂收现金”，并点击“清单列印”操作键，系统列印处理日暂收录入的收费方式为现金的所有记录。

点击“核对”操作键，系统将分别核对首期现金暂收录入金额与现金合计，如不一致，则系统提示错误。

如一致，则系统提示可以上报数据。

如发现暂收录入信息有误，可通过直接点击信息列印的该记录进入“暂收录入修改”画面，可修改暂收录入的金额、支票号与暂收日期。

确信处理日暂收录入准确无误，并系统核对通过后，点击“上报”键，系统确认上报成功。

财务中心确认

对于已做网点结帐处理的现金保费，分公司财务在确认网点的金额正确无误后，在财务中心确认中进行处理。

业务处理系统==》个险网点财务==》网点收费==》财务中心确认。

在财务中心确认的对帐窗口进行处理：

分公司代码：

系统默认为操作员所在分公司。

操作日期：

系统默认为当日，但可更改操作日期。

点击“执行”键，系统将分公司所属各机构网点结帐后的数据列印显示。

对核对无误的数据，选择确认栏下的确认框，并点击确认键后，即表示财务中心对网点上报数据进行了核对并确认无误。

生成业务接口凭证

对已进行财务中心确认的收费记录，在有关原始凭证包括暂收收据、银行代理收费凭证或POS收条核对无误后，由财务人员在财务总帐中确认收到的银行存款与首期预收保费。

对于现金方式处理的首期预收保费，生成业务接口凭证的数据与财务中心确认的收费数据一致

业务处理系统＝＝》财务总帐＝＝》日常操作＝＝》转入业务接口凭证＝＝》个险帐套。

在业务接口凭证操作栏中进行操作：

凭证类别：

选择凭证类别为“银行凭证”

取数期间：

录入接口凭证提取数据的期间范围。

费用类型：

费用类型为11首期预收保费。

付款方式：

付款方式为1现金。

凭证日期：

录入凭证生成的日期，默认为当日。

点击“查询”功能键，系统会列示生成的接口凭证分录：

借：

银行存款

贷：

预收保费－首期预收

如该分录的银行存款对应多个银行帐户，则点击“增加明细”功能键后，将其他银行科目代码录入，同时修改各银行存款科目的发生额。

确认接口凭证生成的分录与财务中心确认数、原始凭证记录一致后，点击“生成凭证”功能键，系统自动生成相应的凭证。

收费查询

网点财务和财务中心都可通过收费查询，检查暂收录入数据的状况。

业务处理系统==》个险网点财务==》网点收费==》收费查询。

在历史记录查询窗口进行处理：

机构代码：

系统默认为操作员所在机构。

系统默认为当日，但可更改处理日期。

点击查询键，系统列示已做暂收录入的各收据的详细情况：

收据类型、状态、付款方式、（支票号）、收据号、暂收金额、业务员姓名]交单日期。

在不同处理阶段，各数据的状态不同：

对现金收据未进行财务中心确认的，收据状态显示为：

“6现金已收/支票已收/转帐成功”

对现金收据已进行财务中心确认的，收据状态显示为：

“1财务确认到帐/出纳付款确认”。

对支票退票的，该收据的状态为：

“2取消”。

支票财务处理流程

审核确认暂收收据内容与相应的单据及支票金额匹配。

根据收费类型或方式，选择支票。

录入支票号。

支票金额合计：

录入支票的合计金额。

在清单列印的复选框中，选择“首期暂收支票”，并点击“清单列印”操作键，系统列印处理日暂收录入的收费方式为支票的所有记录。

点击“核对”操作键，系统将分别核对首期支票暂收录入金额与支票合计，如不一致，则系统提示错误。

对于已做网点结帐处理的支票保费，分公司财务在确认网点的金额正确无误后，在财务中心确认中进行处理。

支票到帐确认

对于收款方式为支票的，在将支票解交银行进账，收到支票进账成功或进账失败的回单后，在“支票到账确认”中进行处理。

业务处理系统==》个险网点财务==》网点收费==》支票到帐确认

在支票确认操作框中输入查询信息：

输入机构代码：

输入该支票进行暂收录入时所在的机构代码。

收据号、进帐日期，支票号：

不输入有关信息则默认选择全部。

点击“暂收费调阅”操作键，系统列示支票信息。

如该支票已成功进帐，则在该支票状态变更栏下选择“到帐”，在变更确认栏下的空白框中点击选定，点击“确认”键。

系统确认支票已成功进帐。

如该支票已退票，则在该支票状态变更栏下选择“退票”，在变更确认栏下的空白框中点击选定，点击“确认”键。

系统确认支票已退票。

对于已退票的支票，“暂收费调阅”操作不会列示支票信息，但可通过点击“支票清理”操作键，系统会列示已退票的支票信息。

对于已退票的支票，公司正在处理的，可通过点击“支票清理”操作键列示出该支票后，在该支票状态变更栏下选择“处理中”，表明公司正在处理该支票；

对于已退票的支票，如公司获得客户重新签发的新支票，可通过点击“支票清理”操作键列示出该支票后，在该支票状态变更栏下选择“已回复”，并在新支票号栏下输入其号码，点击“确认”键。

对已进行支票到帐确认的收费记录，在有关原始凭证包括暂收收据、支票进帐单核对无误后，由财务人员在财务总帐中确认收到的银行存款与首期预收保费。

对于支票方式处理的首期预收保费，业务接口凭证的数据与支票到帐确认得数据一致。

付款方式为2支票。

贷：

如该分录的银行存款对应多个银行帐户，则点击“增加明细”功能键后，将其他银行存款科目代码录入，同时修改各银行存款科目的发生额。

确认接口凭证生成的分录与支票到帐确认数、原始凭证记录一致后，点击“生成凭证”功能键，系统自动生成相应的凭证。

业务处理系统