ERP实训题文档格式.docx
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RMB
3、帐套启用期间：
2008年01月01日
（三）添加用户（系统管理）
用户名
认证方式
用户组
权限
张华
密码认证，自己设置
Administrators（系统管理员组）
不需授权
李萍
Users（一般用户组）
授予所有权限
（四）提示“用户冲突”的处理：
清理“系统使用状况”和“网络控制管理”。
（五）由于院校广泛使用单机实现，没插加密狗，演示版的软件结账不得超过3个会计期间，所以大家在下面的练习过程中，结账后最好反结账过来再进行往下面的操作。
切记1月启用的帐套不得结账到3月。
练习二帐套初始化
掌握对帐套进行初始化的步骤及各操作要点。
根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始
化工作。
一、从模板中引入会计科目（该企业为工业企业），此处引入新会计准则科目模板。
系统设置——公共资料——科目（引入）
二、设置总帐系统参数
设置“本年利润”科目代码
对以下帐套选项打“√”：
1、启用往来业务核销
2、新增凭证自动填补断号（其他选项作为了解，不要过多的勾选无关选项）
三、系统资料维护
（一）增加两种币别。
注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）
币别代码
币别名称
记帐汇率
折算方式
汇率类型
HKD
港币
1.08
原币*汇率=本位币
浮动汇率
USD
美元
8.45
（二）增加凭证字为“记”字。
（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。
计量单位组
代码
计量单位名称
系数
重量组
KG
公斤
1
T
吨
1000
数量组
J
件
X
箱
50
（四）增加支票结算方式。
名称
JF06
支票
（五）新增相关核算项目资料
（1）新增“客户”资料：
天河区（上级组）
01.01
长城公司
01.02
天达公司
02
越秀区（上级组）
02.01
宏基公司
02.02
长海公司
（2）新增“部门”资料：
财务部
行政部
03
销售部（上级组）
03.01
销售一部
03.02
销售二部
04
生产部
（3）新增“职员”资料：
部门
001
002
003
王林
004
赵立
005
刘红
006
孙晴
（4）新增“供应商”资料：
海珠区（上级组）
恒星公司
南方公司
白云区（上级组）
王码公司
强发公司
（5）新增“产成品”核算项目类别，代码011。
属性名称
属性类别
属性长度
标准成本
实数
出厂价
零售价
货币
销售政策
文本
255
（六）会计科目维护
（1）增加会计科目
科目代码
科目名称
外币核算
期末调汇
数量金额辅助核算
核算项目
1002
银行存款
所有币别
√
1002.01
建设银行
人民币
1002.02
中国银行
1002.03
工商银行
港元
1123
预付账款
1123.01
报刊杂志费
1221
其他应收款
1221.01
职员
1403
原材料
1403.01
甲材料
√（计量单位：
公斤）
1403.02
乙材料
5001
生产成本
5001.01
工资及福利
5101
制造费用
5101.01
折旧费
5101.02
6001
主营业务收入
部门、职员、物料
6602
管理费用
6602.01
6602.02
6602.03
通讯费
部门、职员
6603
财务费用
6603.01
利息
6603.02
汇兑损益
（2）会计科目的修改：
往来业务核算
1122
应收帐款
客户
2202
应付帐款
供应商
操作要点：
（1）设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。
（2）在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。
另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；
一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；
核算项目下也不能再挂核算项目。
（3）设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。
若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。
另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。
（4）对应收、应付等往来科目设置时应注意：
未购买应收、应付子系统的客户，如要进行往来业务核销、往来对帐和帐龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算；
已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较为实用。
（5）如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。
（七）新增“物料”资料：
对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总帐系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。
已购买K/3业务模块的用户则不需在总帐系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。
先设上级组:
01材料
02产品
属性
计量单位
计价方法
存货科目
销售收入
销售成本
外购
加权平均
6051
6402
A产品
自制
1405
6401
B产品
注意：
以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。
其具体操作为：
在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。
四、初始余额录入
外币∕数量
汇率
借方金额
贷方金额
现金
30,000
银行存款-建设银行
500,000
银行存款-中国银行
200,000
1690000
银行存款-工商银行
100,000
108000
150,000
原材料-甲材料
1,000
20,000
-乙材料
500
50,000
预付账款-报刊杂志费
2,000
其他应收款-职员
5,000
坏帐准备
固定资产
5，600,000
累计折旧
900,000
300,000
短期借款
实收资本
6850000
合计
8155000
注：
应收帐款科目期初数据：
时间
事由
金额
2007.12.06
销货款
80,000
2007.11.25
70,000
应付帐款期初数据：
2007.09.12
购料
120,000
2007.06.03
180,000
如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总帐系统，而不需要在总帐系统里录入。
录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；
录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入；
录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；
试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。
综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。
五、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。
六、试算平衡结束初始化工作。
练习三日常帐务处理练习
掌握K/3财务系统日常帐务处理工作
根据下述资料录入记帐凭证，对其进行审核、过帐并查看各种帐表；
进行往来业务核销；
利用自动转帐功能结转有关费用；
进行期末调汇、结转损益等业务处理并进行期末结帐。
一、录入记帐凭证
1、提现类：
5日，提取现金10,000元备用。
摘要：
提现
借：
现金10,000
贷：
银行存款-建行10,000
2、应付往来业务类：
10日，偿还前欠恒星公司的货款120,000元。
偿还欠款
应付帐款-恒星120,000
银行存款-建行120,000
要点：
记得选择相应的供应商名称
3、多核算项目类：
15日，销售一部王五向宏基公司销售A产品60,000元，货款暂欠。
摘
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