国建专项支出绩效评价指标体系Word文档格式.docx
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100
实际到位资金（万元）
150
其中：
中央财政
省财政
州财政
县财政
单位自筹
其他
基
本
概
况
根据州政办发【2013】18号《湘西自治州政府投资建设项目监督管理办法》的通知，对县级国家建设项目进行制度管理和工作规划，并组织实施；
检查项目是否具备经批准的计划，同时审计监督国家建设项目有关建设勘测、设计、实施、监理、采购和供货等环节，跟踪审计财政资金较大的建设项目事前、事中、竣工验收全过程，保证资金使用合理。
监督、检查社会中介结构对国家建设项目审计验证业务的资质。
项
目
绩
效
标
重点关注政府重视、群众关心、惠及民生的重大政府投资项目。
加强对全县国有资产投资或融资为主的建设项目立项审批，从建设项目立项、审批到项目投资和工程价款结算的真实性、合法性、合规性等各个环节对工程项目进行全面监督，及时发现问题、堵塞漏洞，提高资金使用效益，减少损失浪费，为全县国有资产投资或融资为主的重点建设项目进行服务，加强资金管理，保证国有资金使用到位，并形成相关报告，为投资方提供参考。
同时按照相关规定，防止作弊渎职，保证投资规模不突破国家下达的指标，规范、净化建设市场及相关环境。
执
行
情
项目完成情况
项目于2017年12月31日已完成，
资金
投入
情况
财政拨款150万元，实际使用132万，资金使用率为88%。
其中日常业务开支（包括办公开支、公车运行费、公务接待费等）75.28万，聘请中介结构业务费23.48万，购置设备3.97万，差旅费16.21万，其他商品和服务费13.06万。
绩效
目标
实现
完成审计项目2个（局内计划），即县高级中学搬迁工程、王家寨公路一期工程竣工决算审计，审计发现问题金额14,379.15万元（管理不规范金额），其中多计工程结算款7,972.01万元、超规模超标准项目6407.14万元。
完成县政府及有关单位交办的政府投资建设项目工程竣工结算审计项目47个、涉及建设工程266个，工程项目竣工结算审计送审金额7.14亿元，审减金额1.72亿元，审减率24.04%，为国家财政节约了1.72亿元，保证了国有资金使用到位，资金的使用率显著提高，也杜绝了作弊渎职的现象，对净化、规范投资及建设市场的环境起到了促进的作用，保证了国家建设项目的合理、合规及合法性
经济
效益
分析
完成县政府及有关单位交办的政府投资建设项目工程竣工结算审计项目47个、涉及建设工程266个，工程项目竣工结算审计送审金额7.14亿元，审减金额1.72亿元，审减率24.04%。
为国家财政节约了1.72亿元，保证了国家资金使用到位，不浪费，提高了资金的使用率。
社会
及时发现问题、堵塞漏洞，同时防止了作弊渎职现象的发生，对净化、规范投资及建设市场的环境起到了促进的作用，保证了国家建设项目的合理、合规及合法性。
项目
组织
管理
整个项目的运行完全按照我局内部管理制度及《湘西自治州政府投资建设项目监督管理办法》的通知的规定执行，不存在违规违法的问题。
财务
项目的资金运转完全按照我局财务管理制度执行，专款专用，对于资金的使用严格把关，不存在虚报开支，套取资金等违法违规问题。
存在
问题
及
在项目实施过程中，发现报审项目数量多，工程量大，加上人手不足，导致拖慢工作效率。
自
评
结
论
项目总体执行情况较好，能按照制定的计划完成并通过验收，预期的绩效目标的也基本实现，无论是取得的经济效益还是社会效益都有显著成果，同时该项目的运行也是严格按照相关规章制度执行，不存在违法乱纪的问题。
优
√
良
合格
不合格
有
关
建
议
建议为政府投资审计中心增加人手。
价
人
员
姓名
职称/职务
单位
签字
副局长
审计局
李明
会计
专家组（评价组）组长（签字）：
项目单位（中介机构）负责人（签字并盖章）：
年月日
财政专项支出绩效评价指标体系
一级指标
分值
二级指标
三级指标
评价标准
指标解释
项目决策
20
项目目标
4
目标内容
目标明确（1分），目标细化（1分），目标量化（2分）
目标明确，共完成县政府及有关单位交办的政府投资建设项目工程竣工结算审计项目47个、涉及建设工程266个，
4
决策过程
8
决策依据
3
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）
根据州政办发【2013】18号《湘西自治州政府投资建设项目监督管理办法》的通知
3
决策程序
5
项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分），项目实施调整履行相应手续（1分）
项目符合申报条件；
申报、批复程序符合相关管理办法；
项目调整等也都是按照相应手续
资金分配
分配办法
2
办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）
根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法及报批制度；
资金分配全面、合理，保证了资金的安全及效益
2
分配结果
6
项目符合相关分配办法（2分），资金分配合理（4分）
资金分配符合相关管理办法；
使用结果合理
项目管理
25
资金到位
到位率
根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）
该项目计划100万元，实际到位150万元
到位时效
及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。
资金及时到位；
没有影响项目进度
资金管理
10
资金使用
7
虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分
不存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；
不存在截留、挤占、挪用项目资金情况；
也不存在超标准开支情况
7
财务管理
财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。
组织实施
组织机构
1
机构健全、分工明确（1分）
内设一个投资审计中心，分工明确
1
管理制度
9
建立健全项目管理制度（2分）；
严格执行相关项目管理制度（7分）
有健全的项目管理制度；
并严格执行该管理制度执行
项目绩效
55
项目产出
15
产出数量
5
对照绩效目标评价产出数量（5分）
完成结算审计项目47个、涉及建设工程266个
5
产出质量
4
对照绩效目标评价产出质量（4分）
保证了国有资金使用到位，资金的使用率显著提高，也杜绝了作弊渎职的现象，对净化、规范投资及建设市场的环境起到了促进的作用，保证了国家建设项目的合理、合规及合法性，已达到绩效目标。
产出时效
对照绩效目标评价产出时效（3分）
在规定的时间内已全面完成计划工作
产出成本
对照绩效目标评价产出成本（3分）
该项目预算是100万元，实际到位150万，虽然工作量大用钱的地方多，但本着节约的原则，年度支出严格按照绩效目标没有超出预算。
项目效果
40
经济效益
对照绩效目标评价经济效益（8分）
工程项目竣工结算审计送审金额7.14亿元，审减金额1.72亿元，审减率24.04%，为国家财政节约了1.72亿元
8
社会效益
对照绩效目标评价社会效益（8分）
及时发现问题、堵塞漏洞，同时防止了作弊渎职现象的发生，保证了国家建设项目的合理、合规及合法性。
环境效益
对照绩效目标评价环境效益（8分）
对净化、规范投资及建设市场的环境起到了促进的作用，
可持续影响
对照绩效目标评价可持续影响（8分）
提高资金使用效益，减少损失浪费，为全县国有资产投资或融资为主的重点建设项目进行服务，加强资金管理，保证国有资金使用到位
服务对象满意度
对照绩效目标评价服务对象满意度（8分）
该项目的实施，在各个阶段上都严格按照要求，致力服务于县委政府，得到大众的好评。
总分
100
填报说明
一、本报告由自评机构填写，所有内容必须客观真实。
二、封面填写
（一）评价类型：
在项目所属类型的方框内打√，属于跨年度支出项目中期评价的填报“实施过程评价”；
属于项目完成后评价的填报“完成结果评价”。
（二）项目名称：
须与项目批复文件的项目名称一致。
（三）项目单位法人代码：
按照质量技术监督部门颁发的单位法人代码填写。
（四）支出科目编码：
按照财政部统一的政府预算支出科目编码填写。
（五）项目单位：
填写全称，不得省略。
（六）主管部门：
三、报告内容填写
（一）项目负责人：
当项目负责人有多个时，项目负责人、联系电话、地址和邮编等栏目，可调整格式，逐个填写。
（二）项目起止时间：
按照项目预算批复至项目完工（竣工验收）的实际时间填写。
（三）基本概况：
填列项目的实施依据、涉及范围、主要内容和用途等。
如项目执行过程中存在计划调整的，需说明调整原因情况
（四）项目绩效目标：
明细填列项目绩效总目标、阶段性目标及其分项子目标，对主要的经济、社会、生态环境效益目标等要有明确的指标和标准。
（五）项目执行情况：
1、项目完成情况：
填列项目的完成时间，需验收项目的要明确是否已经通过验收；
未按期完成或尚未完成的要说明原因。
2、资金投入情况:
填列项目实际投入资金数额，明确计算出项目资金使用率（实际投入资金/实际到位资金×
100％），项目执行超支显著或节余资金较多的，要说明原因。
3、绩效目标实现情况：
应对照第（四）栏设定的各项绩效目标，分项填列实际完成情况
4、经济效益分析：
填列项目实施取得的经济效益
5、社会效益分析：
填列项目实施取得的社会效益
6、项目组织管理情况：
填列项目的组织管理体系运行构架，是否按照有关规章制度要求规范执行，是否存在违规违法问题。
7、项目财务管理情况：
填列项目的财务管理体系运行构架，是否按照有关规章制度要求规范执行，专项管理，严格把关，是否存在违法违规问题。
8、存在问题及分析：
填列项目实施过程和执行效果中发现的问题，并进行分析
（六）自评结论：
对项目实施后所取得的绩效进行概括性总
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