财务支出流程图Word格式.doc

财务支出流程图Word格式.doc

《财务支出流程图Word格式.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务支出流程图Word格式.doc（5页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

签订采购合同

采购部门

填制付款审批单

财务资产部审核

金额是否在月度资金计划内

是

分管领导审核

财务总监审核

总经理审核

董事长审核

交财务资产部办理

否

是否取得

发票

收到发票后，填制预付款项核销审批单，并进行相应账务处理

报经董事长批准后

二、工程结算付款

收到工程发票后，填制预付款项核销审批单，并进行相应账务处理

工程发票

工程管理部根据工程结算单，填制付款审批单

工程结算

三、购置办公设备

购置办公设备

采购部门填制固定资产申购单

四、日常办公费报销（低值易耗品、车辆维修费等）

日常办公费报销

相关部门填制付款审批单或费用审批单（如有采购合同、车辆维修审批单等必要附件，应附于审批单后）

五、差旅费报销

差旅费报销

总经理办公室审核

出差员工填制差旅费报销单或费用报销单（后附出差申请单，出差如派公车，出差派车单也应附于其后）

六、业务招待费报销

业务招待费发生

相关部门填制费用报销单（后附用餐申请单）