最新农业银行融资方式保理Word下载.docx

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[编辑本段]5

国际保理业务5

产品定义6

功能和特色6

办理流程6

国内保理

目录[隐藏]

一、产品定义

二、重要属性

三、产品特点

四、适用对象

五、申请条件

六、申请资料

七、申办程序

八、收费标准

一、产品定义

　　国内保理是指保理商（通常是银行或银行附属机构）为国内贸易中以赊销的信用销售方式销售货物或提供服务而设计的一项综合性金融服务。

卖方（国内供应商）将其与买方（债务人）订立的销售合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等综合性金融服务。

　　按是否可以向供应商追索，保理业务可分为有追索权保理（又叫应收账款收购及代购）和无追索权保理（又叫应收账款买断）两种。

有追索权保理是指应收账款到期后买方没有履行付款义务，保理商可向供应商追索的保理；

无追索权保理是指应收账款到期买方没有履行付款义务，保理商不能向供应商追索的保理。

但买方以商业纠纷为由拒绝付款的，保理商仍可向供应商追索。

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二、重要属性

　　1、期限：

保理融资期限一般不超过12个月，最长不超过18个月（含1-6个月的宽限期）。

　　2、额度：

保理融资金额根据应收账款的质量、结构和期限按一定的预付比率确定，一般不超过应收账款净值的80%。

　　3、利率：

应收账款融资按人民银行规定收取融资利息，利率按照同档期贷款利率含浮动计算。

　　4、费率：

办理业务的手续费费率的高低取决于交易性质、金额、融资风险和服务内容等，一般为应收账款净额的0.1-1%。

三、产品特点

　　国内保理业务的特点：

　　1、兼容多种操作方式，突破应收账款债务人不配合办理手续的瓶颈，应收账款一旦形成，即可办理保理业务；

　　2、支持多种融资方式，便于企业灵活选择合适的融资品种，合理控制财务成本；

　　3、融资期限可以突破单笔应收账款的金额和期限，降低企业资金管理的难度。

　　企业使用国内保理业务的优点：

　　对卖方

　　1、将未到期的应收账款立即转换为销售收入，改善财务报表；

　　2、对买方提供更有竞争力的远期付款条件，拓展市场，增加销售；

　　3、买方的信用风险转由应收账款受让银行承担，收款有保障；

　　4、资信调查、账务管理和账款追收等由应收账款受让银行负责，节约管理成本。

　　对买方

　　1、利用优惠的远期付款条件，加速资金周转，创造更大效益；

　　2、节省开立银行承兑汇票、信用证等的费用。

四、适用对象

　　国内保理业务主要适用于赊销结算方式的国内贸易。

申请企业具有良好信用记录，且具备完善的应收账款管理体系，财务状况良好，所经营的产品质量稳定，标准化程度高，易于保管。

五、申请条件

　　1、申请人应当是经工商行政管理机关核准登记的企业，具备独立法人资格；

　　2、申请人资信良好，发展前景良好、产品销售渠道通畅；

　　3、供应商与买方间有稳定的商品买卖关系；

　　4、买方为信誉良好、具有履约实力的企业；

　　5、商品交易或提供的服务合法、有效、真实，购销双方没有争议；

　　6、应收账款权属清楚，没有争议，不受抵消权、质押权、留置权、抵押权及求偿权的影响；

　　7、应收账款账龄结构合理、坏账比例适度、风险能有效预测和控制；

　　8、购销合同中没有对应收账款禁止转让的条款；

　　9、保理商要求的其他条件。

六、申请资料

　　1、卖方企业须提供资料：

《国内保理业务申请书》；

公司的证明文件，包括：

公司简介、公司章程、验资报告、经过年审的营业执照、法人代码证，税务登记证、贷款卡（证）；

法定代表人资格和身份证明，如果授权还需提供授权委托书及受权人身份证明；

公司有权决策机构或有权决策人同意办理本业务的决议；

公司生产经营情况介绍；

近期财务报表；

公司应收账款管理体系和应收账款明细情况。

　　2、买方企业须提供资料：

公司证明文件，包括：

公司简介、公司章程、经过年审的营业执照等；

公司近期财务报表。

　　3、应收账款资料：

购销合同原件或经证实为原件的复印件；

经买方确认的应收账款对账单副本，标明相关交易合同应收账款付款情况、付款期限及付款条件明细；

货运证明或其他表明货物确已发运的单据；

交易发票；

提货单、质检证明、预付款（定金）证明。

　　4、保理商要求的其他资料。

七、申办程序

　　1、供应商向买方以赊销的方式销售货物或提供服务取得应收账款；

　　2、供应商向保理商提出办理国内保理业务的申请并提供相关材料（包括买方资料）；

　　3、保理商对供应商和买方进行审查，审查通过后，与供应商签订应收账款融资协议，进行债权转移确认；

　　4、如供应商需要，保理商向其发放融资款项；

　　5、应收账款到期日前保理商通知买方付款；

　　6、买方将款项汇入保理商指定账户；

　　7、保理商扣除融资本息和费用，余款支付卖方；

如果是买断的，则结账即可。

无追索权保理项下，保理商承担由于付款人信用风险不能足额支付到期应收账款的责任。

　　应收账款融资除了按人民银行规定收取融资利息外，还收取办理业务的手续费，费率的高低取决于交易性质、金额、融资风险和服务内容等。

具体各项收费均通过合同约定。

概念

简介

1.贸易融资

2.销售分户账管理

3.应收帐款的催收

4.信用风险控制与坏账担保

国际保理业务

1.单保理方式

2.双保理方式

概念

　　保理：

出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。

简介

　　保理（Factoring）又称托收保付。

[1]它是国际贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了避免收汇风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险责任的做法。

　　保理商为其提供下列服务中的至少两项：

贸易融资

　　保理商可以根据卖方的资金需求，收到转让的应收帐款后，立刻对卖方提供融资，协助卖方解决流动资金短缺问题。

销售分户账管理

　　保理商可以根据卖方的要求，定期向卖方提供应收帐款的回收情况、逾期帐款情况、帐龄分析等，发送各类对帐单，协助卖方进行销售管理。

应收帐款的催收

　　保理商有专业人士从事追收，他们会根据应收帐款逾期的时间采取有理、有力、有节的手段，协助卖方安全回收帐款。

信用风险控制与坏账担保

　　保理商可以根据卖方的需求为买方核定信用额度，对于卖方在信用额度内发货所产生的应收帐款，保理商提供100%的坏帐担保。

国际保理业务

　　国际保理业务的运作有单保理和双保理两种方式。

仅涉及进出口商一方保理商的叫做单保理方式；

涉及双方保理商的则叫做双保理方式。

单保理方式

　　单保理方式适用于出口商所在国未有保理商的国家和地区背景下。

当进出口双方经过协商谈判决定采用保付代理结算方式后，出口商即向进口商所在国的保理商提出申请，签订保付代理协议，并将需确定信用额度的出口商名单提交给保理商；

进口保理商对进口商进行资信调查评估；

将确定的进口商信用额度通知出口商，并承担进口商信用额度内100%的收取货款风险担保；

出口商依据由进口保理商确定的进口商信用额度决定签约；

在信用额度内签约发货后，将发票和货运单据直接寄交进口商；

将发票副本送进口保理商，进口保理商负责催收帐款；

如果出口商在发货后、收款前有融资要求，进口保理商将在收到发票副本后以预付款方式提供不超过发票金额80%的无追索权短期货款融资；

进口商在付款到期时将全部货款付给进口保理商，进口保理商再将全部货款扣除相关费用及预付货款后转入出口商的银行帐户。

（此种保理业务应称为“直接保理”，直接保理由与只涉及进口或出口保理上，缺少另一方保理商的配合因此保理商的风险大得多）

双保理方式

　　双保理方式适用于进出口商双方所在国都有保理商的国家和地区背景下。

出口商与本国的出口保理商签订保付代理合同；

然后与进口商协商谈判买卖合同并约定采用保付代理结算方式；

在签约前，出口商向出口保理商提出确定进口商信用额度申请；

出口保理商再从进口国的保理商中挑出进口保理商，同时将需要核定信用额度的进口商名单提交给进口保理商；

进口保理商对进口商进行信用调查评估，将确定的进口商信用额度通知出口保理商，出口保理商将进口商信用额度通知出口商，并承担进口商信用额度内100%的收取货款风险担保；

出口商依据由保理商确定的进口商信用额度决定是否签约；

将发票副本送出口保理商，出口保理商负责催收帐款管理；

如果出口商在发货后、收到货款前有融资要求，出口保理商将在收到发票副本后以预付款方式提供不超过发票金额80%的无追索权短期货款融资；

出口保理商同时将应收帐款清单提交给进口保理商，委托其协助催收货款；

进口商在付款到期时将全部货款付给进口保理商，如果进口商在发票到期日90天后仍未付款，进口保理商做担保付款；

进口保理商收款后，立即将全部款项转给出口保理商；

出口保理商在扣除相关费用及预付货款后转入出口商的银行帐户。

只要进口商按原定合同及时付清了货款，这单保理业务就告完成。

进口商的信用额度在保理合同规定的期限内可循环使用。

农行企业业务：

1.流动资金贷款

产品定义

　　流动资金贷款是指农业银行为满足借款人正常生产经营过程中周转性或临时性流动资金需要发放的贷款。

　　流动资金贷款按期限分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。

短期流动资金贷款是指贷款期限不超过1年（含1年）的流动资金贷款；

中期流动资金贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的流动资金贷款。

功能和特色

　　流动资金贷款能满足借款人因生产、经营中的流动资金不足的本外币融资需求。

办理流程

（一）提出书面申请

（二）提供如下资料

　　1、借款人基本情况。

包括借款人的营业执照、公司章程、法人代表证明书或法人授权委托书。

　　2、借款人、保证人近年来的财务报表、生产经营情况等资料。

　　3、抵押物、质物清单和有权处分人同意抵押、质押的证明及保证人同意担保的证明文件。

　　4、购销合同、进出口批文及批准使用外汇等与申请该笔流动资金贷款用途密切相关的有效文件。

　　5、中国人民银行颁发的贷款证（卡）。

　　6、农业银行要求的其他资料。

2、固定资产贷款产品定义

固定资产贷款系指我行为借款人新建、扩建、改造、购置等固定资产投资提供的本外币融资。

固定资产指使用年限超过1年，单位价值较高，根据国家会计制度和准则应列入固定资产范围的资产。

法人汽车贷款、建安企业购置施工设备等均按固定资产贷款管理。

　　固定资产贷款根据项目运作方式和还款来源不同分为项目融资和一般固定资产贷款。

项目融资指我行以针对融