《证券投资基金基础知识》试题及答案Word文档格式.docx

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C.钢铁（正确答案）

D.甲醇

能源类大宗商品主要包括原油、汽油、天然气、动力煤、甲醇等。

钢铁属于基础原材料类大宗商品。

4.投资风险不包括（）。

A.操作风险（正确答案）

B.流动性风险

C.市场风险

D.信用风险

投资风险的主要因素包括：

市场价格（市场风险），在规定时间和价格范围内买卖证券的难度（流动性风险），借款方还债的能力和意愿（信用风险）。

5.投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为（）

A.水平配比策略

B.久期配比策略

C.现金配比策略（正确答案）

D.价格免疫策略

投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为现金配比策略。

6.依照《证券投资基金会计核算办法》规定，发生的基金运作费用如果影响（）小数点后第4位的，应采用待摊或预提的方法。

A.基金资产净值

B.基金份额净值（正确答案）

C.基金所有者权益

D.基金资产总值

按照有关规定，发生的这些费用如果影响基金份额净值小数点后第4位的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。

7.境内机构投资者进行境外证券投资时，可以委托境外投资顾问为其提供证券买卖建议或投资组合管理等服务。

境外投资顾问应当符合的条件不包括（）。

A.所在国家或地区证券监管机构已与中国证监会签订双边监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系

B.在境外设立，经所在国家或地区监管机构批准从事投资管理业务

C.经营投资管理业务达3年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于100亿美元或等值货币（正确答案）

D.有健全的治理结构和完善的内控制度

境内机构投资者进行境外证券投资时，可以委托境外投资顾问为其提供证券买卖建议或投资组合管理等服务。

境外投资顾问应当符合下列条件：

①在境外设立，经所在国家或地区监管机构批准从事投资管理业务。

②所在国家或地区证券监管机构已与中国证监会签订双边监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系。

③经营投资管理业务达5年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于100亿美元或等值货币④有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，最近5年没有受到所在国家或地区监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构

8.关于基金会计核算的特点，以下表述错误的是（）。

A.基金会计的责任主体是基金管理人

B.目前，我国基金会计核算以细化到日

C.基金取得金融资产或负债按照持有到期类进行初始确认（正确答案）

D.基金会计以证券投资基金为会计核算主体

根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，金融资产在初始确认划分为四类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，持有至到期投资，贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。

其中，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

9.私募股权投资起源和盛行于（）。

A.欧洲

B.美国（正确答案）

C.中国

D.英国

私募股权投资起源和盛行于美国。

10.证券投资基金一般在月末结转当期损益，按固定价格报价的货币市场基金一般损益（）。

A.逐时结转

B.逐日结转（正确答案）

C.逐周结转

D.逐月结转

货币市场基金一般每日结转损益。

11.UCITS三号指令通过后，下列不属于UCITS基金的业务范围的是（）。

A.核心业务的投资咨询（正确答案）

B.基金管理服务

C.为个人或机构提供投资组合管理服务

D.基金保管

三号指令允许UCITS基金的管理公司在提供基金管理服务之外，可同时为个人或机构提供投资组合管理服务，以及作为非核心业务的投资咨询、基金保管和行政事务管理服务。

12.远期合约的交割方式通常采用（）。

A.对冲平仓

B.实物交割（正确答案）

C.现金交割

D.现券交割

远期合约通常用实物交割。

13.按（）计算的互换合约已成为交易量最大的金融衍生工具。

A.名义金额（正确答案）

B.实际金额

C.互换利率

D.货币互换

按名义金额计算的互换合约已成为交易量最大的金融衍生工具。

14.（）指的是债券本息所有现金流的加权平均到期时间，即债券投资者收回全部本金和利息的平均时间。

A.凸性

B.麦考利久期（正确答案）

C.信用利差

D.利率期限结构

麦考利久期指的是债券本息所有现金流的加权平均到期时间，即债券投资者收回全部本金和利息的平均时间。

15.下列税目中，应缴纳个人所得税的是（）。

A.个人投资者买卖基金份额的收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前

B.个人投资者从基金分配中取得的收入

C.个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入（正确答案）

D.个人投资者申购和赎回基金份额时取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前

个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按照现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税，税款由封闭式基金在分配时依法代扣代缴。

16.作为被动投资者，其目标是在成本允许的情况下，尽可能的（）。

A.减少跟踪误差（正确答案）

B.其他三项均不正确

C.超越跟踪指数

D.扩大投资收益

跟踪误差是跟踪偏离度的标准差。

作为被动投资者，其目标就是在成本允许的情况下，尽可能地减少跟踪误差。

17.另类投资的优点主要有提高投资回报和（）。

A.分散风险（正确答案）

B.保障收益

C.降低成本

D.提高投资效率

另类投资的优点主要有提高投资回报和分散风险。

18.下列关于经济合作与发展组织（OECD）投资基金监管规定的相关内容说法错误的是（）。

A.经济合作与发展组织简称经合组织，是由30多个市场经济国家组成的政府间国际经济组织

B.经合组织国家内部，投资基金又被称作“集合投资计划”，该组织于20世纪七八十年代率先在国际范围内进行投资基金监管标准的研究和制定（正确答案）

C.经合组织的作用之一是聘请知名的专家学者探讨制定社会经济政策，为各国政府提供建议

D.经合组织在2005年发表了《集合投资计划治理白皮书》

经合组织国家内部，投资基金又被称作“集合投资计划”，该组织于20世纪六七十年代率先在国际范围内进行投资基金监管标准的研究和制定。

19.关于债券基金经理通常使用的免疫策略的种类，以下各项错误的是（）。

A.或有免疫

B.收益免疫（正确答案）

C.所得免疫

D.价格免疫

常用的免疫策略主要包括：

所得免疫（incomeimmunization）、价格免疫（priceimmunization）和或有免疫（contingentimmunization）。

20.随机变量的期望它是对所有可能取值按照其发生概率大小加权后得到的（）。

A.平均值（正确答案）

B.最大值

C.最小值

D.中间值

随机变量的期望是对所有可能取值按照其发生概率大小加权后得到的平均值。

21.（）是为买卖双方介绍交易以获取佣金的中间商人。

A.经纪人（正确答案）

B.中介商

C.投资咨询人

D.投资管理者

经纪人是为买卖双方介绍交易以获取佣金的中间商人。

22.以下关于基金估值方法的表述错误的是（）。

A.对停止交易但未行权的权证一般采用估值技术确定公允价值

B.交易所上市交易的可转换债券按当日结算价估值（正确答案）

C.交易所上市交易的不存在活跃市场的有价证券采用估值技术确定公允价值

D.首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值

交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价。

23.（）指的是每张可转换债券能够转换成普通股股数。

A.转换价格

B.转换比例（正确答案）

C.转换数量

D.转换利率

转换比例指的是每张可转换债券能够转换成普通股股数。

24.短期融资券的交易品种不包括（）。

A.3个月

B.9个月

C.2年（正确答案）

D.6个月

短期融资券的期限不超过1年，交易品种有3个月、6个月、9个月、1年。

25.（）不是由登记公司或交易所按有关规定收取。

A.印花税

B.交易佣金（正确答案）

C.过户费

D.经手费和证管费

印花税、过户费、经手费和证管费由登记公司或交易所按有关规定收取。

交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取。

26.无论期限的长短，央行票据的交易流通起始日均为债权债务（）。

A.登记日当天（正确答案）

B.登记日次日

C.登记日次工作日

D.债券缴款次日

论期限的长短，央行票据的交易流通起始日均为债权债务登记日当天。

27.不属于所得免疫策略的是（）

A.现金配比策略

B.价格免疫策略（正确答案）

C.久期配比策略

D.水平配比策略

所得免疫策略有现金配比策略、久期配比策略、水平配比策略。

28.近年来我国互换合约市场高速增长，互换合约也成为许多投资组合的重要组成部分，目前，中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率不包括（）。

A.上海银行间同业拆放利率

B.国债回购利率

C.1年期定期存款利率

D.3年期定期存款利率（正确答案）

近年来我国互换合约市场高速增长，互换合约也成为许多投资组合的重要组成部分。

目前，中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率包括上海银行间同业拆放利率（含隔夜、1周、3个月期等品种）、国债回购利率（7天）、1年期定期存款利率，互换期限从7天到3年，交易双方可协商确定付息频率、利率重置期限、计算方式等合约条款。

29.（）是指在证券交易所内按一定的时间、一定的规则集中买卖已发行证券而成的市场。

A.场内证券交易场所（正确答案）

B.场外证券交易场所

C.柜台证券交易场所

D.OTC

场内证券交易场所是指在证券交易所内按一定的时间、一定的规则集中买卖已发行证券而成的市场。

30.SWIFT是（）的缩写

A.环球市场间通信协会

B.环球银行间通信协会

C.环球银行间金融通信协会（正确答案）

D.环球银行间金融协会

SWIFT是环球银行间金融通信协会的英文缩写。

31.申请QDII资格的基金管理公司，净资产不得少于（）元人民币。

A.2亿（正确答案）

B.3亿

C.5亿