保健奶茶粉产品开发项目可行性研究报告Word文件下载.docx
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附表5：
固定资产折旧估算表
附表6：
损益表
附表6-1：
销售收入和销售税金及附加估算表
附表7：
全部投资现金流量表
附表8：
敏感性分析计算
第1章总论
一、项目提要
1、项目名称
保健奶茶粉产品开发项目
2、建设性质
新建
3、项目建设单位、法人代表、所有制形式
项目建设单位：
乳业有限公司
法人代表：
xx
所有制形式：
民营股份制
4、项目建设地点、规模、期限及建设内容
建设地点：
建设规模：
建一座日处理312吨、年处理93600吨鲜牛奶，年生产12000吨“xx保健奶茶粉”的现代化加工厂。
建设期限：
项目批复后1年内完成。
建设内容：
生产车间、仓库、配电室、锅炉房、办公室、宿舍楼、污水处理站等，总建筑面积10000平方米；
购置设备有烘干塔、杀菌机、多效浓缩塔、萃取器、过滤、均质、流化床、包装机、无菌净化空气系统、污水处理站等，共建两条生产线。
5、项目申报单位及法人代表（或负责人）
项目申报单位：
AB乳业有限公司
6、投资规模及资金构成
本项目总投资8123.43万元，固定资产投资4727.28万元，其中土建工程1100.91万元，设备购置安装费3270万元，其他费用356.37万元；
铺底流动资金3262.15万元。
7、资金筹措
项目总投资为8123.43万元。
申请国家农业综合开发投资参股资金2400万元，建设单位自筹5724.43万元。
8、主要经济指标
表1-1主要经济指标
序号
指标名称
单位
计算结果
备注
1
项目达产年的产量
吨
12000
2
项目达产年的销售收入
万元
30000
每吨销售价为23000元/吨
3
年平均销售收入
29142.86
自建设投入开始至计算期年末（15年）
4
达产年总成本
20170.29
每吨奶茶粉生产成本为16485元/吨
5
达产年税前利润
8064.66
6
达产年应缴税收
2821.8
6.1
其中：
应缴销售及附加税
160.46
见附表6-1。
6.2
应缴所得税
2611.34
税率按33%计算。
7
投资利润率
%
95.53
8
财务内部收益率（税后）
69.34
9
累计净现值（税后）
23391.28
I=10%，N=15年
10
投资回收期（税后）
年
2.92
11
财务内部收益率（税前）
100
12
累计净现值（税前）
37122.62
13
投资回收期（税前）
2.4
9、项目辐射范围及带动能力
由于本项目投资规模大、设计产品种类多、带动能力强，项目的实施不仅对xx县而且对整个新疆乃至我国产茶基地、中草药基地的农业生产都有很强的带动作用。
该项目建设实施，按每户平均饲养10头奶牛计算，可以直接带动xx县乃至自治区奶牛养殖约3800多户；
按每产青贮玉米4吨计算，可直接带动4.3万多亩玉米青贮基地的种植和加工业的发展；
按每亩产55.6千克茶叶，可直接带动产茶区21.6万亩茶叶的种植和加工业。
并带动我国中草药的种植和加工业的发展。
二、可行性研究报告编制依据
[1]国农办[2001]95号《国家农业综合开发办公室关于发展农业综合开发多种经营的指导意见》；
[2]国家农业综合开发办公室《2007年国家农业综合开发投资参股经营项目申报指南》；
[3]国农办【2002】175号国家农业综合开发办公室关于印发《国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲》的通知；
[4]《国家农业综合开发投资参股经营试点管理暂行办法》；
[5]《投资参股经营项目立项条件和项目法人单位条件》；
[6]新农开办[2004]2号，自治区农业综合开发领导小组办公室《关于2004年农业综合开发产业化经营项目申报有关事项的通知》；
[7]《**回族自治州国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要》；
[8]《xx县国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要》。
三、综合评价和论证结论
1、综合评价
本项目的实施对于我国农产品加工升级和农产品转化成高附加值商品具有良好的示范和带动辐射作用，可以促进我国农产品深加工产业向规模化农业、标准化农业、国际化农业和品牌化农业发展，而且对于xx县乃至新疆农村产业结构调整，推动农业产业化进程，加速农业标准化，促进农业增效、农民增收都有极其重要的作用。
本项目投资回收速度较快，具有较强的盈利能力，具有一定的抗风险能力，本项目建设在财务上是可行的。
项目承担企业xx集团成立于1992年10月，经过十三年创业，十三年发展，现已成为拥有总资产31.6亿元的跨行业、跨地区的大型企业集团。
2004年实现销售收入85亿元，利税7.2亿元。
xx集团拥有七个大型原材料供应基地，30多个生产基地，126个现代化食品生产线，是全国最大的豆奶生产企业，“中国500家最佳经济效益工业企业”、“中国10家最大食品制造企业”，荣获国际“科学与和平”贡献奖。
xx集团发扬“追求卓越”的企业精神，把产品质量视作企业的生命，全力打造xx精品。
xx在同行业中率先通过了ISO9001质量管理体系认证，“xx”商标被国家工商局商标局认定为“中国驰名商标”。
主产品“xx”牌豆奶粉成为中国最畅销商品之一，国内市场占有率85%以上。
xx集团被国家审定为“中国学生饮用奶定点生产企业”，xx豆奶粉获国家绿委颁发的“绿色食品”证书。
在经营活动中，xx集团坚持诚信为本的原则，对社会各界、兄弟单位和广大消费者坦诚相待，恪守信用，树立了良好的企业形象，企业资信为AAA级。
xx集团是国家农业产业化龙头企业，长期以来把“企业发展，农民致富”作为自已的经营理念和追求目标，每年加工大量大豆、牛奶等农副产品，带动农民增收致富，有力地推动了当地农业产业结构调整，收到良好的社会效益。
胡锦涛、李鹏、朱鎔基、吴邦国、姜春云、李铁映、尉建行、布赫等中央领导同志都曾亲临xx集团视察工作，给予xx集团很高的评价。
2000年6月，xx股份股票在上交所成功上市，标志着xx集团已从单一的产品经营迈上了资本经营的新台阶。
集团开始实施以“稳定发展豆奶，全面进军乳业”为主要内容的二次创业战略。
集团集中人力物力，把xx乳业做大做强，力争在3～5年内形成60万吨液体奶生产能力，使“xx乳业”与“xx豆奶”双翼齐飞，成为集团又一主产品。
二次创业战略实施以来，xx集团利用品牌、技术与资金优势，做好行业整合与规模扩张，先后在济南、西安、武汉、珠海、新疆、银川、连云港等地组建了十多个乳品加工基地及奶牛养殖基地，成功开发出高品位“xx”系列乳品，投放市场势头猛劲。
为了推动奶源基地建设，xx引进万头澳洲良种奶牛，建成十多个千头奶牛养殖场，一个万头养牛场，为二次创业开了好头，在发展豆奶和乳业的同时，xx还建立食用油及面粉加工基地，呈现了良好的发展势头。
目前，xx产品已有豆奶粉、液体豆奶、牛奶、奶粉、方便面、食用油计200多个品种，产品畅销全国各地。
拥有完善的产品销售网络，投资8000多万元建成华北、华东、西南三大区域配送中心，实行“地毯式”营销策略，做到省有分公司，市有市场部，县有代理商，xx的销售网络遍布全国城乡。
xx积极引进科技人才，现有含博士、硕士在内的各类科技人员2000多人，设立了国家级博士后科研流动站，组建了省级“营养与功能食品研究开发中心”。
xx创造的“豆奶粉物理速溶”等生产工艺，已达到国际先进水平。
同时，项目实施所在地xx县位于中亚地带，交通便利，资源丰富，市场广阔，便于项目产品打入国际市场（如：
哈萨克斯坦、俄罗斯等）。
本项目从环境影响来看符合环保要求，从环境保护上来说也是切实可行的。
2、论证结论
综上所述，本项目选项准确、工艺技术先进、环保措施完善、投资适当，方案切实可行，具有良好的社会效益、经济效益和生态效益，希望尽快立项实施。
第二章项目背景及必要性
一、项目建设背景
农业综合开发是党中央、国务院加强农业的重大决策，是国家支持和保护农业的重要举措，是进一步发展农村生产力的有效途径，是提高农业综合生产能力最直接、最有效、最快捷的一项措施。
1988年，在我国粮食产量连年徘徊、供求矛盾比较突出的形势下，为了改善农业生产条件，增加大宗农产品尤其是粮食的产量，增强农业发展后劲，国务院决定设立农业发展基金（后改为农业综合开发资金），在全国进行有组织、有计划、大规模的农业综合开发，通过改造中低产田，适当开垦宜农荒地，改造农业基本生产条件，提高粮棉油等主要农产品的综合生产能力，实现农业增产，农民增收。
1996年，**回族自治州党委、政府召开了畜牧业工作会议，出台了《关于加快发展畜牧业若干问题的决定》，掀起了大力发展畜牧业的热潮。
1998年起，又连续三年开展“畜牧业发展年”活动，使畜牧业得到较快发展，确立了畜牧业在农村经济中支柱产业的地位。
2002年初，为积极应入世挑战，自治州党委、政府提出在全疆率先实行新一轮农业产业结构的战略调整，实现以种植业为主的产业结构向以畜牧业为主的产业结构转变。
近几年，自治州大力实施畜牧业产业化经营战略，自治州党委、政府切实加强对畜牧业产业化工作的领导，努力创造发展环境，加大招商引资工作力度，在制定扶持政策、培育龙头企业、加强基地建设、完善经营机制等方面开展许多卓有成效的工作，使自治州的畜牧业产业化经营取得了较快的发展。
AB乳业有限公司就是在这样优越的环境中，崛起在xx县的大地上。
AB乳业有限公司在已开发生产纯牛奶、酸牛奶、早餐奶、花生核桃奶、巧克力奶等二十几个品种的基础上，提出投资8000多万元，建一座年生产12000吨奶茶粉的现代化工厂，是企业发展过程中，“生产一代、开发一代、储备一代、研制一代”理念的实施。
同时也是xx县畜牧业产业化经营战略发展的需要。
奶茶是新疆各族人民喜爱的饮品，也是中、西亚各国人民喜爱的饮品。
它不但是营养价值很高的饮料，而且也充分体现出游牧民族的草原、大漠、奔马、抓肉、奶茶的人土风情。
近几年，被向往回归自然的广大城市市民所接受，发展势头非常旺盛。
但是奶茶熬制较费时间，品质也无法保证。
为向广大消费者提供奶香扑鼻、味美可口、质量稳定的奶茶；
同时企业和奶牛养殖户也能获得稳定的经济效益。
AB乳业有限公司决策层，决定引进国外先进设备，建一座二十一世纪现代化的工厂，生产标准化的奶茶粉，使这一古老的奶茶饮品成为现代快节奏生活的速溶饮品，提供市场。
二、项目区农业产业化发展现状
本项目建在**回族自治州隶属的xx县。
2002年，自治州党委、政府提出在全疆率先实行新一轮农业产业结构的战略调整，实现以种植业为主的产业结构向以畜牧业为主的产业结构转变。
全州上下围绕建设畜产品建设产业带、产业区，加大工作力度，加快发展步伐，使畜牧业养殖水平不断提高，畜产品生产规模不断扩大。
规划提出：
玛纳斯县、xx县、**市、米泉市和阜康市农区城郊以奶牛、特种养殖为主。
xx县最大限度的接受了临近市县乳业龙头企业的辐射，德隆集团、麦趣尔集团先后都在xx县境内建有奶牛示范养殖基地，并引进江苏xx集团在xx县投资建设“AB乳业有限公司”和一个千头奶牛养殖基地，还有“西域春”集团等企业，都在xx县开发发展乳制品加工，和xx县农民共同打造xx县畜牧业产业化的新局面。
目前，xx县已成为**回族自治州
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