EAS系统存货核算操作利用手册Word格式文档下载.docx

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关于外购的原材料等存货，收货入库时系统自动按采购定单价钱暂估存货价值，收到发票时，若是发票与入库同期，系统自动按发票价反填入库；

若是发票在后期到，系统自动调整价差，价差通过入库本钱调整单反映。

所有入库核算能够是非实时的，如产成品入库，能够在月底通过入库汇总核算批量处置。

②业务操作：

进到采购入库单序时簿界面，过滤出本期采购入库的收到发票的单据，关联生成应付单，应付单审核时，会反填入库单上的实际本钱,同时若是核心单据号相同的会自动核销，由于格力多张采购入库单汇总关联生成的应付单，本钱反写和自动核销时可能会有问题，因此必需进行手工核销，若是有不同的会自动生成本钱调整单。

注意：

入库本钱核算的时候，为了幸免本钱波动专门大及负结存的异样情形发生，必然要确保本期所有入库的物料都有本钱，若是有的入库单没有发票的，请对本期入库单0本钱的单据进行调整。

通过核算单据查询窗口，会计能够直接在些查询所有的核算的库存单据，并关于需要变更或从头确认单据金额的单据，能够直接修改。

调整的菜单途径：

财务会计->

存货核算->

入库核算->

核算单据查询

“自概念条件”：

能够自行增加，如物料等。

“确信”

选中需要调整的单据，点“编辑”

修改“单位采购本钱”，值可参考前期的入库本钱，保留。

③暂估业务处置

关于外购原材料等存货的暂估处置，系统采纳的是单到补差方式，即发票来时（系统以应付单来确认），系统将应付与入库的差额自动生成入库本钱调整单。

关于外购存货流程中涉及的凭证的处置，不管采购入库是不是暂估，建议如下：

入库－采购入库单：

　　　　　借：

原材料～取采购入库单实际本钱

　　　　　贷：

应付账款－暂估～取采购入库单实际本钱

应付－应付单：

发票到时生成应付单。

　　借：

应付账款－暂估～取应付单金额

　　应交税金～取应付单税额

　　　贷：

应付账款－供给商～取应付单应付金额

付款－付款单：

借：

应付账款

　　贷：

银行存款

差额－本钱调整单：

系统依照应付单和入库单的核销关系自动生成

　　借：

原材料～取本钱调整单金额

应付账款－暂估～取本钱调整单金额

2、单据期间调整

依如实际的业务期间，把不在本期间的单据调整到下一期间。

注意前提是：

应收单没有生成凭证，若是有下游单据单据的先调整下游单据，才能调整其上游的单据。

菜单途径：

出库核算->

单据期间调整

专门注意：

由于有部份明珠空调部集中结算的销售定单的发货组织是“空调部”，销售定单下推会产生一张空调部的销售出库单、明珠空调部的采购入库单和销售出库单各一张及明珠空调部的应收单。

明珠空调的单据都是空调部的销售出库单的下游单据，因此在调整空调部的销售出库单之前，需要先把明珠空调部的单据都调整到下一个期间。

表现形式：

已经将空调部的应收单都调整到了下一个期间，再调整销售出库单时还提示：

点“确信”

这时就需要进到明珠空调部，将明珠空调部的单据先调整到下一个期间。

操作方式同空调部：

先调整应收单，再调整销售出库单和其他单据。

3、采购核销

菜单途径：

供给治理->

采购治理->

采购结算->

手工核销

别离对应付单查询和入库单单查询进行过滤，应付单项选择择要核销的期间内的单据，入库单在选择需要核销的期间的基础上，需要增加自概念条件：

珠海类型不等于其他，且是不是赠品等于否

点击菜单栏上的“全选”

核销标准选择：

C.核心单据号允许不一致，但数量一致

点击菜单栏上的“核销”，完成采购核销。

4、出库本钱核算

、存货计价方式

金蝶EAS存货核算支持五种计价方式：

实时移动加权平均法、标准本钱法、加权平均法、个别计价法、先进先出法。

格力采纳的计价方式为加权平均法。

加权平均法（weightedaverage），也称全月一次加权平均法，是指以当月全数进货数量加上月初存货数量作为权数，去除当月全数进货本钱加上月初存货本钱，计算出存货的加权平均单位本钱。

以此为基础，计算出当月的发出本钱和期末存货本钱的一种方式。

、产成品出库核算

出库核算前请必然要确认本期入库物料有入库本钱，有问题的物料能够通过调整原单本钱或本钱调整单来调整。

。

存货核算->

产成品出库核算

“下一步”

取消“检查核算范围内未审核单据”和“核算范围内单价为0，已经审核入库单类单据”的选项，“下一步”，“完成”完成出库核算。

出库核算最后一步“异样单据调零”的功能：

只能调整数量为0，金额不为0的物料的结存。

负库存的物料入库本钱必需要通过本钱调整单或修改原单据本钱来调整。

负结存单据本钱的处置：

IF（核算得出的加权平均单价>

0），那么按上节反填出库单据中的描述反填单据。

ELSE

IF（核算得出的加权平均单价<

=0），那么反填出库类单位实际本钱时，按手工录入、最新入库价的顺序取个默许参考值。

IF（核算得出的加权平均单价仍<

=0），那么在错误报告中显示核算失败，提示错误。

、存货结转汇总（明细）报告

存货结转汇总报告（存货结转明细报告）

可双击查看明细报告。

或从菜单“存货结转明细报告”查看。

五、销售出库单（挑唆出库单、其他出库单）生成凭证

销售与分销治理->

销售治理->

销售出库->

销售出库单查询

对业务日期进行过滤

增加自概念过滤条件

“确信”，显示出需要操作的销售出库单，点“生成凭证”。

小家电经营部此刻有两个库存组织，小家电经营部和小家电（自营托销）。

近期发觉有“跨库存挑唆”和“跨仓库挑唆”的业务操作，致使存货核算收发存汇总表和总账数据对不上的问题。

跨仓库挑拨（异价）只存在于核算范围“分仓库”的情形下。

若是有跨库存组织挑唆（异价）和跨仓库挑唆（异价）的挑唆出入库单，那么需要进行入库和出库核算，挑唆出库单（异价）且单据上有本钱的需要生成总账凭证。

异价挑唆单查询方式：

库存业务治理->

库存治理->

出库业务->

挑唆出库->

挑唆出库单查询

事物类型

别离选择“跨库存组织挑唆出库（异价）”和“跨仓库挑唆出库（异价）”，全选显示出来的单据，点生成凭证。

六、存货收发存汇总与总账对账

、存货收发存查询

报表分析->

存货收发存汇总，

选择相应的期间，勾选“不显示本钱价挑唆出入库”，“确信”

、总账查询

总账->

账簿->

明细分类账

“确信”，选择科目“1405-库存商品”

、存货收发存汇总与总账对账

将之前查询到的同一期间内的收发存汇总和总账数据进行对照，标准：

①收发存汇总期初余额=1405-库存商品期初余额

②收发存汇总本期收入=1405-库存商品本期借方

③收发存汇总本期发出=1405-库存商品本期贷方

④收发存汇总结存余额=1405-库存商品期末余额

、存货收发存汇总与总账不同分析

、本期收入与总账不同

①存货收发存汇总本期收入包括单据：

采购入库单、其他入库单、产品入库（格力无）、挑唆入库单（异价）。

②总账1405-库存商品本期借方数据来源：

应付单。

应付单要紧由采购入库单、其他入库单、挑唆入库单（异价）关联生成，还有可能手工制作。

③总账数据大于存货可能的缘故：

其他期间的应付单在本期生成了凭证；

入库单单类型为退货的没有生成应付单和凭证；

手工制作的应付单没有和入库单核销

④存货大于总账数据可能的缘故：

入库单没有关联生成应付单和凭证；

手工本钱调整单没有生成凭证

、本期发出与总账不同

①存货收发存汇总本期发出包括单据：

销售出库单、其他出库单、领料出库（格力无）、挑唆出库（异价）

②总账1405-库存商品本期贷方数据来源：

出库单。

③总账大于存货数据可能的缘故：

其他期间的出库单在本期生成了凭证；

有事务类型为退货的销售出库单没有生成凭证

销售出库单没有生成凭证；

手工本钱调整单没有生成凭证。

7、结账

期末处置->

结账

“确信”，系统自动计算本期的存货余额，并将其转入下一期。

结账的条件：

1系统已启用

2有结账权限

3本期无未审核的库存单据即未审核的本钱调整单

4本期无金额为0的库存单据行（赠品除外）