推荐大型集团关键业绩指标KPI手册1 精品 精品Word格式.docx

推荐大型集团关键业绩指标KPI手册1 精品 精品Word格式.docx

《推荐大型集团关键业绩指标KPI手册1 精品 精品Word格式.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《推荐大型集团关键业绩指标KPI手册1 精品 精品Word格式.docx（38页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

数据来源一栏中符号与部门的对应说明：

数据来源

数据编号

XZBG

ZCZC

YYTB

XZRL

ZCCG

YYDS

XZWL

KFYY

YYSC

XZQH

JRJR

YYWL

XZTZ

PP

YYJD

XZGL

SJ

YYSM

SJB

JL

YYPS

JHCW

YW

YYWY

YJ

ZJ

YYLX

一、内容：

财务类指标：

指标名称

计划费用支出率

指标属性

组织效率

B-F-01

指标诠释

设立此目标是为了合理配置企业的现金流降低财务费用提高企业的计划能力。

指标目的

设立此项指标是为了强化资金计划管理，把管理费用控制在适度的区域。

指标测度

实际费用/目标计划费用

测度时间

月度测度

备　　注

此项指标使用于各系统、各部门。

人均成本

贡献率

B-F-02

反映了基于组织目标的最大费用支付能力，反映了组织以最低的代价取得最大的效益。

设立此目标是为了将成本费用控制在适度的范围内，以支持业务的实现。

采购支出/部门费用/人；

营销费用/部门费用/人；

IT支出费用（维修维护费、软件开发费用、硬件设备费）/部门费用/人；

季度或半年

存货周转率（次）

控制能力

C-F-01

反映了企业存货的流动性及合理性，深刻的揭示了企业对市场的预测能力、采购能力、营销能力、运营管理等各种能力的协同性。

设立此目标是为了降低库存、增加商品的销售量，向市场提供畅销对路产品和最新产品。

销售成本/平均存货成本

季度或半年测度

采购成本的下降率

C-F-02

反映了企业供应商管理的水平，最终体现为企业对成本的控制能力。

设立此目标是为了评估采购的效率，采购方式的科学性。

（采购成本基准值-当期采购成本）/采购成本基准值

月度或季度测度

备注

采购成本基准值为一定时间内的采购成本平均值

单位建筑面积物业　　　　支出费

D-F-01

反映企业运营的成本水平，实际上是市场执行的效率和利润的体现。

设立此目标是为了改善物业的管理水平，加强各市场运营中最大的成本和费用支出的控制。

（物业人员薪酬总额+维修费用+办公费用+电费+水费+经营费用+采暖费）/建筑面积

费用利润率

F-F-01

此项指标直接反映出企业为获得利润而付出的代价，它即反应企业的收益能力，又反应企业的管理、经营效率。

设立此项指标是为了通过适度控制与约束费用，来改善和促进组织及组织成员提升组织产出。

利润总额/成本费用总额

季度测度

此项指标可转化为系统和部门的效率指标，成本费用包括；

销售成本、销售费用、管理费用、财务费用等

关键商品的周转次数

经营能力

G-F-01

反映了企业的预货能力，采购速度，渠道建设能力，仓储管理及运营管理的协同性，最终体现企业的经营效益的提高。

设立此目标是为了增加商品的周转次数，降低库存量和资金占用额度。

关键商品指考核期内采购金额占总资金（20%）的商品（销量占20%）

利润总额

获利能力

L-F-01

反映企业的总体利润水平。

设立此指标的目的是增加企业的利润总额。

年度测度

流动资产

周转率

财务能力

L-F-02

是评价企业资产利用效率的重要指标。

设立此项指标是为了通过改善此项指标的良性程度，以销售收入的增幅高于流动资产的增幅作为保证，加强企业的内部管理，提高流动资产的综合使用效率。

销售收入（净额）/平均流动资产总额

平均帐期

P-F-01

反映了供应商对企业的认可程度，最终体现为企业诚信的形象。

设立此目标是为了完善供应商渠道建设，降低资金占用率。

每笔累计付款时间/笔数合计

平均税赋降低率

P-F-02

反映企业财务规划、策略、执行等方面的能力，揭示了财务部门重要的统筹业务能力。

设立此项指标是为了促进财务部门对法律法规的熟知与运用程度，对策略和政策的执行力，使财务的技能不断提升。

（同期税赋-当期税赋）/同期税赋（可比同口径）

人均可控费用

R-F-01

JHCW、XZRL

反映企业行政管理行为的效率，深层次上反映了各级管理人员的责任意识。

设立此指标的目的是为了评价各级管理人员对成本和费用的控制能力，促进组织效率的提升。

（办公费+电话费+交通费）/人

销售增长率

市场能力

X-F-01

反映企业经营能力的成长空间，销售收入的增长状况反应出企业的市场表现、服务（产品）的市场亲和力度、以及市场营销策略的优劣。

同时表明企业的市场份额。

设立此项指标是为了牵引企业关注市场的成长，明晰销售收入的实现是企业的利润源泉。

（当期销售收入-上期销售收入）/上期销售收入

月度或季度测度一次

销售费用率

X-F-02

反映企业组织和市场执行的效率，实际上是企业在市场销售过程中投入和产出的效益关系。

设立此项指标是为了不断提高市场销售行为的效率，更深层次的要求是促进市场营销策略的有效性和促进组织创新。

销售费用/销售收入

每月测度一次

营销费用

营销效率

X-F-03

反映市场营销执行的效率，实际上是企业在营销投入和产出的效益关系及营销投入的侧重。

设立此项指标是为了不断提高广告活动策划行为的效率，更深的层次上是促进企业营销策略的有效性和促进组织创新。

营销费用/销售收入

营销费用包括：

媒体广告、印刷品、宣传品、奖品、销售折让、活动等项费用

销售收入

X-F-04

反映企业总体的经营能力

设立此指标的目的强调企业成员的创收能力。

总收入-顾客退款-减价-折扣-其它赔偿款

月度或季度测量指标测度

销售收入指总收入减去顾客退款、减价、折扣及其它赔偿款

计划完成率

组织能力

X-F-05

反映一定时期内企业目标被执行的能力，深层次上表现出企业营运系统数据的完整性，对市场的预测能力。

设立此指标的目的是为了强化各级管理人员的计划性、预测性，加强企业的目标管理。

累计销售收入/当期销售收入计划

未完成工式为1-累计（实际销售收入-当期销售收入计划）/当期销售收入计划

系统人均毛利增长率

X-F-06

反应系统组织的效率，同时也反应组织成员的行为效率，反应人力资源与组织效益的关系。

设立此指标的根本目的是强调组织成员的价值贡献，通过组织成员的、素质提升和效率提升来提高组织产出。

（当期系统销售毛利/系统人员总额－基准）/基准

每季度测度

此指标适用于销售族

应收帐款

Y-F-01

反映了企业真正实现销售、实现价值的程度，它深刻的揭示企业的经营管理能力和管理效率。

设立此项指标是为了牵引企业在关注企业扩张成长的同时，要注重企业成长的质量，关注价值真正意义上的实现，关注资本周转的意义。

销售收入净额/平均应收帐款余额

资金周转次数

Z-F-01

反映企业资金利用的效率，深刻地揭示了企业经营管理能力。

设立此目标的目的是为了提高企业资金的利用率，增加获利能力，减少资金占用水平。

销售收入/资金占用额

客户类指标：

单位供应商采购金额增长率

渠道能力