原辅材料集中采购成本分析Word文档格式.doc

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库存数量

备注

6月份

冷卷板

ST12

鞍钢

280

288.046

ST14-ZF

80

75.334

51.914

23.42

15.082

现货

小计

375.082

378.462

355.042

7月份

320

314.806

300.394

14.412

40

43.424

20.638

22.786

22.366

DC05

宝钢

23.705

406.701

404.301

367.103

37.198

8月份

160

143.988

103.486

20

40.502

25.61

20.376

54

5.234

19.01

现货

259.01

188.608

142.872

74

45.736

合计

1040.163

971.371

865.017

106.354

8月份欠交74吨，主要因为我公司剩余数量钢厂较难配货和铁运紧张所致。

库存钢材中数量较大的是1.0*1000*C/ST12冷卷板54.914吨，1.0*1180*C/ST14-ZF冷卷板46.206吨（FT30-40拖拉机专用）。

主要原因是前者原有库存较大，农装提报计划时没有充分考虑；

后者则是因生产计划调整，减少了FT30-40拖拉机的生产。

②货款结算

6-8月份公司共计预付冷轧薄板货款660万元，与福田汽车材料部结算到货钢材971.371吨，货款597.81万元，到货钢材已结算完毕；

欠交74吨，预计货款44.61万元；

6-8月份订货钢材全部到货并结算完毕后，预计需追回预付货款17.58万元。

上述钢材货款结算业务预计10月中旬全部完成。

公司通过铁路运输到货的钢材总计17车，预计下站费13260元，已结算13车，10140元；

因生产急需，通过公路运输从福田汽车公司怀柔库区调货19.01吨，运输费3421.8元，尚未结算。

在调出材料中，与农装事业部结算865.017吨，结算金额534.94万元；

其余材料货款预计10月中旬前结算完毕。

③采购成本分析

截止目前，已调出材料865.017吨，与同期现货采购价格对比，累计降低采购成本13.91万元，平均降低160.86元/吨。

成本降低统计表

调出材料数量（吨）

成本降低金额（元）

平均降低额度（元/吨）

51.956

1587.31

30.55

462.205

-7976.21

-17.26

277.24

85404.97

308.05

9月份

73.616

60131.6

816.83

139147.67

160.86

祥见月度公司内部薄板采购成本降低报表。

库存及钢厂欠交钢材180.354吨，全部到货并调出后，预计降低采购成本10.6万元。

预计公司6-8月份直供订货钢材1045吨，降低采购成本24.51万元，平均降低234.5元/吨。

2、中厚板经营情况

8-9月份共计完成订货1360吨。

目前实际到货1067.527吨，其中为其他单位代购到货157.93吨。

钢厂8月份欠交44吨，计划不再执行。

9月份欠交238吨，月底前到货。

目前已调出材料1067.527吨，库存0吨。

中厚板采购、调拨情况统计表

碳结板

Q235B

济钢

270

259.794

10

低合金板

Q345B

410

375.995

34

680

635.789

44

欠交计划取消

60

57.301

620

374.437

238

431.738

1360

1067.527

8-9月份公司共计预付济钢中厚板货款577万元。

到货钢材中济钢已开具发票数量377.948吨，发票金额158.2万元，尚未入账；

到货钢材中未结算数量为689.579吨，预计货款276万元；

欠交238吨，预计货款99.8万元；

因近期济钢不断下调出厂价格和部分8月份欠交计划取消，预计8-9月份订货钢材全部结算完毕后，实际结算金额比预付货款减少43万元。

与济钢8-9月份钢材货款结算业务预计10月中旬全部完成，并随后完成与事业部的结算业务。

截止目前，已调出材料1067.527吨，其中工程机械事业部909.597吨，与同期现货采购价格对比，累计降低采购成本1.08万元，平均降低11.9元/吨。

118.154

2363.08

791.443

8469.34

10.7

909.597

10832.42

11.9

祥见月度公司内部中厚板采购成本降低报表。

欠交238吨，到货后，预计降低采购成本1.5万元。

8-9月份直供定货预计总共降低成本2.58万元

3、油料经营情况

公司各事业部润滑油直供采购业务刚刚开始切换，暂不进行分析。

柴油直供业务从7月份开始，到目前，潍坊厂区三事业部共计从山东海化集团有限公司石油化工分公司采购0＃柴油894.46吨，使用资金424.73万元。

与同期石油公司市场价格（加油站价格）对比，降低采购成本7.41万元，平均降低82.89元/吨。

油料采购成本降低明细表

事业部

时间

数量（吨）

金额（元）

降低成本（元）

平均降低成本（元/吨）

农装

柴油

170.8

768394.84

25604.36

149.91

286.26

1379134.3

23539.7

82.23

159.08

775903.88

3588.12

22.56

616.14

2923433.02

52732.18

85.58

工程机械

22.1

99583.31

3290.69

148.90

41.82

202943.89

1974.11

47.20

21.84

106080.63

935.97

42.86

85.76

408607.83

6200.77

72.30

三轮车

51.22

229733.03

8208.57

160.26

86.72

419114.86

5813.14

67.03

54.62

266449.33

1188.67

21.76

192.56

915297.22

15210.38

78.99

894.46

4247338.07

74143.33

82.89

祥见公司月度油料采购成本降低报表。

4、业务成本情况汇总

截至目前，公司原辅材料集中采购成本降低情况汇总如下：

原辅材料集中采购成本降低汇总表

业务内容

采购数量（吨）

使用资金（万元）

降低成本（万元）

冷轧薄板

1045

660

20.65

197.6

未结算完毕，预计

中厚板

1305

577

2.58

19.77

柴油

424.7

7.41

实际

1661.7

30.64

三、存在问题及解决措施

1、存在问题

①今年4月份之后，钢材市场价格大幅下跌。

短期内，出现市场价格与钢厂出厂价格倒挂现象。

到目前，薄板市场价格虽然相对平稳，但有下跌迹象，且市场上各钢厂同规格产品价格高低相差较大，不考虑质量因素，从大钢厂直供定货无明显优势；

中厚板市场价格目前继续处于下跌通道，钢厂价格也在不断下调，从钢厂直供定货纯从成本角度看，存在一定风险。

②从7月份到目前，随着国际石油价格的大起大落，油料价格也出现波动，短期内也出现了价格倒挂现象。

目前，国际原油价格大幅回落，国内原油出口量减少，虽然柴油市场价格没有下调，但出厂价格已逐步回落。

从生产厂家直供采购，无论质量和成本均有明显优势。

2、解决措施

①根据钢材市场变化，生产工程部在业务操作中，对采购数量和品种进行了控制。

冷轧薄板采购量为实际需求的1/3左右，其他为市场现货采购；

热轧薄板没有从钢厂订货，避免了因采购周期较长带来的价格风险。

9月份之后，根据公司安排，冷轧薄板已暂时停止从钢厂直供定货。

②对中厚板的直供定货，同样根据目前市场变化情况，在保持与济钢刚刚建立的直供业务前提下，选择订购部分品种，订货量为实际需求的1/2左右，其余从市场现货采购。

③加强对市场变化情况的分析和与相关企业业务关系的协调，争取进一步优惠政策，选择时机，使业务得到较大发展。

④加强对油料生产厂家的考察，下一步将选择在产品质量、品种、价格、财务结算等方面更具优势的企业进行合作，进一步降低油料采购价格。

采购管理部

X年X月X日

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