事业集团经营分析报告模板.docx

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事业集团经营分析报告模板

事业集团经营分析报告

（月度）

一、概述2

二、预算执行情况2

1、事业集团预算完成情况2

2、各成员企业预算完成情况：

2

三、关键指标分析2

1、综合性评价指标2

2、盈利能力指标3

3、运营能力指标3

4、偿债能力指标3

5、成长能力指标3

6、现金能力指标4

三、经营分析4

1、销售分析4

2、产品分析5

3、成本6

4、费用6

5、应收帐款6

6、存货7

7、投资项目分析7

8、资金使用及筹集分析7

四、下月经营计划8

1、市场预测8

2、销售8

3、生产8

4、费用8

5、利润8

6、收款8

7、存货8

8、投资项目8

9、资金的使用及筹集8

1概述

本月重大经营事项说明

2预算执行情况

1、事业集团预算完成情况

表1：

（金额单位：

万元）

本月完成数

本月预算数

预算完成比（％）

本年累计完成数

本年累计预算数

预算完成比（％）

全年预算数

预算完成比（％）

销售收入

销售成本

毛利

期间费用

其中：

销售费用

管理费用

财务费用

营业利润

其他利润

净利润

分析说明预算差异形成的原因。

表1：

（金额单位：

万元）

本月新增数

本年累计数

全年预算数

预算完成比％

销售收入

应收帐款

货款回收

分析说明预算差异形成的原因。

2、各成员企业预算完成情况：

表3、表4同上。

5关键指标分析

说明：

如没有标杆企业的数据可以暂时列入此信息。

3综合性评价指标

事业集团

成员企业

行业平均水平

标杆企业

净资产收益率

现金流量净值

6盈利能力指标

事业集团

成员企业

行业平均水平

标杆企业

销售毛利率

费用率

销售净利率

9运营能力指标

事业集团

成员企业

行业平均水平

标杆企业

流动资产周转天数

应收帐款周转天数

存货周转天数

12偿债能力指标

事业集团

成员企业

行业平均水平

标杆企业

资产负债率

经营性现金流与流动负债比率

15成长能力指标

事业集团

成员企业

行业平均水平

标杆企业

销售收入增长率

净利润增长率

18现金能力指标

事业集团

成员企业

行业平均水平

标杆企业

现金流量净值

经营性现金流量净值

投资性现金流量净值

筹资性现金流量净值

6经营分析

1、销售分析

说明：

基础产业事业集团按照成员企业的实际情况分析

（1）按产品

项目

收入

成本

毛利

毛利率

销售费用

销售收入

销量

生产成本

产量

事业集团

本月完成

本月预算

完成预算比（％）

本月完成

本月预算

完成预算比（％）

占销售收入比（％）

本月完成

本月预算

完成预算比（％）

占销售收入比（％）

（2）按地区

项目

销售收入

销量

事业集团

本月完成

本月预算

完成预算比（％）

本月完成

本月预算

完成预算比（％）

占销售收入比（％）

本月完成

本月预算

完成预算比（％）

占销售收入比（％）

2、产品分析

（1）按贡献毛益分析

产品1

产品2

销售收入

减：

变动成本

其中：

变动毛利润

变动毛利率（％）

减：

变动费用

其中：

变动销售费用

变动管理费用

贡献毛益

贡献毛益率（％）

减：

固定成本

其中：

减：

固定费用

其中：

固定营业费用

固定管理费用

经营利润

销售利润率（％）

（2）

3、成本

（1）变动成本

（2）固定成本

4、费用

5、应收帐款

客户名称

1年以内

1－2年

2－3年

3年以上

收款责任人

收款情况

合计

说明：

应收帐款和存货按照重要性水平性列示：

1年以内列示合计数，1年以上的按照金额列示，1万元以下的合计列示，1万元以上按照客户名称列示。

6、存货

项目

1年以内

1－2年

2－3年

3年以上

所在企业

基本情况

原材料

其中：

产成品

其中：

库存商品

其中：

7、投资项目分析

项目

工程进度

资金使用

本月预算

本月实际

预算完成比（％）

本月预算

本月实际

预算完成比（％）

合计

8、资金使用及筹集分析

项目

本月预算

本月实际

预算完成比（％）

本年累计

本年预算

预算完成比（％）

1、期初现金余额

2、经营性现金收入

3、经营性现金支出

4、经营性现金净额

5、资本性支出

6、资金的筹措

其中：

流动资金

中长期借款

国家政策性资金

其他

7、资金的偿还

其中：

中长期借款

其他

8、利息支出

9、期末现金余额

7下月经营计划

说明：

以下项目可以参照以上表格列示。

1市场预测

2销售

3生产

4费用

5利润

6收款

7存货

8投资项目

9资金的使用及筹集