8种表格所得税年报表空白Word格式文档下载.docx
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一、销售（营业）收入合计（2＋13）
2
（一）营业收入合计（3＋8）
3
1.主营业务收入（4＋5＋6＋7）
4
（1）销售货物
5
（2）提供劳务
6
（3）让渡资产使用权
7
（4）建造合同
8
2.其他业务收入（9＋10＋11＋12）
9
（1）材料销售收入
10
（2）代购代销手续费收入
11
（3）包装物出租收入
12
（4）其他
13
（二）视同销售收入（14＋15＋16）
14
（1）非货币性交易视同销售收入
15
（2）货物、财产、劳务视同销售收入
16
（3）其他视同销售收入
17
二、营业外收入（18＋19＋20＋21＋22＋23＋24＋25＋26）
18
1.固定资产盘盈
19
2.处置固定资产净收益
20
3.非货币性资产交易收益
21
4.出售无形资产收益
22
5.罚款净收入
23
6.债务重组收益
24
7.政府补助收入
25
8.捐赠收入
26
9.其他
经办人（签章）:
法定代表人（签章）:
企业所得税年度纳税申报表附表一
（2）
金融企业收入明细表
年月日金额单位：
项目
金额
一、营业收入（2＋19＋25＋35）
（一）银行业务收入（3＋10＋18）
1.银行业利息收入（4＋5＋6＋7＋8＋9）
（1）存放同业
（2）存放中央银行
（3）拆出资金
（4）发放贷款及垫款
（5）买入返售金融资产
（6）其他
2.银行业手续费及佣金收入（11＋12＋13＋14＋15＋16＋17）
（1）结算与清算手续费
（2）代理业务手续费
（3）信用承诺手续费及佣金
（4）银行卡手续费
（5）顾问和咨询费
（6）托管及其他受托业务佣金
（7）其他
3、其他业务收入
（二）保险业务收入（20＋24）
1.已赚保费（21－22－23）
保费收入
减：
分出保费
提取未到期责任准备金
2.其他业务收入
（三）证券业务收入（26＋33＋34）
1.手续费及佣金收入（27＋28＋29＋30＋31＋32）
27
（1）证券承销业务收入
28
（2）证券经纪业务收入
29
（3）受托客户资产管理业务收入
30
（4）代理兑付证券业务收入
31
（5）代理保管证券业务收入
32
33
2.利息净收入
34
3.其他业务收入
35
（四）其他金融业务收入（36＋37）
36
1.业务收入
37
38
二、视同销售收入（39＋40＋41）
39
1.非货币性资产交换
40
2.货物、财产、劳务视同销售收入
3.其他视同销售收入
三、营业外收入（43＋44＋45＋46＋47＋48）
43
1.固定资产盘盈
44
2.处置固定资产净收益
45
3.非货币性资产交易收益
46
4.出售无形资产收益
47
5.罚款净收入
48
6.其他
经办人（签章）：
法定代表人（签章）：
企业所得税年度纳税申报表附表一（3）
事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表
填报时间：
一、收入总额（2＋3＋……＋9）
财政补助收入
上级补助收入
拨入专款
事业收入
经营收入
附属单位缴款
投资收益
其他收入
二、不征税收入总额（11＋12＋13＋14）
财政拨款
行政事业性收费
政府性基金
其他
三、应纳税收入总额（1－10）
四、应纳税收入总额占全部收入总额比重（15÷
1）
企业所得税年度纳税申报表附表二
（1）
成本费用明细表
一、销售（营业）成本合计（2＋7＋12）
（一）主营业务成本（3＋4＋5＋6）
（1）销售货物成本
（2）提供劳务成本
（3）让渡资产使用权成本
（4）建造合同成本
（二）其他业务成本（8＋9＋10＋11）
（1）材料销售成本
（2）代购代销费用
（3）包装物出租成本
（三）视同销售成本（13＋14＋15）
（1）非货币性交易视同销售成本
（2）货物、财产、劳务视同销售成本
（3）其他视同销售成本
二、营业外支出（17＋18＋……＋24）
1.固定资产盘亏
2.处置固定资产净损失
3.出售无形资产损失
4.债务重组损失
5.罚款支出
6.非常损失
7.捐赠支出
8.其他
三、期间费用（26＋27＋28）
1.销售（营业）费用
2.管理费用
3.财务费用
企业所得税年度纳税申报表附表二
（2）
金融企业成本费用明细表
填报时间:
项目
一、营业成本（2＋17＋31＋38）
（一）银行业务成本（3＋11＋15＋16）
1.银行利息支出（4＋5＋…＋10）
（1）同业存放
（2）向中央银行借款
（3）拆入资金
（4）吸收存款
（5）卖出回购金融资产
（6）发行债券
（7）其他
2.银行手续费及佣金支出（12＋13＋14）
（1）手续费支出
（2）佣金支出
（3）其他
3.业务及管理费
4.其他业务成本
（二）保险业务支出（18＋30）
1.业务支出（19＋20－21＋22－23＋24＋25＋26＋27－28＋29）
（1）退保金
（2）赔付支出
减：
摊回赔付支出
（3）提取保险责任准备金
摊回保险责任准备金
（4）保单红利支出
（5）分保费用
（6）手续费及佣金支出
（7）业务及管理费
摊回分保费用
（8）其他
2.其他业务成本
（三）证券业务支出（32＋36＋37）
1.证券手续费支出（33＋34＋35）
（1）证券经纪业务支出
（2）佣金
2.业务及管理费
3.其他业务成本
（四）其他金融业务支出（39＋40）
1.业务支出
二、视同销售应确认成本（42＋43＋44）
1.非货币性资产交换成本
2.货物、财产、劳务视同销售成本
3.其他视同销售成本
三、营业外支出（46＋47＋48＋49＋50）
3.非货币性资产交易损失
49
4.出售无形资产损失
50
5.其他
企业所得税年度纳税申报表附表二（3）
事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表
一、支出总额（2＋3＋……＋10）
拨出经费
上缴上级支出
拨出专款
专款支出
事业支出
经营支出
对附属单位补助
结转自筹基建
其他支出
二、不准扣除的支出总额
（1）税收规定不允许扣除的支出项目金额
（2）按分摊比例计算的支出项目金额
三、准予扣除的支出总额
企业所得税年度纳税申报表附表三
纳税调整项目明细表
账载金额
税收金额
调增金额
调减金额
一、收入类调整项目
*
1．视同销售收入（填写附表一）
#
2．接受捐赠收入
3．不符合税收规定的销售折扣和折让
4．未按权责发生制原则确认的收入
5．按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益
6．按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益
7．特殊重组
8．一般重组
9．公允价值变动净收益（填写附表七）
10．确认为递延收益的政府补助
11．境外应税所得（填写附表六）
12．不允许扣除的境外投资损失
13．不征税收入（填附表一〔3〕）
14．免税收入（填附表五）
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