财务审计情况汇报.docx

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财务审计情况汇报

财务审计情况汇报

篇一：

财务审计报告的模板】

财务审计报告

二O—四年月

公司财务审计报告

gk字（2014）第号

公司股东：

我们的责任是在实施审计工作的基础上对以上财务报表及相关资料发表审计意见。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，调查核实企业重大经营活动和经营决策，对审计中发现的重要事项进行的延伸审计。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

企业职工公告本次审计，确保本次审计工作顺利完成。

现将具体审计情况报告如下：

一、基本情况

（一）被审计企业基本情况

（二）被审计企业负责人基本情况

二、审计实施情况

（一）审计范围的实施根据公司批复的审计方案，按照重要性原则，我们将被审计

（二）审计人员组成及审计分工实施

三、被审计企业基本财务状况

（一）审计前后企业基本财务数据的变化及原因

1、资产负债简表单位：

万元

（2）负债情况

（3）所有者权益情况

【篇二：

财务审计工作总结】

、财务审计工作

（一）财务：

建立健全各项财务制度，严格执行国家财经法律、法规，正确设置会计科

目，核算方法正确，输入原始凭证准确、及时，债权、债务往来款项能及时清理结算，正确

执行公路养护各项成本的开支标准。

原始凭证合规、合法、审核签批手

续齐全，机制记账凭证齐全，与原始凭证相符。

摘要清楚、无涂改、按期装订成册。

及时打印了2008年会计帐簿

并及时装订。

今年对2007年的33本会计凭证，4本帐簿、财务决算报表按规定要求进行了整理归档。

加强了财务业务知识的学习。

今年我段两名财务人员参加了县财政局举办的财务人员继续教育培训班。

并顺利通过了会计证的年审工作。

（二）审计：

积极配合上级审计部门完成了2008年预算内养路费执行情况表、专项清理

小金库工作。

（三）固定资产：

建立健全了《固定资产管理制度》《财产清查制度》，为了使固定资产能够更好地创造经济效益，做到了固定资产统一负责、分项管理，机构健全、制度完善、台帐核算清楚、责任落实到人头。

年初固定资产原值2078.5万元,1-8月固定资产原值2093.69

万元，增加固定资产15.14万元。

（四）公路房地产:

建立健全了各类档案卡片，制定了房屋维修计划，做到了房地产统一

负责、分项管理，机构健全、制度完善、台帐核算清楚。

二、计划统计

1、加强计划管理，严格执行上级费用计划，检查给多少钱办多少事的原则，对无计划又必须实施的项目，先确定资金来源，经集体研究上报同意后实施。

无计划外项目和擅自超计

划外项目发生。

2、加强公路养护定额管理和核算工作，认真执行上级下达的公路养护生产计划，使计量

支付工资更加合理真实。

篇二：

财务、审计、统计工作总结xx市供销社

二0一一年财务综合工作总结2011年，xx市供销社在上级社和当地市委、市政府和的正确领导下，以深入贯彻市政府

“关于加快构建农村现代经营服务新体系全面推进供销合作社改革发展的实施意见”为契机，

以落实省、xx市供销社工作会议精神为切入点，积极组织开展了农村现代经营服务体系建设

年和基层组织体系建设年活动，企业活力、服务能力明显增强，企业效益、社会效益全面提

高。

今年以来，全国供销总社xxx，监事会主任x等领导先后到xx进行考察调研，省、市供

销社工作会议先后在xx召开，《农民日报》、《xx日报》等媒体先后对市供销社的改革发展进

行了宣传报道，主要工作情况如下：

一、各项经济指标的完成情况预计各项经济指标均超额完成上级社安排的计划，统计口径商品总购进8.6亿元，占年

度计划的108%，商品总销售完成9.4亿元，占计划的109％，实现利税470万元，占计划的

110％。

二、我市供销系统基本情况：

我系统现有所属独立法人（财会报表单位）企业26家，其中：

市社直属企业7个，基层

社15个，专业合作社4个。

全系统资产总计1.8亿元，负债总额2880万元，净资产1.5亿元。

三、主要工作

1、财务核算和其他管理工作

（1）加强基层会计基础工作，发挥财会职能作用。

今年以以会代训的形式召开基层会计

会议7次，规范供销社系统会计基础工作。

严格会计核算纪律，确保会计核算规范、真实、

完整。

做好全系统月、年报的审核、汇总、上报工作，启动并实施了供销社系统会计数据网

上直报，提高会计报表的报送质量和效率，确保会计报表及时、准确上报。

加强了财会分析

工作，发挥会计信息作用，今年共出具各种财务分析报告26份，为领导决策、争取政策支持

奠定了基础。

（2）进一步发挥现金流量的优势，优化资金调度，在保证经营资

金需求的前提下，加大资本运作力度，提高资金的效益，为新型网络建设建

设提供了1000万元的资金支持。

（3）抓好系统汇总会计报表改革。

强化社有企业管理、开放开门办社为着力点，进一步创新财会工作新思路、汇总会计指标体系，今年又有三家企业归附到供销社旗下。

（4）做好会计从业人员培训教育工作，今年共组织所属单位32

名会计进行了8次业务培训，完成了46名会计人员全国网络信息录入工作，

并全部通过了当地财政的会计人员继续教育资格考试。

（5）今年根据市社党委安排，组织两个审计调查小组，对下属及涉及网络建设承担单位进行了6审计调查，之前，先对被调查单位发放了审计调查提纲和审计通知书及相关表格，通过座谈、实地查看、检查账册等，对所属单位的人员构成、资产负债、项目资金专款专用及处理、历史包袱、发展思路有了全面了解，调查完毕

后，由审计小组归纳汇总，向党委提交了6次比较客观实际的调查报告，为供销社监控稳定发展提供了保证。

（6）建立长效审计监督机制，对所属企业开展定期或随机审计，对重大业务事项进行专

项审计，年终普审，依据《xx市供销社企业法人代表经营业绩年度考核奖惩办法》，对企业法人代表的年薪、社有资产承租费收取、管理费上交、职工养老金缴纳、财产保险统筹、资产保值、安全稳定六项业绩指标作了明确规定，根据六项指标的综合得分情况与个人收入相互挂钩，对网络建设做出突出贡献的个人进行重点奖励6人，同时

其他单位参照应收承租费

基数提取奖励基金。

这一措施加速了网络建设快速发展，也提高了企业法人的积极性。

（7）根据省、市社工作要求，组织人员积极开展统计普查和专项调查，尽力做到应统尽

统，将承认供销社章程，服从供销社管理，供销社引领引办的企业、专业社、协会及经济组

织的经营数字和业务活动纳入供销社统计范围，比较客观的反映了应该由供销社统计反映的

内容和数字。

今年又有三家企业归附到了供销社名下。

2、盘活供销社存量资产，加快发展社有企业。

一是充分利用好现

有资产、资源的优势，通过新建网络项目带动资源整合，重新打造供销社的

骨干企业。

二是要搞好资产重组工作，将有效资产向优势、龙头企业集中，如，今年新建的

文祖超市由日用品管理经验丰富的垛庄社来实施建设和经营。

3、积极争取和落实相关支持政策和资金。

一是加强了与财政、农

业等部门的协调和沟通，争取了农业专业社项目2个。

二是要继续做好供销

社土地确权登记工作，今年抽调人员与车辆成立专门小组，对所属

26家单位资产进行了全面查实，妥善解决历史遗留的土地权属争议2起。

4、做好项目专项资金申报，争取优惠政策支持。

2011年，在xx市社的指导帮助下，积极申报各类、各级项目工程12个，及时汇报工程

项目进展情况，争取财政和相关部门支持，保证了各个工程项目顺利开、竣工。

其中市级项

目4个、市社支持项目拨款90万元；省级项目1个，省社支持项目拨款50万元；总社新网

工程项目1个、支持资金40万元；专业合作社项目市级、省级各一个。

截止2011年11月底，共投资960万元，相继建设了2100平方xx供销x超市、800平

方的x日用品配送中心三期扩建，6000平方的水x社区服务中心已经开工、400水xx河直营超市等项目。

在各个项目建设过程中，从筹措资金、审核预算、竣工决算到工程款结算，

财会人员全程参与，工程款专款专用、按规定进行账务处理，保证各项工程的顺利进行。

四、存在问题

1、虽然甩掉了历史经济包袱，确保了社有资产的完整，但资产变现能力差，资产保值尚

可，增值缺乏后劲，流动资金不足，经营管理人才匮乏，已经成为阻碍企业正常发展的瓶颈。

2、如何盘活现有资产，改变靠房租收入吃饭，集中有限资金支持大项目建设，特别是如

何发展建设“新网工程”和农村便民超市、综合服务中心，使企业可持续发展是今后重点探

讨的课题。

3、基层财会、审计、统计人员大多一人兼职，年龄偏大，知识面

窄，与当前快速发展的经济社会不相适应，急需年富力强、富有朝气、能够

干事创业的复合型人才投入到供销事业中去。

五、2012年工作计划

1、贯彻《国务院关于加快供销社改革发展的意见》的精神，加大工作力度，使市社机关尽快纳入当地财政预算，解决后顾之忧，使其能全身心的投入到新农村建设和“新网工程”

的创建中去。

2、开展对社有企业经营业绩和财务收支预算考核工篇三：

内部审计工作总结内部审计工作总结

2010年我局内部审计工作在省局***的下，在局党组的直接下，十六大及十六届四中全会精神，学习和《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，省局内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，法纪，管理的宗旨，本局内部审计机构在经济管理和经济等的作用，内部审计为而服务的思想理念，会计制度，健全岗位责任制和内部检查制度，了“法定代表人离任与工程竣工决算项目”两项必审，人任期内经济责任审计、“有离必审”

和“先审后离”等经济责任审计方针，经济责任审计，了客观评价县区分局一把手的工作业绩，国有资产和资金不流失，也为局党组考核和任用干部了参考依据。

专项审计和审计调查，大宗资产采购比价审计、内控制度评审，了成绩。

年初制定的工作，在2010年度带领内审工作组，两个多月的对本系统县区分局、局机关、培训中心、农场等1xxxx了内部审计工作。

在内部审计工作中，注意了严把审计程序关。

在对县区局内部审计时，注意审计项目的立项，审前调查，制定实施方案，印发审计通知书，实施审计过程及审计报告征求意见等各环节的记录规范。

严把审计实施关。

实施审计工作审计方案的范围、审计内容、审计，审计工作符合审计法律、法规和的审计准则。

严把审计报告关。

对检查结束后的审查审计报告规范撰写，注意与审计的事实，包括被审计的财政财务收支、合法、效益的事实和违反规定和财政财务收支的事实清楚，审计报告中的收支数额与违纪资金与审计工作底稿中的数字相符。

严把审计关。

注意审查审计揭露问题清楚，数字确凿，定性，适用法律、法规、规章、、，处罚意见。

严把审计评价及建议关。

审计评价是内部审计机关对被审计及被审计人员的审计意见，审计评价符合被审计及被审计人员的，关系到被审计及被审计人员的利益和荣誉，是对干部任期经济责任审计评价要谨慎。

在工作中注意可行的审计建议，大而化之，被审计采纳整改。

上述一系列做法，我内部审计工作了的